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  2021-09-13 07:27 连东英 客户经理

  银行保函和信用证是国际贸易中的一种支付工具。银行保函和信用证在很多方面都是相似的，但它们是两种不同的东西。

  一、两者不同之处有：
  

  （一） 银行付款的条件不同
  信用证确保交易按计划进行，而银行保函则在交易不按计划进行时减少损失。
  信用证是在满足特定条件时银行所承担的付款义务。一旦按照信用证上的条款如期完成并得到确认，银行将会支付资金。这确保只要服务执行，银行就可以支付款项。

  银行的担保，就像信用额度一样，保证了给受益人一笔钱；与信用额度不同的是,只有当对方当事人不履行合同规定的义务时，银行才支付款项给受益人。这可以用来保证当合同中的一方不履行合同的条款时买方或卖方免于遭受损失。
  

  例如，信用证可用于货物的运输或服务的完成。卖方可以要求买方在交易发生前获取信用证。买方从银行申请信用证，并将其寄给卖方银行。这个信用证将代替银行对其客户的信用，确保准确及时的付款。

  当买方收到卖方的货物，然后遇到现金流困难，不能支付卖方时，可以使用银行保函。银行保函会向卖方支付一笔约定的金额。同样地，如果供应商不能完成交货，银行就会向购买者支付商定的金额。从本质上说，银行保函作为交易中对方当事人的一种安全措施。
  

  这两种金融工具常常被用于买卖交易中。在供应商与海外客户没有建立业务关系时，供应商向海外客户销售或购买货物时使用这些金融工具。这些工具的使用目的是为了降低当事方所承担的风险

  （二）适用范围不同
  

  信用证一般只适用于货物买卖，而银行保函除适用货物买卖外，还适用借贷款，工程承包，招投标等大型项目上。

  （三）需要的单据不同
  信用证是需要履行方提供完整的信用证上规定的资料，银行方可付款，若单证不符，银行可拒付。而银行保函是需要索赔书或其他文件证明对方未能执行合同上的义务方可支付约定的金额给受益人。

  （四）能否融资不同
  信用证项下的受益人可以通过单据议付融资，而银行保函项下的单据不成为索汇的依据，受益人不能进行资金融通。

  （五）与合同的关系不同
  信用证和合同是两个独立的契约；而出具的有条件的银行保函，当一方提供了对方失约的声明或证明时，银行会对这一声明进行调查核对，当合同双方持有不同的意见时，银行就会被卷入此合同纠纷中。而美国，日本是禁止银行被牵扯到合同关系中去的，所以一般外贸交易中，需要了解清楚国外法律规定后，再决定是否要开具银行保函。

  二、两者的相同之处如下：

  （一）定义和法律当事人基本相同。
  

  银行保函和备用信用证，他们都是由银行应某项交易合同项下的当事人的请求或指示，向受益人出立的书面文件承诺对提交的在表面上符合其条款规定的书面索赔声明或其他单据予以付款。

  两者的法律当事人基本相同，一般包括申请人，担保人或开证行，受益人。三者之间的法律关系是，申请人与担保人或开证行之间是契约关系，二者之间的权利义务关系是以开立保函或备用信用证申请书和银行接受申请而形成；担保人或开证行与受益人之间也是契约关系，银行开出保函或备用信用证，受益人接受保函或备用信用证条款即形成契约关系。

  （二） 使用目的相同。银行保函和备用信用证都是国际担保的重要形式。

  （三） 性质相同。国际贸易实践中的银行保函大多都是见索即付保函，它吸收了信用证的特点，越来越向信用证靠近，使其两者在性质上日趋相同。

  银行保函和信用证作为国际结算和担保的重要形式，都是为了解决交易双方因缺乏了解和新人给交易达成和合同履行造成一定障碍的问题，而由信誉卓著的银行以及其他金融机构作为担保人开立的，保证申请人履行双方签订的有关商务合同或其他经济合同项下的某种责任或义务。

  扩展资料：

  银行保函又称银行保证书，也属银行信用，是指银行应申请人或委托人的要求向受益方开出的，担保申请人一定履行某种义务，并在申请人未能按规定履行其责任和义务时，由担保行代其支付一定金额、或作出一定经济赔偿的书面文件。

  银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担绝对付款责任。
  保函是依据商务合同开出的，但又不依附于商务合同，是具有独立法律效力的法律文件。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论申请人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。

  银行信用证（letter of credit，L/C）是银行（开证行）根据买方（申请人）要求及指示向卖方（受益人）开立的在一定期限内凭符合信用证条款单据即期或在一个可确定的将来日期兑付一定金额的书面承诺。这种承诺是有条件的，要求提交信用证规定的单据和单证必须相符。

  参考资料：

  
  

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  2021-09-13 07:21 齐智娟 客户经理

  信用证和保函的主要区别——这个不够严谨——如果这样提问：跟单信用证与银行保函的主要区别，那么久比较严谨了。因为信用证中包含备用信用证，而备用信用证与银行保函没有区别。换句话说就是，所谓备用信用证就是银行保函的另一种表述方式。
  那么，跟单信用证与银行保函的主要区别在于：前者一定是会被受益人利用，而达到收取信用证项下价款的目的。而银行保函是一种优惠担保，且银行保函一般是不会被受益人兑用。因为银行保函的开立申请人是会履行对受益人的相关约定，因此，银行保函通常是不会被利用的。而只有当保函的开立申请人违约，即没有履行对受益人的相关约定，受益人才会利用银行保函向保函的开立银行索取保函项下的价款作为开立申请人的违约赔偿。由此可知，跟单信用证的主要特点是一定会被受益人兑用，而银行保函一般不会被受益人兑用——这是二者的主要区别之一。另外，跟单信用证的开证银行对受益人承担第一付款责任，而银行保函的开立银行对受益人承担的是第二付款责任——这是二者的主要区别之二。
  以上是简单概述。
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  2021-09-13 07:18 连保军 客户经理

  简单说：保函只保证其中一方违约后，另一方按照保函的约定向第一方委托的银行（即出具保函的银行）申请索赔，索赔成功后银行会将相应款项打给索赔方。常见的保函有履约保函、预付款保函、质保保函，投标保证金保函。需要说明的是保函不是结算方式。
  信用证是国际通用的三种结算方式之一，这是通过买卖双方通过银行的担保做业务，卖方只要向银行提交了信用证要求的文件并且经银行审核无不符点之后即可收到货款，而买方从银行取得文件进而拿到货物。
  希望对你有所帮助！
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  2021-09-13 07:15 齐晗希 客户经理

  保函又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。

  银行出具的保证通常称为保函，其他保证人出具的书面保证一般称为保证书。保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

  信用证，是指银行根据进口人（买方）的请求，开给出口人（卖方）的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。在信用证内，银行授权出口人在符合信用证所规定的条件下，以该行或其指定的银行为付款人，开具不得超过规定金额的汇票，并按规定随附装运单据，按期在指定地点收取货款。

  扩展资料：

  关于保函的法律效力，海牙规则和维斯比规则都没有作出规定，考虑到保函在海运业务中的实际意义和保护无辜的第三方的需要，汉堡规则第一次就保函的效力问题作出了明确的规定，保函是承运人与托运人之间的协议，不得对抗第三方。

  承运人与托运人之间的保函，只是在无欺骗第三方意图时才有效；如发现有意欺骗第三方，则承运人在赔偿第三方时不得享受责任限制，且保函也无效。

  ，信用证是银行有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常见的结算方式。按照这种结算方式的一般规定，买方先将货款交存银行，由银行开立信用证，通知异地卖方开户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的条款发货，银行代买方付款。

  参考资料来源：

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  2021-09-13 07:12 齐晓影 客户经理

  保函和备用证作为国际结算和担保的重要形式，在国际金融、国际租凭和国际贸易及经济合作中应用十分广泛。由于二者之间日趋接近。甚至于有人将二者混同。事实上，二者之间既有基本类同之处，又有许多不同之处，准确把握两者之间的相似与区别，有助于在实际工作中正确运用它们来促进国际经贸的开展，也有利于保护有关当事人的合法权益。因此，本文试对两者作一比较。
  一、保函与备用信用证的类同之处
  （一）定义上和法律当事人的基本相同之处
  保函和备用信用证，虽然在定义的具体表述上有所不同，但总的说来，它们都是由银行或其他实力雄厚的非银行金融机构应某项交易合同项下的当事人（申请人）的请求或指示，向交易的另一方（受益人）出立的书面文件，承诺对提交的在表面上符合其条款规定的书面索赔声明或其它单据予以付款。保函与备用信用证的法律当事人基本相同，一般包括申请人、担保人或开证行（二者处于相同地位）、受益人。三者之间的法律关系是，申请人与但保人或开证行之间是契约关系，二者之间的权利义务关系是以开立保函申请书或开证行与受益人之间的法律关系则是以保函或备用信用证条款为准。
  （二）应用上的相同之处
  保函和备用信用证都是国际结算和担保的重要形式，在国际经贸往来中可发挥相同的作用，达到相同的目的。
  在国际经贸交往中，交易当事人往往要求提供各种担保，以确保债项的履行，如招标交易中的投标担保，履约担保，设备贸易的预付款还款担保，质量或维修担保，国际技术贸易中的付款担保等，这些担保都可通过保函或备用信用证的形式实现。从备用信用证的产生看，它正是作为保函的替代方式而产生的，因此，它所达到的目的自然与保函有一致之处。实践的发展也正是如此。
  （三）性质上的相同之处
  国际经贸实践中的保函大多是见索即付保函，它吸收了信用证的特点，越来越向信用证靠近，使见索即付保函与备用信用证在性质上日趋相同。表现在：第一，担保人银行或开证行的担保或付款责任都是第一性的，虽然保函或备用信用证从用途上是发挥担保的作用，即当申请人不履行债项时，受益人可凭保函或备用信用证取得补偿，当申请人履行了其债项，受益人就不必要使用（备用信用证就是如此得名的）；第二，它们虽然是依据申请人与受益人订立的基础合同开立的，但一旦开立，则独立于基础合同；第三，它们是纯粹的单据交易，担保人或开证行对受益人的索赔要求是基于保函或备用信用证中的条款和规定的单据，即只凭单付款。因此，有人将保函称为“担保信用证”。
  二、保函与备用信用证的不同之处
  （一）保函有从属性保函和独立性保函之分，备用信用证无此区分
  保函作为人的担保的一种,它与它所凭以开立的基础合同之间的关系是从属性抑或是独立的关系呢？据此，保函在性质上有从属性保函和独立性保函之分。传统的保函是从属性的，保函是基础合同的一个附属性契约，其法律效力随基础合同的存在、变化、灭失、担保人的责任是属于第二性的付款责任，只有当保函的申请人违约，并且不承担违约责任时，保证人才承担违约责任时，保证人才承担保函项下的赔偿责任。而申请人是否违约，是要根据基础合同的规定以及实际履行情况来作出判断的，但这种判断显然不是件简单的事，经常要经过仲裁或诉讼才能解决其中的是非曲直。所以当从属性保函项下发生索赔时，担保人要根据基础合同的条款以及实际履行情况来确定是否予以支付。各国国内交易使用的保函基本上是从属性质的保函。
  独立性保函则不同，它虽是依据基础合同开立，但一经开立，便具有独立的效力，是自足文件，担保人对受举益人的索赔要求是否支付，只依据保函本身的条款。
  独立性保函一般都要明确担保人的责任是不可撤销的、无条件的和见索即付的。保函一经开出，未经受益人同意，不能修改或解除其所承担的保函项下的义务；保函项下的赔付只取决于保函本身，而不取决于保函以外的交易事项，银行收到受益人的索赔要求后应立即予以赔付规定的金额。见索即付保函就是独立性保函的典型代表。
  独立性保函是二战后为适应当代国际贸易发展的需要，由银行和商业实践的发展而逐步确立起来的，并成为国际担保的主流和趋势，原因主要在于：第一，从属性保函的发生索赔时，担保银行须调查基础合同履行的真实情况，这是其人员和专业技术能力所不能及的，且会因此被卷入到合同纠纷甚至诉讼中。银行为自身利益考虑，绝不愿意卷入到复杂的合同纠纷中，使银行的利益和信誉受到损坏，而趋向于使用独立性保函。而且银行在处理保函业务时，正越来越多地引进信用证业务的处理原则，甚至有的将保函称为但保信用证。第二，独立性保函可使受益人的权益更有保障和更易于实现，可以避免保函申请人提出各种原因如不可抗力、合同履行不可能等等来对抗其索赔的请求，避免对违约人起诉所花费大量的金钱、精力及诉讼旷日持久等缺陷，可确保其权益不至因合同纠纷而受到损害。
  备用信用证作为信用证的一种形式，并无从属性与独立性之分，它具有信用证的“独立性、自足性、纯粹单据交易”的特点，受益人在该信用证为准，开证行只根据信用证条款与条件来决定是否偿付，而与基础合约并无关。
  （二）保函和备用信用证适用的法律规范和国际惯例不同。
  由于各国对保函的法律规范各不相同的，到目前为止，尚未有一个可为各国银行界和贸易界广泛认可的保函国际惯例。独立性保函虽然在国际经贸实践中有广泛的应用，但大多数国家对其性质在法律上并未有明确规定，这在一定程度上阻碍了保函的发展。
  信用证简介
  信用证是19世纪发生的一次国际贸易支付方式上的革命，这种支付方式首次使不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使他们重新找回了"一手交钱，一手交货"的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾。我们知道，采用汇付进行预期付款，是买方处于不利地位，而采用汇付进行迟期付款则是卖方处于不利地位，而采用托收方式，即使是即期交单付款方式，对卖方来说，也是一种迟期付款。因为，卖方必须在装运后，才能获得全套收款的单据。一旦买方拒付货款，即使货物的所有权还在卖方手里，卖方的损失还是难以避免的。
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  2021-09-13 07:09 齐晓娴 客户经理

  我主要按自己的理解谈谈它们的区别，希望对你有所帮助。1、类别不同。信用证主要体现为是一种结算方式，和现金、支票、汇票、汇款、委托收款等属同一类。而保函则应理解为是一种担保行为，和定金、抵押、保证金等属同一类。比如投标保函，招标人肯定要让竞标人缴保证金，竞标人又不放心把现金直接交给招标人，就采取一种双方都能接受的方式，由信用最好的银行来出具保函。还有履约保函、预付款保函等。2、使用范围不同。信用证主要用于国际贸易，它的作用类似于在国内贸易中使用的银行承兑汇票。而保函则在国内外贸易中都有使用。3、支付条件不同。信用证往往是合同履行成功时支付的。而保函恰好相反，是有违约行为时才支付的，如果合同履行成功就应该把保函退回。4、金额不同。信用证的金额肯定就是贸易合同所涉及的标的物的价值，而保函的金额一般是贸易合同所涉及的标的物的价值的一定比例。5、相同点。它们都是一种银行信用，直接付款人都是银行，当然银行会要求信用申请人提供一定比例甚至全额的保证金或其他担保方式，并收取一定的费用，因为银行的信用是值钱的。我想我的回答应该是最通俗易懂的了，而且也不失严谨。分数要给我的，因为我的回答也是值钱的，至少是值分数的。呵呵。

  扩展阅读：

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  2021-09-13 07:06 齐晓娇 客户经理

  信用证（Letter of Credit, L/C）是一种银行开立的有条件的承诺付款给受益人的书面保证文件。信用证为国际贸易中最常采用的付款方式
  保函(Letter of Guarantee, L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。