其他回答(共7条)

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  2022-03-03 18:16 齐智善 客户经理

  　个人所得税税务筹划的方法：

  
  

   　1、逐项抵扣

  大多数人可通过标准抵扣减少应税收入。

  But！高收入者，尤其高收入且高花销群体，

  往往在一项项检点需要抵扣的条目后，

  发现逐项抵扣比标准抵扣省税多。

  　　2、扣除生意支出

  小生意也可以扣除生意支出。

  这类小生意可能会用到家庭办公室，

  或把家里用作商品仓库，

  这都可以抵税；

  此外，电话费、办公用品、广告费等

  都可考虑算作生意支出。

  　　3、合理设置工资比例

  个人所得税的原则是实行累进税率。

  应纳税所得额超过规定的等级时，

  应将超额所得税列为纳税线的最高点。

  因此，“月薪”或“年终奖金”非常高的话，

  不节税会导致更高的税率（高达45%）。

  另外要小心税率变化“临界点”，

  每增加1元，就会带来额外的个人所得税。

  　　4、利用地区税收优惠　

  目前我国很多地区都出台了税收优惠政策，

  将企业注册到有税收政策的低税区，

  不仅最节税而且合理合法。

  个人独资企业模式

  也能很好的解决个税问题。

  希望我的回答可以帮到您，有不明白的可以再问我。

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  2022-03-03 18:13 齐晓彬 客户经理

  一，本人能够选用什么方式开展合理避税。
  1，有效挑选能够节税的个人理财产品。
  随之金融体系的发展趋势，销售市场上的投资理财产品很多，在其中有许多投资理财产品不但盈利比存款高，并且无需缴税，比如基金投资，选购国债券，购买保险，教育储蓄等，这种投资理财产品毫无疑问给工薪族出示了大量的挑选，可是投资好不好，投资理财慎重，本人在挑选这种投资理财产品时，不但要考虑到收益性和危害性，也要考虑到在其中的节税概率，进而超过缓解税赋的目地。
  2，运用临时免税税收优惠政策节税。
  投资者上海个人避税股票买卖或股票基金得到的价差收益，依照现行标准税款要求均暂未征缴个人所得税，它是现阶段对财产出让个人所得中偏少的几类暂免征缴个人所得税的新项目之首，经营者能够挑选合适自身的个股或股票基金开展交易，根据低买高卖得到价差收益，简接保持节税，但很多经营者并不是技术专业金融业工作人员，慎重做事。
  3，运用捐助开展税前抵扣增值税。
  《中华共和国个人所得税实施条例》要求：本人将其个人所得根据我国地区的社会团队，党政机关向文化教育和别的社会发展公益慈善及其遭到比较严重洪涝灾害地域，上海劳务费避税贫困山区的捐助，额度未超出经营者申请的应纳税额30%的一部分，能够从其应缴税收入额中扣减，换句话说，本人在捐助时，务必在捐助方法，捐赠款看向，捐助信用额度上另外合乎政策法规要求，能够使这些捐赠款免缴个人所得税。
  4，运用年终奖金保持节税。
  民法要求，推行年薪制和绩效考核工资的企业，本人获得年尾兑付的薪资和绩效考核工资按经营者获得的全年度一次奖励金，独立做为1个月薪，薪酬个人所得测算缴税，但聘员获得除全年度一次奖励金之外的别的各种各样类别奖励金，如大半年奖，一季度奖，北京合理避税加班加点奖，先进奖，考勤管理奖等，一概与当月薪，薪酬收益合拼，按民法要求交纳个人所得税。
  来自上海剑墨财税
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  2022-03-03 18:10 龚巧丽 客户经理

  高收入人员的个人所得税税率一般在25%-45%，想要合理避税，如果只是用财务上的方法效果略显一般。
  想要大幅度避税，有一种简单高效的方法，就是在税收洼地设立个人独资企业，享受地方政府的税收优惠政策，而这种政策往往力度很大。如下步骤：
  一、高薪人士设立个人独资企业，与原公司签订服务合同，将原本的劳动关系转化为合作服务关系。
  二、原公司通过服务费的名义将原本的薪资支付给个人独资企业。
  三、个人独资企业收到费用后，为原公司开具服务费发票，让原工资作为进项发票抵冲成本。
  四、个人独资企业收入通过享受地方税收优惠政策，将5%-35%梯度个人所得税税率进项核定征收，最高个税税率为3.5%。
  经过这种方式，就可以将45%个人所得税，避税为3.5%个人所得税与3%增值税，如果年薪为200万，只需缴纳13.6万的综合税即可。
  若有疑问，可进一步沟通。
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  2022-03-03 18:05 龚崇栋 客户经理

  中国已经加入WTO，市场经济日益繁荣，个人收入的来源和形式日趋多样化。
  有些人在取得固定收入的同时，还利用掌握的知识，取得合法的劳务报酬收入。取得收人依法纳税，是每个公民应尽的义务。同是纳税，通过采用不同的支付方式，可以使自己的合法净收入多一些。
  [案例]
  杨选2002年7月～9月取得同一项目劳务收入60000元，支付交通、食宿等费用9000元。有以下纳税方式：
  [筹划分析1]
  一次性申报纳税
  杨选9月底将60000元收入一次领取。税法规定，劳务报酬所得按收入减除20％的费用后的余额为应纳税所得额，适用20％的比例税率。
  如果一次收入超过20000元，20000元至50000元的部分加征5成的应纳税额。则其应缴纳个人所得税为：
  60000×（1－20％）×20％＝9600元；
  [60000×（1－20％）－20000]×20％×50％＝2800元。
  二者合计12400元。
  其获得的净收益为38600元（60000－12400－9000）。
  纳税人取得收入申报纳税，如果收入畸高，就可能被课以较高的税率征收个人所得税，缴纳较多的税款。而在收入较低的月份，作为纳税人又不能充分享受到税法为自己提供的各种优惠，如：定量或定率的一次性扣除，较低的税率。相对于业主来说，一次支付较大的费用，负担较重。
  一般情况下，当事双方不应采取这种支付方式。
  [筹划分析2]
  改变支付方式，分次申报纳税
  税法规定，属于一次收入的，以取得该项收入为一次，属于同一项目连续性收入的，以一个月内取得的收入为一次。如果支付间隔超过1个月，按每次收入额扣除法定费用后计算应纳税所得额，而间隔期不超过1个月，则合并为一次扣除法定费用后计算应纳税所得额。所以纳税人在提供劳务时，合理安排纳税时间内每月收取劳务报酬的数量，可以多次抵扣法定的定额（定率）费用，减少每月的应纳税所得额，避免适用较高的税率，使自己的净收益增加；对于业主来说，每月支付一定的费用，经济负担有所减少，也乐于执行。此种方式，双方都有利可图。
  如上例中，杨选可以同支付报酬方约定，60000元收入分三次领取，每月领取一次，每次20000元，则杨选应缴纳个人所得税：
  20000×（1－20％）×20％×3＝9600元
  净收益＝60000－9600－9000＝41400元。
  [筹划分析3]
  由业主提供相关费用，降低应纳税所得采取由业主提供一定服务费用开支等方式，虽然减少了纳税人的收入，同时也减少了纳税人的应纳税所得。比如，由业主向纳税人提供伙食、交通以及其他方面的服务来抵顶一部分劳务报酬。对业主来说，开支并没有增多，利益无损；对纳税人来说，这些伙食、交通等开支是纳税人的日常开支，若由纳税人用收入购买往往不能在缴纳所得税时扣除。
  可见，对于劳务报酬收入，纳税人通过筹划，可以降低个人所得税税负。关键是在签订劳务合同时，应约定领取报酬的数额和次数，明确相关费用由业主承担。
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  2022-03-03 18:02 齐景岳 客户经理

  我这个有点那个。。。
  方法一：根据赠与避税，最近许多房地产买卖都用这个方法，后来国家出了个规定禁止了。但用在工资上还是可以的。先建立个社会团体（依法登记设立财团法人组织的教育、文化、公益、慈善、宗教）让本企业的职工都参加，然后把企业想发的工资金额赠与这个团体，然后这个团体在赠与每个职工。
  方法二：根据个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费用)，其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以 内的部分，免征个人所得税；超过的部分按照有关规定，计算征收个人所得税。
  单位先跟个人解除劳动合同，然后把奖金当经济补偿金和生活补助费，然后在重新签合同。
  回答者：alibabarichman - 助理 三级 11-17 15:57
  方法一点评：该方案“高”！实在是“高”！我真不知道你是如何想得出如此“聪明绝顶”的创税方案的！一、将钱捐赠给某一团体，非公益性捐赠，必须全额调增应纳税所得额计算企业所得税，而发给个人，或许还能税前扣除。二、接受捐赠的团体同样也必须缴纳33%的企业所得税。三、个人接受团体捐赠的奖金，必须按偶然所得征收20%的个人所得税，且无扣除额。
  方法二点评：聪明！地税局的那些人怎么会有您这般睿智的大脑呢？
  “我这个有点那个。。。 ”点评：赔了夫人又折兵！
  此题展示出诸位的真实水准，答案不可能从网上下载、复制，所以回答质量便高下立分。
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  2022-03-03 17:59 龚小芝 客户经理

  更多税务筹划方案

  
  

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  高收入人员的个税税率基本在25%-45%，想要合理避税，如果只是用财务上的方法效果略显一般。

  想要大幅度避税，有一种简单高效的方法，就是在税收洼地设立个人独资企业，

  享受地方政府的税收优惠政策，而这种政策往往力度很大。如下步骤：

  一、高薪人士设立个人独资企业，与原公司签订服务合同，将原本的劳动关系转化为合作服务关系。

  二、原公司通过服务费的名义将原本的薪资支付给个人独资企业。

  三、个人独资企业收到费用后，为原公司开具服务费发票，让原工资作为进项发票抵冲成本。

  四、个人独资企业收入通过享受地方税收优惠政策，将5%-35%超额累进税率进行核定征收，最高个税税率为3：0.5%-2.1%。

  经过这种方式，就可以将45%个人所得税，避税为 ：0.5%-2.1%的个人所得税与1%的增值税，如果年薪为100万，只需缴纳：2万的综合税即可。

  
  

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  2022-03-03 17:56 龙宝霞 客户经理

  一、巧用公积金避税
  根据个人所得税法的有关规定，工薪阶层个人每月所缴纳的住房公积金是从税前扣除的，也就是说按标准缴纳的住房公积金是不用纳税的。同时，职工又是可以缴纳补充公积金的。所以，一般职工提高公积金缴存还是有一定空间的，工薪纳税人巧用公积金避税是合理可行的。
  需要强调的是，利用个人缴纳补充公积金进行避税时有两个问题要注意：一是纳税人要在所在单位开立个人补充公积金账户;二是纳税人每月缴纳的补充公积金虽然避税，但不能随便支取，固化了个人资产。
  二、利用捐赠进行税前抵减实现避税
  (一)《中华人民共和国个人所得税实施条例》规定
  个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠，金额未超过纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除。这就是说，个人在捐赠时，必须在捐赠方式、捐赠款投向、捐赠额度上同时符合法规规定，才能使这部分捐赠款免缴个人所得税。计算公式为：捐赠限额=应纳税所得额*30%，允许扣除的捐赠额=实际捐赠额(≤捐赠限额)。
  三、选择正确的保险项目获得税收优惠
  我国相关法律规定，居民在购买保险时可享受三大税收优惠：
  1.个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免于缴纳个人所得税;
  2.由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税;
  3.按照国家或省级地方政府规定的比例缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金存入银行个人账户所取得的利息收入，也免征个人所得税。
  四、利用暂时免征税收优惠，积极利用国家给予的时间差避税
  个人投资者买卖股票或基金获得的差价收入，按照现行税收规定均暂不征收个人所得税，这是目前对个人财产转让所得中较少的几种暂免征收个人所得税的项目之一。纳税人可以选择适合自己的股票或者基金进行买卖，通过低买高卖获得差价收入，间接实现合理避税。
  五、利用税收优惠政策
  税收优惠政策，用现在比较通用的说法叫作税式支出或税收支出，是政府为了扶持某些特定地区、行业、企业和业务的发展，或者对某些具有实际困难的纳税人给予照顾，通过一些制度上的安排，给予某些特定纳税人以特殊的税收政策。
  比如，免除其应缴纳的全部或者部分税款，或者按照其缴纳税款的一定比例给予返还，等等。税点点查询所知，税收优惠的形式有：税收豁免、免征额、起征点、税收扣除、优惠退税、加速折旧、优惠税率、盈亏相抵、税收饶让、延期纳税等。这种在税法中规定用以减轻某些特定纳税人税收负担的规定，就是税收优惠政策。