其他回答(共7条)

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  2021-04-23 11:35 齐晓平 客户经理

  一、4321原则

  所谓4321，就是说我们可以把家庭的收入分成4份，比例分别为40%、30%、20%和10%，把这些钱分别用于投资、基要生活开销、机动备用金以及保险和储蓄。

  这种划分理论比较像一个理财金字塔，其中，投资的部分由风险投资和稳妥投资合并而成。

  二、80法则

  80法则是理财投资中常常会提到的一个法则，意思就是放在高风险投资产品上的资产比例不要超过80减去你的年龄。

  比如说你今年30岁，包括存款在内的现金资产有20万，按照80法则，你放在高风险投资上的资产不可以超过50%，也就是10万。

  而到了50岁，你的现金资产有200万，那么也只能放30%，也就是最多可放60万在高风险投资上。

  80法则的目的很明显，其实就是强调了年龄和风险投资之间的关系——年龄越大，就越要减少高风险项目的投资比例，从对收益的追求转向对本金的保障。

  三、双十定律

  双十定律的规划对象主要是保险。

  所谓双十，就是指保险额度应该为10年的家庭年收入，而保费的支出应该为家庭年收入的10%。

  打个比方，你目前的家庭年收入是10万，那么购买的意外、医疗、财产等保险的总保额应该在100万左右，而保费不能超过1万。这样做的好处在于可以用最少的钱去获得足够多的保障。

  扩展资料
  

  1、必要的资产流动性。老百姓持有现金主要是为了满足日常开支，预防突发事件和投机性需要。

  家庭生活中，应通过现金规划，用手头现金满足短期需求，预期的现金支出则通过各种储蓄、活短期投资工具来满足。　

  2、合理的消费支出。个人理财的首要目的是使财务状况稳健合理。实际生活中，学会省钱有时比寻求高投资收益更容易达到理财目标。通过消费支出规划，使个人消费支出合理，使家庭收支结构大体平衡。家庭负债率不能超过25％—30％。　

  3、实现教育期望。随着人们教育需求的逐渐增长，教育在家庭开支中所占比重越来越大。家庭需要及早对教育费用进行规划，确保将来有能力合理支付自身及子女的教育费用，充分达到个人（家庭）的教育期望。　

  4、完备的风险保障。人的一生中，风险无处不在，应通过风险管理与保险规划，将意外事件带来的损失降到最低，更好地规避风险，保障生活。专业人士建议大家关注消费型保险。

  5、合理的纳税安排。纳税是每一个公民的法定义务，但纳税人往往希望将自己的税负减到最小。为达到这一目标，通过对纳税主体的经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，适当减少或延缓税费支出。

  6、积累财富。个人财富的增加有可能通过“省钱”来实现，但财富的绝对增加则要通过收入的增加来实现。薪金类收入有限，投资则具有主动争取更高收益的特质，个人财富的快速积累主要靠投资实现。

  根据理财目标、个人可投资额以及风险承受能力，可以确定有效的投资方案，使投资带给个人或家庭的收入越来越多，并逐步成为个人或家庭收入的主要来源，最终达到财务自由的层次。

  7、安享晚年。人到老年，获得收入的能力有所下降，所以有必要在青壮年时期进行财务规划，以便到了晚年可以过上“老有所养，老有所终，老有所乐”的有尊严、能自立的老年生活。　

  8、合理的财产分配与传承。

  财产分配与传承是个人理财规划中不可回避的部分，要尽量减少财产分配与传承过程中发生的支出，对财产进行合理分配，以满足家庭成员在家庭发展的不同阶段产生的各种需要。

  要选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，确保在去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的世代相传。

  参考资料来源：

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  2021-04-23 11:29 黄皖疆 客户经理

  划分人生的理财阶段，明确其各自的特点，有助于对不同的人不同时期制定适合的理财规划，有助于人们合理支配资金，得到有效的保障。因此，了解并掌握六大理财阶段的各自特点在人生理财规划中起着相当重要的作用。
  阶段一：单身期
  此阶段经济收入比较低且花销大，是资金积累期。投资的目的不在于获利而在于积累资金及投资经验。所以，可抽出部分资本进行高风险投资，目的是取得投资经验。
  另外还必须存下一笔钱， 一为将来结婚， 二为进一步投资准备本钱。此时，由于负担较少，作为年轻人的保费相对低些，可为自己投保人寿保险。
  阶段二：家庭形成期
  这一时期是家庭的主要消费期。经济收入增加而且生活稳定， 家庭已经有一定的财力和基本生活用品。为提高生活质量往往需要较大的家庭建设支出，如购买一些较高档的用品；贷款买房的家庭还须一笔大开支??月供款。
  阶段三：家庭成长期
  在这一阶段里，家庭成员不再增加，家庭成员的年龄都在增长，家庭的最大开支是保健医疗费、学前教育、智力开发费用。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强。在投资方面鼓励可考虑以创业为目的，如进行风险投资等。购买保险应偏重于教育基金、父母自身保障等。
  阶段四：子女大学教育期
  这一阶段里子女的教育费用和生活费用猛增，财务上的负担通常比较繁重。那些理财已取得一定成功、积累了一定财富的家庭，完全有能力应付，故可继续发展投资事业，创造更多财富。而那些理财不顺利、仍未富裕起来的家庭，则应把子女教育费用和生活费用作为理财重点。在保险需求上，人到中年，身体的机能明显下降，对养老、健康、重大疾病的要求较大。
  阶段五：家庭成熟期
  自身的工作能力、经济状况都达到高峰状态，子女已完全自立，父母债务已逐渐减轻，最适合累积财富。因此理财的重点是扩大投资，但不宜过多选择风险投资的方式。此外还要存储一笔养老资金， 养老保险是较稳健、安全的投资工具之一。
  阶段六：退休期
  这段时间的主要内容应以安度晚年为目的，投资和花费通常都比较保守。理财原则是身体、精神第一，财富第二。保本在这时期比什么都重要，最好不要进行新的投资，尤其不能再进行风险投资。另外,在65岁之前，检视自己已经拥有的人寿保险，进行适当的调整。
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  2021-04-23 11:26 齐明杰 客户经理

  人生六大理财阶段的特点(2006-11-01 20:00:07)
  划分人生的理财阶段，明确其各自的特点，有助于对不同的人不同时期制定适合的理财规划，有助于人们合理支配资金，得到有效的保障。因此，了解并掌握六大理财阶段的各自特点在人生理财规划中起着相当重要的作用。
  阶段一：单身期
  此阶段经济收入比较低且花销大，是资金积累期。投资的目的不在于获利而在于积累资金及投资经验。所以，可抽出部分资本进行高风险投资，目的是取得投资经验。
  另外还必须存下一笔钱， 一为将来结婚， 二为进一步投资准备本钱。此时，由于负担较少，作为年轻人的保费相对低些，可为自己投保人寿保险。
  阶段二：家庭形成期
  这一时期是家庭的主要消费期。经济收入增加而且生活稳定， 家庭已经有一定的财力和基本生活用品。为提高生活质量往往需要较大的家庭建设支出，如购买一些较高档的用品；贷款买房的家庭还须一笔大开支??月供款。
  阶段三：家庭成长期
  在这一阶段里，家庭成员不再增加，家庭成员的年龄都在增长，家庭的最大开支是保健医疗费、学前教育、智力开发费用。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强。在投资方面鼓励可考虑以创业为目的，如进行风险投资等。购买保险应偏重于教育基金、父母自身保障等。
  阶段四：子女大学教育期
  这一阶段里子女的教育费用和生活费用猛增，财务上的负担通常比较繁重。那些理财已取得一定成功、积累了一定财富的家庭，完全有能力应付，故可继续发展投资事业，创造更多财富。而那些理财不顺利、仍未富裕起来的家庭，则应把子女教育费用和生活费用作为理财重点。在保险需求上，人到中年，身体的机能明显下降，对养老、健康、重大疾病的要求较大。
  阶段五：家庭成熟期
  自身的工作能力、经济状况都达到高峰状态，子女已完全自立，父母债务已逐渐减轻，最适合累积财富。因此理财的重点是扩大投资，但不宜过多选择风险投资的方式。此外还要存储一笔养老资金， 养老保险是较稳健、安全的投资工具之一。
  阶段六：退休期
  这段时间的主要内容应以安度晚年为目的，投资和花费通常都比较保守。理财原则是身体、精神第一，财富第二。保本在这时期比什么都重要，最好不要进行新的投资，尤其不能再进行风险投资。另外,在65岁之前，检视自己已经拥有的人寿保险，进行适当的调整。
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  2021-04-23 11:23 连佩忠 客户经理

  国家理财规划师考试，是分三级的。不知道你想了解哪些方面的咨询呢？
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  2021-04-23 11:20 赵马元 客户经理

  （一）整体规划原则
  整体规划原则即包含思想的整体性，也包含理财方案的整体性。整体由部分组成，影响客户财务状况的各个方面相互密切相关，一个方面出现了变化，必然会对其他相关部分产生影响。
  （二）提早规划
  货币经过一段时间的投资和再投资可以进一步增值，即货币的复利现象，由于货币具有这样的特性，所以理财规划应尽早开始，理财方案应尽早制定。
  （三）现金保障优先
  根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划前应首先考虑和重点安排的，只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。
  （四）风险管理优于追求收益
  理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。风险是指事物发生的不确定性而引起的期望结果发生变化的可能性，或者说是在特定的时间和客观情况下，某种收益或损失的发生的不确定性，理财规划旨在通过财务安排和合理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。保值是增值的前提，理财规划必须评估可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具规避风险，并采取措施应对这些风险。
  （五）消费、投资与收入相匹配
  消费支出通常用于满足短期需求，投资则具有追求将来更高收益的特质，收入无意是二者的源头活水。在收入一定的前提下，消费与投资支出往往此消彼长。理财规划应该正确处理消费、资本投入与收入之间的矛盾，形成资产的动态平衡，确保在投资达到预期目的的同时保证生活质量的提高。
  （六）家庭类型与理财策略相匹配
  基本的家庭模型有青年家庭、中年家庭和老年家庭三种。不同的家庭形态，财务收入状况、风险承受能力各不相同，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。
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  2021-04-23 11:17 赵飞英 客户经理

  第一部分 职业道德(略)
  一、职业道德基础理论与知识部分
  第二部分 理论知识
  一、单选
  26、在财物安全的模式下，收入曲线应该在支出曲线的（ ）。
  A上方 B下方 C 左方 D 右方
  27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。对于小周这样的青年家庭来讲，期进行投资的核心策略应为（ ）。
  A 进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目
  B 防守为主，基本不考虑高风险项目
  C 保守理财，安全是最重要的
  D 中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票基金
  28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（ ）的目标更倾向于实现客户财产增值。
  A 消费支出规划 B 税收筹划 C 投资规划 D 财产分配与传承规划
  29、一般认为，理财规划起源于（ ）
  A 英国证券业 B 英国银行业 C 美国保险业 D 美国信托业
  30、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是（ ）
  A 正的 B 负的 C 正负相间的 D 固定的
  资料：根据ABC上市公司的简要财务表，完成第31~35题（所有计算均采用末数，计算过程保留四位小数）
  资产负债表
  编制单位：ABC公司 2006年12月31日 单位：千元
  资产 金额（期末） 负债及所有者权益 金额（期末）
  流动资产： 流动负债：
  贷币资金 2000 应付帐款 2000
  应收帐款 3500 应付票据 2000
  存贷 15000 应付工资 5000
  流动资产合计 20500 流动负债合计 9000
  固定资产净值 50000 长期负债 12000
  其他长期资产 5000 股本（500万股，每股面值1元） 5000
  资本公积 40000
  未分配利润 9500
  资产合计 75500 负债及所有者权益合计 75500
  利润表
  编制单位：ABC公司 2006年度 单位：千元
  项目 金额
  主营业务收入 8000
  主营业务成本 5250
  主营业务利润 2750
  管理费用 700
  财务费用（全部为利息支出） 300
  利润总额 1750
  所得税 500
  净利润 1250
  31、如果ABC公司的股票现行市价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为（ ）
  A 3 B 8 C 16 D 32
  32、ABC公司决定今年支付每股股利0.1元，则ABC公司的股利支付率为（ ）
  A 2.5 B 28.57% C 32% D 40%
  33、ABC公司的应收账款周转率是（ ）。
  A 0.79 B 0.91 C 2.29 D 1.70
  34、ABC公司的销售毛利率是（ ）。
  A 65.63% B 52.38% C 34.38% D 15.63%
  35、ABC公司的流动比率是（ ）。
  A 2.28 B 0.61 C 1.67 D 1.56
  36、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（ ）.
  A 贸易资金流动 B 报纸性资本流动
  C 银行资金流动 D 投机性资本流动
  37、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：30%~50%，定息资产：50%~70%。则该客户按投资偏好分类应属于（ ）。
  A 轻度保守型 B 中立型 C 轻度进取型 D 进取型
  38、理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做的不对或理解有误的一项是（ ）。
  A 理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例
  B 理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析
  C 理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况
  D 理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正在并不重要
  39、有关客户净资产的错误说法是（ ）
  A 净资产一般应为正值
  B 净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户九越尽量增加净资产
  C 理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构
  D 取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一
  40、即付比率的意义在于（ ）
  A 了解客户家庭资产负债情况
  B 考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力
  C 考察客户综合偿还能力的高低
  D 考察客户通过投资提高净资产规模的能力
  41、GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动，因此需要区分名义GDP 和实际 GDP。名义GDP是用生产物品和劳务的 （ ）价格计算的全部最终产品的价值。而实际GDP是用（ ）的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。
  A 前一年，当年 B 当年，前某一年
  C 前某一年，当年 D 当年，前一年
  42、（ ）是用来衡量生产成本变化的植树，他的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。
  A GDP这算数 B 实际购买力指数
  C 消费者价格指数 D 生产者价格指数
  43、总需求是经济社会对物品和劳务的需要总量。总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间（ ）的关系
  A 正关系 B 恒定 C 负关系 D 不确定
  44、（ ）是指一切生产要素（包括劳动）都是机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。
  A 充分就业 B 结构性失业 C 周期性失业 D 摩擦性失业
  45、（ ）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。
  A 现行指标 B 同步指标 C 滞后指标 D 固定指标
  46、（ ）不属于M 3的构成部分。
  A 现金 活期存款 银行承兑汇款 公司债券
  47、（ ）是指客户以现金形式存入银行的直接存款。
  A 原始存款 B 派生存款 C 信用存款 D 现金存款
  48、根据费雪方程式，架假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（ ）
  A 0.48% B 0.50% C 0.99% D 1.48%
  49、（ ）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。
  A 需要拉动型通货膨胀 B 输入型通货膨胀
  C 成本推动型通货膨胀 D 结构型通货膨胀
  50、谋只股票今天上涨的概率是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（ ）
  A 26% B 34% C 60% D 66%
  51、设A与B互相独立的事件，已知P(A)=1/3，P（B ）=1/4,则P(A×B)=( )
  A 1/12 B 1/4 C 1/3 D 7/12
  52、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：11.50元，11.28元，11.75元。那么该股票这三天样本差微（ ）
  A 0.24 B 0.23 C 0.11 D 0.06
  53、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5 元、6 元、 5.5元、5.6 元，则这5 只股票价格的众数为( )
  A 3.2元 B 5.5元 C 5.6元 D 6元
  54、某客户在年初时购买了价值1，000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1，200元，则投资该股票的回报率为（ ）
  A 23.3% B 28.0% C 8.0% D 20.0%
  55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率20%，则该国的货币存量为（ ）
  A 32.18亿 B 34.50亿 C 34.68亿 D 35.12亿
  56、（ ）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。
  A 净价交易 B 竞价交易 C 全价交易 D 现价交易
  57、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（ ）划分却只有过手证券、资产支持和转付债券三种。
  A 资产类型 B 转化类型 C 基本类型 D 资产组合
  58、（ ）是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。
  A 贷款信托 B 证券投资信托
  C 股权投资信托 D 权益投资信托
  59、（ ）不是被动管理基金的理念。
  A 市场是有效的 B 证券价格反映了所有信息
  C 基金管理人应当提取较低管理费用 D 证券市场中存在定价错误的证券
  60、告知、保证、弃权与禁止反言是保险（ ）原则的基本内容。
  A 最大诚信 B 近因 C 可保利益 D 损失补偿
  61、保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（ ）不属于投保人应当履行的义务。
  A 及时缴纳保健费
  B 依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用
  C 维护保险标的处于安全状态
  D 发生保险事故及时通知
  62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（ ）
  A 风险因素 B 风险事件 C 风险载体 D 风险损失
  63、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为( )
  A 1600元 B 2000元 C 3200元 D 4000元
  64、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（ ）
  A 以一个月内取得的收入为一次纳税
  B 以连续取得的收入加总起来为一次纳税
  C 以每次取得劳务报酬收入为一次纳税
  D 如超过20，000元，适用税率要加成
  65、我国个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税亩，个体工资商业的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（ ）的累进税率。
  A 3级和5级 B 5级和3级
  C 9级和5级 D 5级和9级
  66、张某2006年某月的工资总额为5，000元，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（ ）
  A 358元 B 525元 C 485元 D 675元
  67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（ ）税目缴纳所得税。
  A 稿酬所得 B 劳务报酬所得
  C 其他收入所得 D 偶然所得
  68 对个人按市场价格出租的居民住房，暂按（ ）的税率征收营业税。
  A 3% B 4% C 5% D 10%
  69、居民甲和居民乙交换住房。经评估，两套住房的价值为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（ ）
  A 0 B 12，000元 C 24，000元 D 6，000元
  70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3，600元。该作家就稿酬收入需要纳税个人所得税（ ）
  A 1，209.6元 B 576元 C 1，728元 D 796元
  71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5，000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2，000元。上述王某所获稿酬因缴纳个人所得税（ ）
  A 537元 B 436元 C 628元 D 784元
  72、关于等额本息法的描述，（ ）是错误的。
  A 采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等
  B 采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等
  C 使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理
  D 使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的
  73、关于等额本金法，（ ）正确
  A 采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等
  B 采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等
  C 采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等
  D 使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的
  资料：王太太从事个体服装销售近20年。前一段时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是她对国家举办国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划师咨询相关情况。
  根据资料回答74~78题。
  74、理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（ ）
  A 必须要参加社会养老保险
  B 不能参加社会养老保险
  C 只被允许参加补充养老保险
  D 可以参加，也可以不参加基本养老保险
  75、根据2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，王太太的缴费比例为（ ）
  A 20% B 28% C 29% D 19%
  76、王太太的缴纳基本养老费的去向是（ ）
  A 11%进入统筹帐户，8%进入个人帐户
  B 全部进入个人帐户
  C 12%进入统筹帐户，8%进入个人帐户
  D 8%进入统筹帐户，20%进入个人帐户
  77、王太太退、休年从社会养老保险领取的基本养老保险金由两部分组成，它们是基础养老保险金和个人帐户养老金。其中基础养老金的发放参考多项因素、但不包括（ ）。
  A 当地上年度在岗职工月平均工资
  B 本人指数化月平均缴费工资
  C 缴费年限
  D 本人预期寿命
  78、王太太退休后每月领取的个人帐户养老金部分也需要参考多项因素，但不包括（ ）。
  A 个人帐户储蓄余额
  B 职工退休时城镇人口平均预期寿命
  C 本人退休年龄
  D 国家社保基金富余程度
  79、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以（ ）为内容的社会关系。
  A 民事主体和民事客体
  B 民事权利和民事义务
  C 民事权利和民事责任
  D 民事义务和民事责任
  80、可变更、可撤消民事行为，通常是指行为人的（ ）有缺陷。
  A 意思表示 B 行为能力 C 权利能力 D 行为动机
  81、（ ）说法正确
  A 信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人
  B 对于违约责任，当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款
  C 合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意
  D 合伙人企业的事物都可以委托给部分合伙人决定
  82、（ ）行为属于对采茶所有权的原始取的。
  A 接受赠与 B 购买货物
  C 互相交换 D 加工制作
  83、（ ）没有法定继承权。
  父母 祖父母 兄弟姐妹 丧偶儿媳或女婿
  84、关于一人有限责任公司的说法中，（ ）正确。
  A 一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立
  B 一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司
  C 一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的
  D 一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元
  85、当几种继承方式间发生冲突时，按其效力（又高到底）的排列顺序是（ ）
  A 法定继承，遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议
  B 遗嘱继承和遗赠，法定继承，遗赠扶养协议
  C 遗赠扶养协议，遗嘱继承和遗赠，法定继承
  D 遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议，法定继承
  二、多选
  86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种即（ ）
  A 青年家庭 B 中年家庭 C 老年家庭
  D 壮年家庭 E 单亲家庭
  87、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（ ）
  A 租房 B 满足日常开支需求
  C 如有教育贷款，靠偿还教育贷款 D 进行小额投资积累经验
  E 每月保持部分结余
  88、权益净利率的在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。对于上市公司来讲，其提高全已经利率的途径包括（ ）
  A 加强销售管理，提高经理占销售收入的比重
  B 加强资产管理，加快资产周转速度
  C 加强负债管理，降低资产负债率
  D 妥善安排资本结构，增加权益乘数
  E 加大投资力度，增加投资收益
  89、股票的每股账面价值也称为（ ）
  A 每股净资产 B 每股权益 C 每股收益
  D 每股股利 E 每股留存收益
  90、关于个人财务报表与企业财务报表的区别的说法中，（ ）正确。
  A 个人及家庭的财务报表，不受会计准则的要求约束
  B 个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开
  C 个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧，资产多以原则填列
  D 企业财务报表中资产负债表与利润表中所必须的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要
  E 在个人及家庭的财务管理中，理财规划量倾向于处理将来会有的收入而不是现金
  91、经济周期的先行指标主要包括（ ）等
  A GDP B 生产成本 C 货币供应量 D 股票价格指数
  92、中国人民银行根据货币政策实施的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目标 ，中国人民银行采用的利率工具主要有（ ）
  A 调整再货款利率 B 调整再贴现利率 C 调整存款准备金利率
  D 制定金融机构存货款利率的浮动范围 E 制定金融债券发放规模
  93、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和确保使用者的公平利用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对企业的有关市场行为加以规制。主要包括（ ）
  A 进入规制 B 数量规制 C 价格规制
  D 提供服务规制 E 设备规制
  94、货币的特性主要包括（ ）
  A 价值稳定性 B 普遍接受性 C 分割性
  D 易于辨认和携带 E 供应有弹性
  95、治理通货膨胀的政策主要包括（ ）
  A 控制货币供给 B 推行减税政策 C 调节和控制社会总需求
  D 减少商品有效结合 E 实行物价管制政策
  96、（ ）是汇率变动的主要影响因素。
  A 经济增长率 B 通货膨胀 C 利率水平 D 宏观经济状况 E 财政支出
  97、影响变异系数的因素包括（ ）
  A 众数 B 期望 C 内部收益率 D 持有期收益率 E 标准差
  98、一般来说，常用的统计图主要包括（ ）
  A 直方图 B 散点图 C 面积图 D 饼状图 E 盒形图
  99、（ ）属于内部收益率（IRR）的特别形式。
  A 数量加权的收益率 B 货币加权的收益率
  C 时间加权的收益率 D 风险加权的收益率 E 价格加权的收益率
  100、理财规划师在为客户能务的过程中应做到（ ）
  A 在提供理财规划服务过程中始终保持严谨
  B 忠于职守
  C 在合法的前提下最大限度地维护客户的利益
  D 提供的投资方案不应有任何风险
  E 以专业的角度进行审慎判断
  101、在签订理财规划服务合同时，理财规划师应注意的事项有（ ）
  A 理财规划应以个人的名义与客户签订合同
  B 理财规划师在向客户解释合同条款时，与客户意见不同，则应按照客户的要求进行修改
  C 合同签订后，理财规划师应自己留存原件，并将复印件交给所在机构存档
  D 不得向客户做出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息
  E 理财规划合同宜采用书面形式
  102、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（ ）说法正确。
  A 企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税
  B 企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税
  C 个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税
  D 个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税
  E 纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的俱所得税税额
  103、对（ ）应当征收营业税。
  A 交通运输业 B 建筑业 C 转让无形资产
  D 销售不动产 E提供加工、修理和修理劳务
  104、（ ）应当征收增值税
  A 销售电力 B 销售热力 C 销售气体
  D 银行销售金银 E 邮政部门销售集邮产品
  105、关于住房投资的税收政策，下列说法（ ）正确
  A 签订《商品房买卖合同》时，买卖双方需要按照0.3%的税率缴纳印花税
  B 签订《个人购房货款合同》时，需要按0.05%的税率缴纳印花税
  C 对个人购买自用普通住宅，暂减半征收契税
  D 居民之间交换住房，不需要缴纳契税
  E 个人出租住房不需缴纳任何税收
  106、保险合同订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险合同的订立过程通常包括（ ）
  A 填写投保单 B 投保诚信保证 C 交付投保单，即要约
  D 保险人资质证明 E 保险人承诺后合同成立
  107、（ ）属于责任保险
  A 公众责任保险 B 产品责任保险 C 雇主责任保险 D 职业责任保险
  E 工程责任保险
  108、继承权可以通过（ ）方式取得
  A 法律规定 B 转让 C 遗嘱 D 赠与 E 判决
  109、关于公司章程订立的说法（ ）错误
  A 公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式
  B 共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草、协商制定公司章程，否则，公司章程不得生效
  C 部分订立章程是指由股东或发起人中的部分成员负责起草、制定公司章程，2／3以上股东或发起人签字同意的制订方式
  D 公司章程必须采取书面方式
  E 公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效
  110、遗赠与遗嘱继承的区别在于（ ）
  A 接受权利的主体范围不同 B 主体所承担的义务不同
  C 取得遗产的方式不同 D 指定候补继承人的范围不同
  111、遗产不包括被继承人（ ）
  A 依法享有的土地使用权 B 因公死亡的抚恤金
  C 著作权中的财产权利 D 肖像权
  E 租住的房屋
  112、人们的短期需求导致人们有保持资金流动性的动机，这种动机主要包括（ ）
  A 交易动机 B 谨慎动机 C 投机动机 D 储存动机 E 预防动机
  113、理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助、奖学金的信赖，其主要原因在于（ ）
  A 政府资助、奖学金金额有限
  B 政府资助取得较难
  C 子女能否取得奖学金不确定
  D 政府资助、奖学金不是教育资金的来源
  E 信赖政府资助、奖学金不符合教育规划的稳健性原则
  114、（ ）视为放弃继承或者放弃接受遗赠
  A 在遗产处理前没有明确表示放弃继承的
  B 在遗产处理前明确表示接受遗赠的
  C 在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的
  D 在遗产处理前明确表示放弃继承的
  E 在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的
  115、决定AD曲线的因素主要包括（ ）
  A 出口 B 教育 C 人力资源 D 资本存量 E 技术水平
  三、判断题
  116、遗嘱继承人必须在遗产处理之前做出接受继承的表示，不表示接受的，视为放弃继承（ ）
  117、信托合同由委托人、受益人与受托人签订。（ ）
  118、资产证券化的主要特征为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高;风险水平相对较高;流动性有的保证。（ ）
  119、在货币供给一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。（ ）
  120、如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务，则客要求理财规划是不同的民在机构停业整顿。（ ）
  121、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。（ ）
  122、信托业务是我国商业银行的一项中间业务（ ）
  123、“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容（ ）
  124、从理论上讲，公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也是最常用的工具（ ）
  125、同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税（ ）
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  2021-04-23 11:14 连亚琴 客户经理

  理财规划师不但要具备常规的基础知识和工作经验，遵守实务操作守则，还应遵守职业道德准则。一般来说，职业道德准则主要包括两部分：一般原则和具体规范。一般原则包括：正直诚信原则、客观公正原则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则，这些原则体现了理财规划师对公众、客户、同行以及雇主的责任。具体规范则是一般原则的具体化。
  (1)正直诚信原则及相关具体规范
  理财规划师应当以正直和诚实信用的精神提供理财规划专业服务。因此，理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。
  “正直诚信”要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。如果理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧，且该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背。但是，正直诚信的原则绝不容忍欺诈或对做人理念的歪曲。正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。
  (2)客观公正原则及相关具体规范
  理财规划师在向客户提供专业服务时，应秉承客观公正的原则。所谓“客观”.是指理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩。当然，客观是任何专业人士均应具备的、不可或缺的品质。无论理财规划师在具体业务中提供何种服务，或以何种身份行事，理财规划师均应确保公正，坚持客观性，避免自己的判断受到不正常因素的左右。
  所谓“公正”，是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。因此，理财规划师应摒弃个人情感、偏见和欲望，以确保在存在利益冲突时做到公正合理。理财规划师在处理客户、委托人和所在机构之间关系时，应以自己期望别人对待自己的方式对待有关各方，这也是任何提供专业服务的行业对从业人员的基本要求。
  (3)勤勉谨慎原则及相关具体规范
  理财规划师在执业过程中，应恪尽职守，勤勉谨慎.全心全意为客户提供专业服务。勤勉谨慎原则，要求理财规划师在提供专业服务时，工作要及时、彻底、不拖拖拉拉，在理财规划业务中务必保持谨慎的工作态度。勤勉谨慎，是对理财规划师工作全过程的要求，不仅包括理财计划的制定过程，还包括理财计划的执行及其监督过程。
  具体来说，勤勉就是理财规划师在工作中要做到干练与细心，对于提供的专业服务，在事前要进行充分的准备与计划，在事后要进行合理的跟踪与监控;谨慎就是要存提供理财规划服务过程
  中，从委托人的角度出发，始终保持严谨、审慎、注意细节，忠于职守，在合法的前提下最大限度地维护客户的利益。
  (4)专业尽责原则及相关具体规范
  理财规划是一个需要较高专业背景及资深经验的职业。作为一名合格的尽责的理财规划师，必须具备资深的专业素养，每年保证一定时间继续教育，及时储备知识，以保持最佳的知识结构。由于理财规划师提供服务的重要性，理财规划师有义务在提供服务的过程中，既要做到专业，同时又要尽责，秉承严谨、诚实、信用、有效的职业素养，用专业的眼光和方法去帮助委托人实现理财目标。具体来说，在与客户沟通过程中，要对客户及相关职业者保持尊严与礼貌;在实务操作中，必须保持严谨的工作态度，谨守业内规章，从专业的角度进行审慎判断;并且理财规划师有责任与客户充分沟通，以尽责敬业的职业态度，维护和提高理财规划师的声誉和公众形象。
  (5)严守秘密原则及相关具体规范
  理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意，或在适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求必须提供所知悉的相关信息。这里的信息主要是指客户的个人隐私和商业秘密。
  具体规范包括客户为取得理财规划专业服务，愿意与理财规划师建立个人信任关系，这种个人信任关系的建立，是基于客户相信提供给理财规划师的秘密信息不会被理财规划师随意披露。所以，理财规划师必须恪守严守秘密的职业道德准则，确保客户信息的保密性和安全性。
  (6)团队合作及相关具体规范
  理财规划业务涉及客户的现金规划、消费支出规划、风险管理规划、教育规划、税务筹划、投资规划、退休养老规划及家庭财产分配与传承规划，贯穿个人与家庭的一生，因此，理财规划业务是一个系统的过程。对理财规划师来说，所掌握的知识、经验有限，必须要与各个领域的专业人士合作，团队合作，这样才能为客户制定最佳的理财规划方案，实现最终的理财规划目标。所谓团队，就是由具有互补技能组成的，为达成共同的目标，愿意在认同的程序下工作的团体。团队合作，就是理财规划师要及时认识到自身所掌握知识和技能的局限，对于自己不熟悉的领域，财规划师请教咨询该领域的专业机构，或及时将业务交给自己所在机构的其他具备该专业知识的理财规划师办理。理财规划师要集思广益，融合保险、投资、税收、法律、财务等各领域专家的建议，针对客户的理财规划目标，制定最合适的理财规划方案。反过来，理财规划师也要积极协助其他同行开展相关的业务，这是一个相互合作的过程。