其他回答(共7条)

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  2022-01-08 15:24 齐星星 客户经理

  在现金流量表中，备用金就是属于其他货币资金。货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

  其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。 备用金是库存现金，所以是货币资金。

  用友U8科目指定时，应该把“其他货币资金”指定为现金流量科目！

  通过项目档案中设置项目辅助核算把现金、银行存款、其他货币资金三个科目都设为项目核算—在项目档案中增加项目大类、项目分类、项目目录—进行相关的设置—填制凭证

  输入相关项目的数据—到项目辅助帐模块查询相关项目的数据—在UFO报表系统中编制公式取三个科目对应项目的发生合计数。

  扩展资料：

  现金流量的分类

  在现金流量表中，将现金流量分为三大类：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。

  经营活动是指直接进行产品生产、商品销售或劳务提供的活动，它们是企业取得净收益的主要交易和事项。

  从经营活动的定义可以看出，经营活动的范围很广，它包括了除投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项。对于工商企业而言，经营活动主要包括：销售商品、提供劳务、购买商品、接受劳务、支付税费等等。

  一般来说，经营活动产生的现金流入项目主要有：销售商品、提供劳务收到的现金，收到的税费返还，收到的其他与经营活动有关的现金；

  经营活动产生的现金流出项目主要有：购买商品、接受劳务支付的现金，支付给职工以及为职工支付的现金，支付的各项税费，支付的其他与经营活动有关的现金。

  各类企业由于行业特点不同，对经营活动的认定存在一定差异，在编制现金流量表时，应根据企业的实际情况，对现金流量进行合理的归类。由于金融保险企业比较特殊，本准则对金融保险企业经营活动的认定作了提示。

  投资活动，是指长期资产的购建和不包括现金等价物范围内的投资及其处置活动。

  其中，长期资产是指固定资产、无形资产、在建工程、其他资产等持有期限在一年或一个营业周期以上的资产。

  参考资料来源：

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  2022-01-08 15:21 黄皖疆 客户经理

  在现金流量表中，企业的备用金也属于其他货币资金。货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
  其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。 备用金是库存现金，所以是货币资金都要填入现金流量项目。
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  2022-01-08 15:18 辛国爱 客户经理

  在现金流量表中，备用金就是属于其他货币资金。货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
  其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。 备用金是库存现金，所以是货币资金。
  用友U8科目指定时，应该把“其他货币资金”指定为现金流量科目！
  一、通过项目档案中设置项目辅助核算把现金、银行存款、其他货币资金三个科目都设为项目核算—在项目档案中增加项目大类、项目分类、项目目录—进行相关的设置—填制凭证，输入相关项目的数据—到项目辅助帐模块查询相关项目的数据—在UFO报表系统中编制公式取三个科目对应项目的发生合计数。二、在会计科目中指定现金流量科目具体操作方法如下：1、设置现金流量科目设置现金流量科目的目的就是告诉计算机系统哪些科目是与现金流量有关的科目，以便于系统在数据处理时正确地归集。其设置的基本过程为：启动基础设置中的“会计科目”设置窗口，选择“编辑”菜单中“指定科目”级联菜单，在弹出的“指定科目”窗口中将现金、银行存款和其他货币资金指定为现金流量科目，需要注意的是，所能指定的现金流量科目必须是最末级科目。2、设置现金流量科目控制选项在凭证填制时如何保证与现金流量表有关的经济业务能够正确地录入现金流量项目，需要对凭证填制设置控制选项。其基本设置方法为：启动总账设置中的“选项”窗口，在“凭证控制”中选中“现金流量科目必录现金流量项目”选项，这样在填制凭证涉及现金流量科目时必须将信息录入到现金流量项目中，否则凭证不能保存，这样就避免了数据信息的遗漏。3、修改现金流量项目在用友财务软件项目档案中内设了现金流量项目，但其所设内容仅从现金流量表项目的角度进行了设置，未能有效地考虑到现金流量业务的实际特点，并不能满足业务处理的要求，如发生从银行提取现金或将现金存入银行的业务，在填制凭证时将无法正确向现金流量项目进行归集，因此必须增加一项现金内部变动的项目来归集这类业务，具体增加内容为：增加项目分类“06非现金流量”，增加项目目录“23非现金流量”。（8.70版取现业务可以不录入现金流量项目直接保存）
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  2022-01-08 15:15 齐晓娇 客户经理

  其他货币资金不需要做现金流量的辅助核算
  现金流量的辅助核算只需要关注库存现金和银行存款就行了。
  承兑汇票到兑现时才用银行存款或库存现金计入现金流量
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  2022-01-08 15:12 齐显尼 客户经理

  一、“其他货币资金”是现金流量科目。
  二、其他货币资金科目涉及经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量。
  三、根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定，现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。《企业会计准则讲解（2008）》进一步指出：现金流量表意义上的“现金”主要包括库存现金、银行存款、其他货币资金；现金等价物通常包括3个月内到期的短期债券投资。
  四、其他货币资金是指企业除现金和银行存款以外的其他各种货币资金，即存放地点和用途均与现金和银行存款不同的货币资金。包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款和存出投资款等。
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  2022-01-08 15:09 齐新海 客户经理

  设置现金流量项目，是为了让财务软件自动计算并编制现金流量表。
  是的，只要涉及库存现金，银行存款，其他货币资金这三个科目时，就要选中流量
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  2022-01-08 15:06 齐敬磊 客户经理

  1、进入企业应用平台左上角设置——基础档案——财务——会计科目——编辑——指定科目——现金流量科目——左边待选科目找到银行存款选到右边
  2、你的银行存款是不是修改了名称，如果是那么就使用你修改过后的名称