其他回答(共7条)

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  2021-03-03 12:46 车广伟 客户经理

  一、红字发票就是负数发票，开具的金额负数的发票。也是对应原来的蓝字发票，负数冲回销售，或者是负数退货进项转出。

  二、开具红字发票的条件：

  1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；

  2、 销售方未抄税并且未记账；

  3、购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

  扩展资料：

  1、《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定：开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。

  2、若发票已缴销，需开具红字发票。可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明“作废”字样。根据收回的发票开具红字发票，要求全部联次一次复写，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下。

  3、接受劳务方已作帐务处理，发票无法退回的，应凭对方复印的发票和有关证明（要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码），开具红字发票。要求全部联次一次复写、打印，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将提供的资料证明粘贴在红字专用发票发票联的后面。

  参考资料：

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  2021-03-03 12:43 梅金莉 客户经理

  发票号码肯定不一样，红字也是一张发票，不过金额数字是负数罢了，不过，这个负数金额要和你曾经开出的对应的蓝字发票金额要一致而已，关于发票代码就要看你买来的发票上印刷的代码了，那个都是税务局定死了的~~~~
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  2021-03-03 12:40 齐斯琴 客户经理

  不是红色的，就是负数来的！跟原来开具的一样，只是多了个“-"
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  2021-03-03 12:37 龚小芹 客户经理

  1丶通常正数发票一般叫蓝字发票，负数发票叫红字发票。可以这样理解如发票过月了，发现开错了或某种原因对方退回来了，需要作废的就用红色复写纸开具，便于识别，又称红字发票。
  2丶在税局申领时就一种发票，使用时正常开具的就成了蓝字发票（销项正数），如果发票已经记账过月已申报交税款了，发现有错误或对方退票等，由于没法跨月作废，只能开具红字发票（销项负数），需要开具红字发票申请单，写明原因。并且必须经税局批准后，就可以开具红字发票。
  3丶开具红字发票有二种情况：
  1)即 符合作废条件的，发票注明作废，开票软件注明作废。 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； 销售方未抄税并且未记账；购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
  2)不符合作废条件：购货方已认证由购货方填写申请单，如 认证通过可以向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单（一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存）。
  3)将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”：申请单时应填写相对应的蓝字专用发票信息。其他同上。将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。
  4丶所以二种发票号码肯定不一样，红字金额数字是负数罢了，不过，这个负数金额要和你曾经开出的对应的蓝字发票金额要一致而已。
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  2021-03-03 12:31 赵飞虹 客户经理

  所谓红字发票，就是指你原来开局的蓝字发票错了，现在需要一模一样的负数来减掉原来错的。
  所以不管是什么原因错的，红字发票跟原来开错的内容必须是一模一样（除了金额是负数外）
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  2021-03-03 12:28 黎琼锋 客户经理

  录入红字发票受理号后系统会自动导入的，就数量是负数，其他都一样的。。
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  2021-03-03 12:25 车巧怡 客户经理

  如果是增值税普通发票,可以直接开负数冲正.如果是增值税专用发票则要填写“红字发票申请单”，待税务局审批同意后，凭“开具红字发票通知书”才可以开红字发票。(一般冲正错的发票统称红字)并不是点了负数，打出来就是红色的字。哈哈...