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  2021-12-23 21:37 齐昆明 客户经理

  从三个层面，以理论指导实务运作的角度，阐述了资产负债的具体管理方法：
  一是计量和管理各类市场风险，即利率风险、流动性风险和汇率风险；
  二是实现科学的预期获利，即实现有战略目标的持续稳定增长，在判断市场利率走势的基础上，在银行的短期和长期赢利目标这间寻求平衡；
  三是优化经济资本配置，资产负债总量管理的核心内容——即资产总量平衡、资产负债总量分析、资产负债结构管理、资产负债的效益性管理、我国商业银行资产负债期限结构管理的实践、商业银行采用的资产负债比例管理的指标、资产负债比例管理对银行的影响、金融衍生工具交易管理、资产负债外管理、担保管理，等等。
  　
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  2021-12-23 21:34 齐晓娣 客户经理

  负债是银行经营的主要资金来源，是银行资产业务扩张和其他业务活动开展的基础，传统负债管理的核心主要体现在两个方面：第一是通过哪些渠道和工具来筹集足够的资金以支持贷款及公众所需要的其他金融服务；第二是如何控制负债成本，为实现银行整体盈利目标创造首要条件。这两个方面又相互联系；成本是制约筹资方式选择的因素，对于某种筹资工具的使用，也必须全面衡量其成本，力求通过合理定价，使成本与收益的关系能够被银行与公众双方接受。
  管理内容：
  1． 商业贷款理论
  这是银行业早期的经营管理理论，其影响一直持续到20世纪20年代。它认为，为了保持充足的流动性并保证资金的安全性，商业银行只能发放短期的、自偿性流动资金贷款。所谓自偿性贷款是指工商企业用于购买原材料或库存商品，随着产销过程或商品周转过程的完成，从销售收入中产生自身偿还能力的贷款。为了保证贷款与商业周转或生产物资储备相联系，银行通常要求借款企业以真实票据作抵押，一旦企业不能偿还贷款，银行可以处理低压的票据，以保证资金的收回。因此，这种理论又被称为"真实票据理论"。
  2． 转换理论
  这种理论认为，银行保持流动性的关键不在于贷款期限与存款期限一致，而在于银行所持有的资产的变现能力，只要资产在需要时能够迅速地、不受损失地转换成现金，就可以保持充足的流动性。进一步来说，如果安排一定数量资金，购买足够的易于转让的资产，就可以消除保持流动性的压力，其余资金可以追求较高的收益。
  3、预期收入理论
  这种理论产生于20世纪40年代，几乎与转换理论相伴产生。转换理论解决流动性问题，预期收入理论则为贷款安全性提供依据。它认为，任何贷款均不具有自偿性，即使贷款的价值转化成库存商品，贷款的偿还能力仍然依赖于销售收入的实现。保持安全性的关键不在于贷款的用途和期限，而在于借款人的预期收入，因为任何贷款的偿还能力都是以借款人使用资金后的未来收入为保证。如果一项投资的未来收入较高，即使是长期贷款，也不会影响安全性，相反，如果一项投资的未来收入没有保证，即使是短期贷款，也存在发生坏账的危险。
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  2021-12-23 21:31 赵顺铃 客户经理

  银行资产负债管理，是指商业银行在可容忍的风险限额内实现既定经营目标，而对自身整体表内外资产和负债，进行统一计划、运作、管控的过程，以及前瞻性的选择业务决策的管理体系。商业银行资产负债管理的方法有：
  一、资金总库法
  资金总库法，又称资金汇集法，或者资金集中法。这一方法的基本操作程序是：由银行将来自各种渠道的资金集中起来，形成一个“资金池”或称作资金总库，将“资金池”中的资金视为同质的单一来源，然后将其按照资产流动性的大小进行梯次分配。
  资金总库法按照流动性高低分配资产，具体步骤如下：
  1、一级储备
  2、二级储备。
  3、各类贷款
  4、其他有价证券
  二、资金转换法
  资金转换法又称资金配置法。这种理论认为，资产的流动性和分配的数量与获得的资金来源有关。也就是按照不同资金来源的流动性和法定准备金的要求，决定资产的分配方法和分配比例，建立资产项目与负债项目的对应关系，把各种资金来源按照周转速度和法定准备金的要求，分别按不同的比重分配到不同的资产形式中去。
  资金分配法的优点: 它减少了投资于高流动性资产的数量，相应增加了投资于长期资产的资金规模，从而提高了银行的盈利水平。它通过流动性和资金周转速度两个尺度将资产和负债有机地联系起来，使两者在规模和结构上保持一致，相对于资金总库法有了很大的改进。
  资金分配法的缺点: 由于它把资金周转率而不是把存款变化的实际情况作为流动性的依据，造成了高流动性需求而影响了银行收益；此外，它将资产和负债视为互不联系的独立个体，将流动性的取得完全局限于负债方面，将资金运用的项目全部作为完全不流动的资产，这在实践上也束缚了商业银行经营的主动性。
  三、线性规划法
  线性规划法主要内容是：首先建立目标函数，然后确定制约银行资产分配的限制因素作为约束条件，最后求出目标函数达到最大的一组解，作为银行进行资金配置的最佳状态。
  线性规划法的具体步骤如下：
  1、建立目标函数。
  2、确定约束条件。
  3、求解线形规划模型。
  四、缺口管理法
  （一）缺口管理的含义
  缺口管理法是指银行根据预测利率的变化，积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性缺口，从而维持银行收益的稳定或增长。利率敏感性缺口表示方法很多,常见有两种，一种称资金缺口（Dollar Gap），它是敏感性资产与敏感性负债相减后的差额，如为正数称正缺口，负数则称为负缺口，零则称为零缺口。另一种称利率敏感性比率，它是利率敏感性资产与敏感性负债之比，如比值大于1则与第一种方法正缺口相同，等于1则与零缺口相同，小于1则与负缺口相同。
  （二）缺口管理方法
  缺口管理法一般有两种类型，一种为保守型，另一种为进取型，两种方法都有其优点和缺点。
  1、保守型。
  保守型管理法指商业银行管理者为避免利率升降给银行带来净利息损失而尽力保持敏感性资产与敏感性负债相匹配，即缺口值接近零或敏感性比值接近1。但在银行具体实践中要想保持零缺口是非常困难的，因为商业银行资产负债的安排受很多因素的影响，资产负债的调整也大多取决于金融市场的总体状况，银行管理者很难按此目标进行操作
  2、进取型。
  进取型管理方法是指商业银行管理者根据预测的利率升降情况积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性缺口，从而获得更高的收益。该方法关键是要对利率走势进行准确预测，否则风险必将更大。如预测利率上升，则要扩大正缺口值，缩小负缺口值，反之，则要缩小正缺口值，扩大负缺口值。
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  2021-12-23 21:28 龙安隆 客户经理

  该理论产生于20世纪50年代末期，盛行于60年代。
  负债管理理论是以负债为经营重点，即以借入资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利。
  负债管理理论历史上依次经历了由存款理论向购买理论和销售理论发展的三个阶段：
  该理论曾今是商业银行负债的主要正统理论。其主要特征是它的稳健性和保守性，强调应按照存款的流动性来组织贷款，将安全性原则摆在首位，反对盲目存款和贷款，反对冒险谋取利润。
  基本观点：
  ①存款是商业银行最主要的资金来源，是其资产业务的基础；
  ②银行在吸收存款过程中是被动的，为保证银行经营的安全性和稳定性，银行的资金运用必须以其吸收存款沉淀的余额为限；
  ③存款应当支付利息，作为对存款者放弃流动性的报酬，付出的利息构成银行的成本。
  局限性：
  ①没认识到银行在扩大存款或其他负债方面的能动性；
  ②没认识到负债结构、资产结构以及资产负债综合关系的改善对于保证银行资产的流动性、提高银行盈利性等方面的作用。
  该理论是继存款理论之后出现的另一种负债理论，它对存款理论作了很大的否定。
  基本观点：
  ①商业银行对存款不是消极被动，而是可以主动出击，购买外界资金；
  ②商业银行购买资金的基本目的是为了增强其流动性；
  ③商业银行吸收资金的适宜时机是在通货膨胀的情况下。直接或间接抬高资金价格，是实现购买行为的主要手段。
  局限性：
  助长商业银行片面扩大负债，加深债务危机，导致银行业恶性竞争，加重通货膨胀负担。
  该理论产生于20世纪80年代的一种银行负债管理理论。
  基本观点：银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中心任务就是迎合顾客的需要，努力推销金融产品，扩大商业银行的资金来源和收益水平。该理论给银行负债管理注入了现代企业的营销观念，即围绕客户的需要来设计资产类或负债类产品及金融服务，并通过不断改善金融产品的销售方式来完善服务。它反映了20世纪80年代以来金融业和非金融业相互竞争和渗透的情况，标志着金融机构正朝着多元化和综合化发展。
  局限性：
  未能很好地解决如何使银行盈利性与流动性和安全性统一的问题。
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  2021-12-23 21:22 齐景嘉 客户经理

  　(1)资产管理(The Asset Management)
  20世纪60年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下，在当时较稳定的资金来源的基础上，对资产进行管理。
  资产管理依其提出的顺序又有以下三种理论：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论。
  (2)负债管理(The Liability Management)
  20世纪60年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理转向负债管理为主。
  负债管理的基本内容是：商业银行的资产负债管理和流动性管理，不仅可以通过加强资产管理来实施，也可以通过在货币市场上主动性负债，即通过“购买”资金来实施。
  (3)资产负债综合管理(Asset-Liability Management)
  资产负债综合管理于20世纪70年代、80年代初，伴随着金融自由化浪潮而产生的。
  资产负债综合管理的基本思想：在资金的配置、运用以及在资产负债管理的整个过程中，根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异，达到合理搭配的目的。
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  2021-12-23 21:19 管爱国 客户经理

  商业银行资产负债管理理论的演变和发展具有下面几个特点和情况，请参考：
  （1）保险公司进行资产负债管理的外部动因和条件；
  （2）保险公司进行资产负债管理的内部动因和条件；
  （3）保险公司产品的变迁对资产负债管理的作用及应用；
  （4）保险公司进行资产和负债综合管理的发展历程。
  （5）保险公司进行资产负债管理的外部动因和条件；
  （6）保险公司进行资产负债管理的内部动因和条件；
  （7）保险公司产品的变迁对资产负债管理的作用及应用；
  （8）保险公司进行资产和负债综合管理的发展历程。
  商业银行经营管理理论由单独的资产管理理论和负债管理理论发展到资产负债综合管理理论。其中资产管理理论的发展经历了三个阶段：商业性贷款理论，资产转移理论和预期收入理论。资产管理理论的主要观点是银行吸收客户存款，其主动权在客户手中，但银行有运用资金的主动权，所以银行可以在资产应用管理上着手，协调资产运用。而负债管理理论认为由于银行可以主动负债以增加资金，如CDs，所以资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，也肯通过调剂负债达到目的。资产负债综合管理理论强调把资产和负债综合协调，运用各种手段对资产和负债进行混合式计划、控制和管理，使之数量和结构上均衡，以实现利润最大化。
  这一演变过程说明了商业银行在经营管理方法上的不断的创新和进步及其管理理论的不断完善。它们更加重视流动性，安全性和盈利性的统一和资产负债结构的协调。
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  2021-12-23 21:16 黄瞩信 客户经理

  目前我国商业银行在资产负债管理方面较为薄弱，加强其资产负债的经营管理刻不容缓。本文首先回顾了商业银行资产负债管理理论的发展历程，对我国商业银行资产负债管理指标体系进行了系统分析。然后以我国商业银行资产负债比例管理办法为基本依据，以商业银行经营管理的安全性、流动性、盈利性为前提，以商业银行全行经营管理效益最大化为经营目标，提出了商业银行资产负债最优化管理的规划.。最后指出了以商业银行资产负债管理中的关键点控制的资产负债管理规范性办法，对风险资产、存贷比、净利差等指标的重点监控，从根本上保证资产负债管理目标的实现。