其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:38 齐晓彤 客户经理

  企业银行存款余额在贷方只能说明，你单位收入部分的单据没全部入账。
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  2021-12-23 18:36 辛国江 客户经理

  一般挂其他应收款都是和企业的生产经营没太大的关系的，所以冲平有三种途径，
  一是收回现金，直接借：银行存款，贷：其他应收款。
  第二个是借款人或者单位用发票报销。直接借：费用或资产，贷：其他应收款。
  还有一种就是发现其余生产经营有关了，那么就从其他应收转入应收账款。借：应收账款，贷：其他应收。
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  2021-12-23 18:33 黄皖生 客户经理

  在实际工作中，对应收应付，预收预付这种科目，称为往来科目往来科目一般可以不考虑一级科目名称，直接按往来单位设置明细账月末根据其余额方向，汇总计算到对应的一级科目里报表。

  也就是说，客户类别的明细科目，其借方余额做为应收账款，其贷方余额做为预收账款供应商类别的明细科目，其借方余额做为预付账款，其贷方余额做为应付账款。会计理论上，当预付账款科目余额在贷方时，可直接做分录：借：预付账款贷：应付账款

  会计理论上，当预付账款科目余额在贷方时，可直接做分录：

  借：预付账款

  贷：应付账款

  借方余额需要在收到对方的发票后，贷记预付帐款，余额就平了，直到为零．

  1、支付预付账款：

  借：预付账款

  贷：银行存款

  2、冲预付账款：

  如果收到对方退款：

  借：银行存款

  贷：预付账款

  如果收到对方费用发票：

  借：有关科目

  贷：预付账款

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  2021-12-23 18:28 符胜忠 客户经理

  余额怎么产生的？不可能在贷方的。你先跟银行对账单编制调节表。然后看看企业自己的银行帐是不是少计借方金额了。
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  2021-12-23 18:25 龙家铸 客户经理

  你好
  按规定现在不计提应付福利费，有贷方余额的，在实际发生支出时可以直接冲销。长期挂账的话，就是说长期没有福利支出，应该可以。
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  2021-12-23 18:18 连东英 客户经理

  银行存款余额在贷方？怎么可能？透支卡？这也透不出负数来啊，只是短期借款，
  你先搞清楚这余额是怎么产生的再想怎么处理吧
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  2021-12-23 18:05 黄真敏 客户经理

  银行存款余额是不可能出现贷方余额的。账面如果没有钱银行怎么能支付呢？你公司有收入票据没有入账。
  调平的方法：到银行打出对账单与公司银行帐逐笔核对，银行有公司没有的，在公司寻找票据入账。