其他回答(共7条)

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  2018-04-19 16:26 辛国爱 客户经理

  期初余额显示正数或者负数，需要根据科目的性质选择借贷方向。
  资产类、成本类正数为借方，负数为贷方；
  负债类、权益类则相反，正数为贷方，负数为借方；
  所有税金都是负债类，按照2.选择录入，应交增值税的账户结构是：2171101-104进项税、转出未交增值税只有借方发生数，余额在借方正数；2171105-109销项税在贷方正数；其他所有税在贷方，负数的以负数填入。新建帐套时候要输入期初数据中已经界定了借贷方
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  2018-04-19 16:23 米增奇 客户经理

  期初余额显示正数或者负数，需要根据科目的性质选择借贷方向。

  1. 资产类、成本类正数为借方，负数为贷方；

  2. 负债类、权益类则相反，正数为贷方，负数为借方；

  3. 所有税金都是负债类，按照2.选择录入，应交增值税的账户结构是：2171101-104进项税、转出未交增值税只有借方发生数，余额在借方正数；2171105-109销项税在贷方正数；其他所有税在贷方，负数的以负数填入。新建帐套时候要输入期初数据中已经界定了借贷方。

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  2018-04-19 16:20 齐景岳 客户经理

  重记的情况下除2得到的数是记错的数，直接查账目记录中除2得到的数就可以。
  除9法一般是错位导致的错误才能查出来。具体是用借贷方的差额降以9，用得到的数再去账目中查找。
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  2018-04-19 16:17 齐明明 客户经理

  只要科目汇总表不平，资产负债表是不可能做平的。教你一个方法：
  1.看看是不是有4312.18这么一笔业务，如果有看看是不是有一方少汇总了。
  2.先查每一张会计凭证平不平，如果平，说明会计凭证没问题。然后，把每一笔汇总的义务重新核对一遍，重点看是不是借方和贷方是不是登错了方向。
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  2018-04-19 16:11 齐明杰 客户经理

  期初余额显示正数或者负数，需要根据科目的性质选择借贷方向。
  资产类、成本类正数为借方，负数为贷方；
  负债类、权益类则相反，正数为贷方，负数为借方；
  所有税金都是负债类，按照2.选择录入，应交增值税的账户结构是：2171101-104进项税、转出未交增值税只有借方发生数，余额在借方正数；2171105-109销项税在贷方正数；其他所有税在贷方，负数的以负数填入。新建帐套时候要输入期初数据中已经界定了借贷方。
  科目汇总表一般是不带有期初余额的，若需要，则从科目发生额及余额表中查询。
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  2018-04-19 16:08 赖鹏博 客户经理

  科目汇总表按本期记账凭证的借方发生额，和贷方发生额，分别填写，不存在贷方怎么填的问题。填好后，借方进行合计计算，贷方进行合计计算，借方合计数等于贷方合计数，账是平的，如果借方合计数不等于贷方合计数，账就不平了，要进行查对，它起到试算平衡的作用。科目汇总表编好后，再根据科目汇总登记总账。
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  2018-04-19 16:05 齐晓彦 客户经理

  是借贷方都填2996.14，因为期末时财务费用的余额为2986.14，属于损益类科目需要从财务费用的借方转出到本年利润贷方，即：借：财务费用2986.14
  贷：本年利润2986.14
  而科目汇总表填列的是借贷方本期发生额，所以可以得到财务费用科目本期的借贷方累计发生额都是2996.14