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  2021-12-23 18:17 辛培剐 客户经理

  1、在新个人所得税明细申报系统中，选择申报更正这一项。

  2、下一步会弹出相关页面，直接点击更正按钮。

  3、这个时候，需要选择已填写的申报表进行更正。

  4、完成以后来到报送界面，如果没问题就点击申报表报送。

  5、这样一来会提示申报成功，即可更正补报数据了。

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  2021-12-23 18:08 龚岩琳 客户经理

  当月个税为零，对个人所得税明细申报没有影响，申报方式是一样的 个人所得税明细申报的操作步骤 一、模板的下载 登陆网站地税局网上申报系统，见界面下方的“下载个税全员全额模板” →点击“下载地址”→选择第三行的个人所得税申报模板（适用于本期申报）→点击“鼠标右键”→点击“目标另存为”→点击保存在“桌面” →个税全员全额模板(外网).zip下载成功。 模板解压：鼠标左键“双击”，打开“个税全员全额模板(外网).zip” →鼠标“左键”点击一下“个税明细申报Excel模板.xls” →点击“解压到”按钮 →点击“桌面” →点击“确定” →解压成功，桌面上生成“个税明细申报Excel模板.xls”。 启用宏：鼠标左键“双击”，打开“个税明细申报Excel模板.xls” →确实 →在第一行的电脑菜单中，点击“工具” →点击“宏” →点击“安全性” →“安全级”中，将“高”改为“中” →点击“确定” →点击“关闭” →鼠标左键再次“双击”，打开桌面“个税明细申报Excel模板.xls” →点击中间的“启用宏”按钮 →进入模板，开始填写模板。 特别提醒：电脑office必须为“office2003”。 二、模板的填写 1、普通纳税人基础信息表——所有在本单位支付工资及其他所得的，不论是否雇员，不论收入的大小，都需要填写本基础信息表。除“电子邮箱地址”这一列可以不用填写外，其他各列都要填写。填写模板的过程当中，注意不要输入“空格键”，否则数据上传会失败 ◇填写方法 ◆扣缴义务人：填写纳税人单位名称的全称，例如 烟台市xxx有限公司 ◆扣缴义务人识别号：填写《税务登记证》上的纳税识别号（15位），例如370602xxxxxxxxx ◆所属期起：必须为上月的第1天，例如2010-7-1 ◆所属期止：必须为上月的最后1天，例如2010-7-31 时间不能输入为2010/07/01或2010/07/31。审核时，如果提示“所属期起不是当月第一天”，是因电脑“短日期”的设置有问题。 修改方法：点击电脑左下角“开始”按钮→点击“设置”→点击“控制面板”→点击“日期、时间、语言和区域选项”→点击“区域和语言选项”→点击“自定义”→点击“日期”→短日期格式，选择“yyyy-m-d”→日期分隔符，选择“－”→点击“确定”按钮→日期格式修改完毕 ◆工号：从1开始，逐一编号，例如1、2、3、4、5……..3000，最多可填写3000人 ◆是否修改：第一次申报，全部选择“是”，第二次起，全部选择“否”；如果以后月份新增加人员时，当月选择“是”，第二月改为“否”； 如果以后月份因离职等原因减少人员时，当月选择“是”，该人员的信息继续保留，第二月仍选择“是”，该人员的信息继续保留，第三个月才能将该人员信息删掉，操作方法：鼠标“选中”需删除人员所在的这一行 →点击“删除选中行”按钮，即可删除该离职人员 ◆证照类型：通常选择“身份证” ◆证照号码：录入身份证上的号码，必须8位。注意：一定对照身份证原件，仔细录入，录入当中千万不要录入“空格键”，否则数据上传会失败。 ◆是否雇员：与本单位存在雇佣关系的员工，选择“是”。如果不是本单位员工，则选择“否”，例如本单位之外人员为本单位提供了一项劳务，本单位向其支付一笔劳务报酬，这笔收入应按“劳务报酬所得”代扣代缴个人所得税，起征点为“800元” ◆有效通讯地址：指本企业的有效通讯地址，每年税务部门为纳税人邮寄“代扣税票”时的有效通讯地址，注意一定要写全称，例如“山东省烟台市芝罘区xxx街xxx号” ◆户籍所在地：填写个人身份证上“家庭地址”的全称 ◆邮政编码：烟台市芝罘区范围的，按照2010年1月新修改的邮政编码填写，详情请查询邮政部门 ◆增减变化原因：雇员新增的，选择“任职或受雇新增”；投资者新增，选择“股东（投资人）新增”；雇员离职不干的，选择“任职或受雇减少”；投资者退股不干的，选择“股东（投资人）减少” ◆其他项目：根据实际情况进行选择，说明（略） 2、收入及纳税明细表——“所得项目、计税认定、境内收入额”这三列必须填写，该表必须从“左”向“右”依次填写，否则数据上传会失败 ◇填写方法—— 首先，点击“导入基本表全部人员”按钮，将表1中的人员基本信息，导入表2中 ◆本期支付应税收入的次数：一般填写“1” ◆记账凭证号：支付该月工资的会计凭证编号，例如录入“现付凭证5号” ◆所得项目：一般选择“01工资薪金所得” ◆计税认定：一般选择“0101工资薪金所得标准计算（中国公民）”→ ◆境内收入额：填写当月取得的收入总额，应该包括“工资、奖金、津贴、加班加点工资、过年过节福利、过年过节发放实物的折算金额、其他收入” ◆应扣缴税额：是本月需代扣代缴的个人所得税 其次，点击“验证证件号码”按钮，对填写的身份证号码进行验证，不通过的需进行修改 →点击“审核”按钮，对填写内容进行审核，审核未通过的，需进行修改，直到审核通过 →点击“全部计算”按钮，对全表进行个税的计算→ 最后，点击“生成上报文件”按钮，生成“汇总数据_370602165200100_20100716112343.zip”压缩文件 →该“汇总数据”压缩文件，通过《网上申报系统》进行申报 →如果纳税人不是“网上申报”，而是大厅申报的，需用优盘将“填写的模板”及“汇总数据压缩文件”两个都拷下来，带到大厅进行申报 三、网上申报 登陆网站省地税局网上申报系统“代征代扣—扣缴个人所得税报告表”进行申报。 点击“汇总文件上传”按钮 →点击“ ◇申报方法—— 1、登陆“填写申报表”模块：选择浏览”按钮 →选择“汇总数据_370602160230100_20100716112343.zip”压缩文件，并上传 →点击“保存”按钮 →点击“确定”按钮 →提示“个人所得税扣缴汇总数据上传 保存成功”→点击“返回”按钮 继续下一步，点击“显示并保存汇总数据”按钮 →点击“保存”按钮 →提示“数据处理成功” →点击“返回”按钮 →继续下一步 2、登陆“正式申报”模块：点击“申报”按钮 →提示“申报成功” →继续下一步 3、登陆“网上划款”模块：点击“扣款”按钮 →提示“已扣款”，网上申报成功 特别提醒：网上申报必须在每月法定申报期内完成。超过法定申报期以及补缴以前属期税款的，需到大厅进行上门申报。 四、第二个月模板的“简易填报方法” 纳税人第一个月网上申报成功后，第二个月进行个税明细申报时，可按照以下“简易办法”，在第一个月模板内容的基础上进行修改： 模板的第一个表“普通纳税人基础信息表”，第二个月如果无新增或减少人员，只需将“所属期起”和“所属期止”的填报时间改动一下。例如第一次填报的“所属期起”和“所属期止”为2010-7-1和2010-7-31，第二个月“所属期起”和“所属期止”修改为2010-8-1和2010-8-31，第三个月“所属期起”和“所属期止”修改为2010-9-1和2010-9-30，依次类推。 模板的第二个表“普通纳税人基础信息表”，第二个月如果无新增或减少人员，只需将“境内收入额”的金额改动一下。例如某公司的张三，上月模板“境内收入额”录入为1200，如果第二个月工资薪金收入是1500元，只需将“境内收入额”录入为1500即可。 其他操作步骤，与第二条、第三条相同，不再叙述。 ◇操作方法：鼠标右键点击第一个月的“模板”一下→点击“复制”按钮 →在桌面的空白处，点击“粘贴”按钮 →复制得到第二个月的“模板”，再按照第四条的填写方法进行操作。 提醒：纳税人应将每个月的“模板”都要“保存”，不要“删除”掉，因为可能出现第五条“数据上传失败”这一特殊情况，如果出现第五条的情况，请按照第五条进行个税“数据上传失败的补录”的操作。 五、数据上传失败的补录 网上申报后，税务系统对模板填写“是否规范”进行事后检测 →如果检测有问题，第二天登陆“填写申报表－代征代扣—扣缴个人所得税补录” →如果提示“没有需要补录的信息”，则申报证实是“成功“的 →如果出现“xx年xx月份明细申报补录”，则表示“模板填报出现问题”，需对原模板填写不规范的内容进行修改 →模板修改完毕，重新点击“生成上报文件”按钮，生成“汇总数据_370602165200100_20100716112343.zip”压缩文件 →将新的“汇总数据”在“填写申报表－代征代扣—扣缴个人所得税补录”中进行申报 →第三天再次查看是否补录成功 →如果仍不成功，则继续重复上步操作，直到成功为止 →如果多次仍不成功，可将模板的内容用优盘拷下来，带给税务部门帮助解决。 六、个人所得税计算相关规定 1、工资、薪金所得：每月收入总额，减除2000元费用、基本养老金、基本医疗保险金、失业保险金、住房公积金后的余额，为应纳税所得额，税率为3％-45％ 2、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得：每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除百分之二十的费用后的余额，为应纳税所得额，税率为20％ 3、财产转让所得：以转让财产的收入，减除财产原值和合理税费后的余额，为应纳税所得额，税率为20％ 4、利息、股息、红利所得：以每次收入额为应纳税所得额，税率为20％ 5、企事业承包、承租经营所得：以每一纳税年度的收入总额，减除必要费用后的余额，为应纳税所得额。
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  2021-12-23 18:03 黄皖疆 客户经理

  个人所得税是通过《金税三期个人所得税扣缴系统》申报的，目前不能在网上补报，只能到办税服务厅补申报，如何操作：

  1、在金税三期个人所得税扣缴系统填写申报内容后，需修改“申报模式”。

  2、进入“系统设置”—“申报模式设置”，选择“介质申报”后保存。

  3、将申报数据导入到U盘，至办税服务务厅补申报。

  4、补报完成后，一定要把“申报模式”改回网络申报，否则下月就无法正常网上报送。

  个人所得税（personal income tax）是调整征税机关与自然人（居民、非居民人）之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。

  英国是开征个人所得税最早的国家，1799年英国开始试行差别税率征收个人所得税，到了1874年才成为英国一个固定的税种。

  个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税；而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。

  个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济亦有较大影响。

  2011年9月1日起，中国内地个税免征额调至3500元。
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  2021-12-23 17:37 龚家跃 客户经理

  你什么地方得错的啊，个税申报普通更正可以自己再外网更正，如果预定特殊问题无法更正需要去税务机关进行更正。
  个税申报表报送、更正、作废全流
  一、 发送申报
  用户点击申报表报送菜单，系统会自动生成申报报告表。为加强数据质量控制，每个属期每张申报表仅可进行1次申报。若本期所有收入均已正确填写，点击发送申报进行报表报送，并及时点击获取反馈查看申报结果。
  

  
  如果系统在生成申报表的时候检测到异常数据，会生成报告表失败，则会在点击申报表报送的时候进行校验弹出对应的提示信息。需要用户关闭提示语，回到报表填写页面进行异常数据的修正或者补录，重新点击申报表报送生成报告表发送申报。
  此外，点击发送申报的时候还会对附表填写的内容进行校验。如果系统检测到没有录入完免附表或者商业健康保险附表，会弹出提示阻断申报，如图：5.1-3。需要用户回到附表进行补录或者修正数据。
  用户发送申报成功后，会弹出进度条显示系统正在处理的状态，如图4正在获取申报结果，进度条缓冲完毕后系统会给出反馈结果，如图5。
  二、 获取反馈 系统有发送申报自动获取反馈的功能，也有点击获取反馈按钮，手工获取申报反馈的功能该业务是在申报成功后，才能进行。获取反馈主要是可以获取到局端对该次申报情况的处理结果，我们可以根据反馈信息调整申报数据，重新申报。获取反馈目前有以下几种场景：申报失败、申报处理中、申报成功无需扣款、申报成功未扣款、申报成功扣款成功、作废失败、作废成功。
  四、申报更正 申报成功或缴款成功后，发现有错报、漏报的情况，可通过【申报更正】操作更正错误如图5.1-8。更正申报将覆盖上一笔申报记录，启动更正后，请直接在原申报数据基础上修改即可，若上笔申报已经扣款，则更正申报后多退少补，其中多交的税款需至办税大厅办理退抵税。
  

  
  五、申报作废 申报作废按钮在申报成功未扣款状态下才会显示，点击后，会发起作废申报的流程。获取作废成功的反馈后，上一笔申报成功的记录会被清除，用户可以继续填写申报表，发送申报。
  

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  2021-12-23 17:26 赵顺铃 客户经理

  1、下载个人所得税代扣代缴系统，初始密码是123456，可以更改密码。

  2、登录进去之后有2个任务栏。个人所得税代扣代缴系统管理是关于设置方面的，如：单位信息、修改密码等功能。个人所得税代扣代缴就是缴个人税操作范围。

  3、（1）写并成功完成单位信息；

  （2）填入纳税人信息（公司要缴纳个人所得税的资料）选择填写报表里面的正常工资薪金收入，相当于就是工资表，自己做也可以，导入进去也可以；

  （3）上一步成功之后，便点击<生成申报数据> 。

  4、回到个人所得税代扣代缴栏，再点击<申报及反馈>。

  5、在首页里面就可以看到个人所得税的扣除情况。

  个人所得税(personal income tax)是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。

  个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税;而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。

  个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济亦有较大影响。
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  2021-12-23 16:58 连伯才 客户经理

  个人所得税代扣代缴系统，如果有税申报出错如果还没有扣款成功，可以到地税部门申请申报取消，再重新申报即可；如果银行已经扣走税款，那么只能重新做申报数据到税务部门进行申报，上一笔税款只能做退税处理，如果本身就是零申报没有税款，可以直接申请申报取消，然后再重新申报即可。
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  2021-12-23 16:42 米增强 客户经理

  一、一般代扣代缴个人所得税，步骤为： 1、进入网上申报系统后，选择左边菜单“代扣代缴个人所得税”选项； 2、点击上面的“新增行”按钮，填写相关数据； 3、点击“计算”后，点击“申报”。 4、如果有税申报，点击左边菜单“缴纳税款”选项，缴纳税款。 二、个人所得税明细申报，步骤为： 1、在个人所得税代扣代缴系统中生成明细文件； 2、进入网上申报系统后，选择左边菜单“代扣代缴个人所得税”选项； 3、点击“明细申报”申报； 4、下载反馈文件，导入个人所得税代扣代缴系统中； 5、如果有税申报，点击左边菜单“缴纳税款”选项，缴纳税款；