其他回答(共7条)

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  2018-04-19 01:01 龚家逵 客户经理

  您好，原来预支费用是800元，但你这次回来报销1000元的发票交给财务后，其他是200元的费用出纳会直接交给你的，你只需要按照 公司填写了报销凭证就可以了，望采纳，谢谢！
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  2018-04-19 00:58 黄界颍 客户经理

  借款单在借款出去时盖付讫章
  回来报销，不需再在借款单上盖章
  
  部分企业，借款单需要入账的，而借款人不放心的，可专门制作已结算章当借款人面加盖上去，或者由出纳人员手工签字注明已经结算即可
  这种做法并不是财务处理必须遵守的要求，是否结算，从财务角度应该按账户明细查验
  这种做法纯是为了让借款人放心的一种特殊做法。
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  2018-04-19 00:55 边厚敏 客户经理

  现金支出证明单 一般是预付现金款时用 有领导审批 作为支出的凭据 借方是预付账款或者其他应收款
  公司员工出差 公司维修空调费用 员工预支薪水 这些业务发生之前的支付 都可以填写现金支出证明单 业务发生后 相关人员凭正规票据报销 结转预付账款或者其他应收款
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  2018-04-19 00:52 樊扬诗 客户经理

  预支借款后报销单按实际取得票据金额填费用报销单。
  1、实报>借款：返还（垫付款+借款单）=实报金额。
  2、实报=借款：返还借款单。
  3、实报<借款：退还余款+实报金额=借款单（返还借款人）
  出纳记账，摘要写：X月X日支付XXX预支差旅200，金额记贷方。
  会计分录，借：其他应收款—XXX（预支差旅）200，贷：库存现金200
  如果报销金额和预支结算相同，出纳就不记账了。
  会计分录，借：管理费用—支差旅200，贷：其他应收款—XXX（预支差旅）200。
  如果报销金额150元，收回现金收入50元，就记借方发生额用负数，出纳记账，摘要写：收XXX报销预支差旅费长款冲减50元。
  会计分录：借：管理费用—支差旅150，借：库存现金-50。
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  2018-04-19 00:46 齐智娟 客户经理

  这个有几种处理方法，不知道你们单位采用哪一种。
  1、出纳直接给报销并填写记账凭证，登记完现金日记账后将记账凭证传递给会计登记心里日记账。借款人抽走暂支单。
  借：管理费用或其他科目
  贷：库存现金
  2、借款人到会计处报销发票，会计给出纳开具现金付出单，出纳凭现金付出的登记现金日记账并给借款人抽走暂支单。
  3、凭暂支单记往来，然后报销冲销往来。（这个做法也分出纳报销和会计报销两种做法。）
  借款时
  借：其他应收款-张三
  贷：库存现金
  报销时
  借：管理费用或其他科目
  贷：其他应收款-张三
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  2018-04-19 00:43 齐春影 客户经理

  一般来说，付款要由财务部出具《请款单》，由采购部的人签发，注明请款日期、付款日期、金额、事由，并由采购部主管签字确认后，交由财务部，由财务部长签字确认，并进行款项支付的安排。对于金额超过一定限额的请款，需由总经理等签字确认。
  反正付款都应填写《请款单》，包括采购付款与采购预支现金买材料。费用报销填《报销单》，报销单上内容与请款单内容大体一致，已由相关人员审核批准后付款，所以无需再填写《请款单》。
  如果不写《请款单》，岂不是采购部的人可以和你串通把钱支付出去了？
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  2018-04-19 00:40 齐敬甲 客户经理

  预支借款后报销单填写方法：
  1，报销日期，哪天填写的就填哪天的日期。
  2，摘要，就是写报销什么费用。
  3，单据数量和总金额，如果有几个报销项目就分开来写。
  4，金额的大写一定要写。
  5，报销人和领款人，有时报销人和领款人不同要各自签名。
  6，部门，应该写；大公司就更应该写清楚。
  预支借款后报销单实报实销，分三种情况：
  第一种，实际报销比借款多，会计分录为：
  借：管理费用等
  贷：库存现金
  其他应收款
  第二种，实际报销比借款少，会计分录为：
  借：管理费用等
  库存现金
  贷： 其他应收款
  第三种，实际报销与借款相等，会计分录为：
  借：管理费用等
  贷： 其他应收款