其他回答(共7条)

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  2021-12-23 17:58 齐晓彤 客户经理

  1、银行存款期末余额与银行对账单的余额不一致，应该属于“未达账项”。所谓未达账项是由于企业和银行双方在记账时间上的不一致而引起的一方已经入账而另一方尚未入账的事项。
  企业和银行之间可能会发生以下四个方面的未达账项：
  （1）企业已记存款增加，而银行尚未记账；
  （2）企业已记存款减少，而银行尚未记账；
  （3）银行已记存款增加，而企业尚未记账
  （4）银行已记存款减少，而企业尚未记账。
  2、对于未达账项，一般采用编制银行存款余额调节表的方法进行调整。即以双方各自账面余额为基础，各自加上对方已记增加而本单位尚未记账的事项，减去对方已记减少而本单位尚未记账的事项，最后双方的余额应该相等。
  3、如果银行存款余额调节表不平，要查明银行存款帐差错具体的原因，根据具体差错做相关的账务调整。
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  2021-12-23 17:52 齐明柱 客户经理

  通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。如果银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致则可能是：一是双方或一方记账有错误;二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。
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  2021-12-23 17:32 齐晓影 客户经理

  公司存款余额实际就是你银行存款日记账金额
  银行存款余额调节表格式，希望这个能帮到你
  银行对账单余额 银行存款日记账余额
  加：企业已收银行未收 加：银行已收企业未收
  减：企业已付银行未付 减：银行已付企业未付
  
  调整后的余额
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  2021-12-23 17:08 黄皖生 客户经理

  无论内外账都要与银行对账单余额一致，不一致可以做银行存款余额调节表。
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  2021-12-23 17:05 赵顺财 客户经理

  1.是的。每一笔必须登记入账。
  2.基本户余额要与基本户明细账余额一致。
  3.这样属于做假账，是违法的。
  4.多数情况下，税务是不查账户的，因为手续比较麻烦。但如果在有人举报等有确凿证据的前提下，是有可能检查的。
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  2021-12-23 16:47 车庆云 客户经理

  银行对账单上的余额一定要和会计外帐上银行存款余额一致。实在不一致，可以用库存现金或者其他应收款来调账。如果你内帐上使用了外帐基本户里的资金，最好出具相关收据会计账上挂其他应收款，这样能保证银行与企业帐资金一致。
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  2021-12-23 16:31 龚家跃 客户经理

  蓓蓓你好！
  1、邮政银行临时户---也是公司账户，不能作为账外户？
  因为，已经，
  借：银行存款100万，
  贷：实收资本100万，
  2、浦发银行基本户---余额0，不是---“这就和现在基本户浦发银行对账单对不上”；
  3、明年工商年检---公司已经成---《资产负债表》上显示---实收资本100万。
  祝你顺利！