其他回答(共7条)

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  2021-12-23 17:38 黄益民 客户经理

  汇总表平，你资产负债表不平，你是不是利润表不对，先核对利润表，再核对你填至资负表的数。
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  2021-12-23 17:26 黄真强 客户经理

  你应该把科目汇总表里，负债科目的期初余额放在贷方啊……怎么可能负债的期初余额也全部在借方呢！
  科目汇总表里，本期发生额借贷一样，那期初余额应该等于期末余额，否则肯定不对
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  2021-12-23 17:20 连东英 客户经理

  资产负债表中的数据一般是从总帐中提取的，资产负债表不平，说明总帐不平，首先进行总帐平账，然后总帐·分账平账，若不平，通过分录·记帐凭证进行查找，找出不平的原因，直至调平，这样再取数，报表就应该平衡了。
  另外注意一下是否从科目汇总表是搬过来的数据上总帐时计算有误。
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  2021-12-23 17:02 齐春怡 客户经理

  你列了这么多数字,我没仔细看
  因为你说了,科目汇总表的借方和贷方是平衡的,同时你也说了,以前没有记过账,现在是重新盘存整理.那么你列的这些数字跟资产负债表不平没有关系.
  你以前没有记过账,那么你的科目汇总表的期初余额除了现金跟存货(你盘点出来的)其它都是为0,做的资产负债表当然不可能平衡了.
  现在你想做一个平衡的资产负债表,你先要对所有的资产及所有的负债进行一一整理核实 .资产类:现金,银行存款,应收账款,原材料,低值易耗品,固定资产等
  负债类:应付账款,应付票据.应付工资,应交税费,其它应付款,(应付水电费,应付提成或佣金等等)
  当你把所有的资产和负债全部整理出来后,就可以使资产负债表平衡了:
  总资产-总负债=实收资本+(亏损或利润)
  上述公式有三个数字是已知的,总资产,总负债,实收资本,另一个就只能是根据这个公司计算了
  比如你的3月期初盘存
  现金 借方 3288.40
  存货 借方 288825.2
  实收资本 贷方 500000(假设)
  本年利润 贷方 207886.4
  你列的盘存只有现金,存货两项,本身就缺了很多数据.(这两项都是资产类的,难道没有负债吗?实收资本是多少?)期初就不平衡,那后面发生的经济业务自然也不可能平衡了.
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  2021-12-23 16:47 赵馥洁 客户经理

  很有可能是你的总账余额登记有误，也就是在割余额时，存在计算错误。你再好好仔细检查一下。
  
  会计科目汇总表根据各会计科目总账借、贷方实际生额汇总编制的，基本格式为期初余额+/-本期借方发生额+/-本期贷方发生额＝期末余额；此外，资产负债表也是根据各会计科目总账余额编制的，即汇总各类资产、负债及权益会计科目总账余额，得到资产与负债（权益）的平衡。
  
  查找资产负债表不平原因
  我们在发现资产负债表不平衡时，切记不要慌张，要有条理的寻找原因。当然，更不可以因为懒惰而投机取巧，随便改个数字使报表强行平衡。这种自欺欺人的手段，只会使以后的工作更加麻烦。一般资产负债表不平衡原因有几个方面：
  1．数字填错：可能是做表时填错数字，造成账表不符；
  2．总账问题：总账不平，会导致报表不平衡；
  3．科目错误：科目借贷方有可能发生错误；
  4．凭证问题：很有可能是还有凭证尚未过账，或者编制错误。
  5．公式错误：有时公式错误是难以发现的
  
  寻找资产负债表平衡方法
  1．数字填错是最常见的错误。如果是数字错误，可以把总账科目与表格进行核对会发现问题所在。
  2．账表没问题，就要要检查总账是否平衡了。如果总账不平，便逐步核对，从新结算一次余额。
  3．要注意相关科目余额是在借方还是在贷方，而且相关科目是否已经结转。
  4．查找记账凭证，检查是否编制错误或者尚未过账。
  5．根据公式“资产总额=负债总额+所有者权益总额”，逐项检查公式设置。
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  2021-12-23 16:15 车庆云 客户经理

  科目汇总表借贷方相等证明你本期发生额是对的。既然本期发生额借贷方相等，报表不平那就是期初数据错了，你再仔细看看是否算错了
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  2021-12-23 16:15 赵风莲 客户经理

  科目汇总表是平的，那说明账务处理就是平的，资产负债表没有理由不平呀