其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:29 齐春敏 客户经理

  检查一下科目余额表所选择的币别，如果有外币记账，但是余额表币别选择为人民币，会导致不平衡，这种情况应当选择为综合本位币显示。
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  2021-12-23 18:23 辛培军 客户经理

  您好，科目余额表单个账户的发生额借贷不一定相等。
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  2021-12-23 18:20 黄相柏 客户经理

  是不是期初数的问题，比如没有留意余额借贷的方向
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  2021-12-23 18:13 齐显影 客户经理

  你好，余额借贷方合计相等是因为科目汇总表是把所有涉及到的账户都汇总了，所以相等（注意，总账的余额和所属明细账的余额不能重复相加），有些总账账户不一定有明细账，所以明细账的余额汇总不代表是所有账户的余额汇总，所以明细账余额汇总不相等。
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  2021-12-23 17:56 管爱娟 客户经理

  是发生额相等，借贷方跟余额没关系
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  2021-12-23 17:50 赵飞虹 客户经理

  一、科目余额汇总表亦称“总账余额汇总表”，它是按照总账科目余额编制的。遵循下列公式：资产类科目：期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额；负债及所有者权益类科目：期末贷方余额=期初贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额。
  二、科目余额表不平原因：
  1、出记账凭证时，可能粗心大意，借贷方金额不相符，但借贷方合计数却人为相符；
  2、做T形账时，有的科目可能漏记几笔分录金额；
  3、做T形账时，T形账合计数可能计算错误；
  4、填写科目余额表时，由于不小心数字填写有误；
  5、填写科目余额表时，在计算合计数时可能计算错误.
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  2021-12-23 17:41 黄益民 客户经理

  刚接手一个公司的账，准备上一套财务软件，在录入期初余额后发现借贷方不相等，累计贷方-累计借方=10510.49元，这样的情况能调吗？-----不可以随便调，必须查明原因。
  还有，看到上个会计留下的手工账本上有个科目是 待分配款 贷方余额 22744.21，这个到底是余额表上的哪个科目呢？----利润分配---未分配利润科目