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  2021-12-23 18:26 齐明松 客户经理

  第一条 为了规范储蓄国债（电子式）管理，维护投资者和储蓄国债承销团成员（以下简称承销团成员）合法权益，根据国家有关法律法规，制定本办法。
  第二条 本办法所称储蓄国债（电子式），是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过承销团成员面向个人销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币国债。
  第三条 财政部会同中国人民银行负责制订储蓄国债（电子式）相关政策。
  第四条 财政部委托中央国债登记结算有限责任公司(以下简称国债登记公司)为财政部开发和维护储蓄国债（电子式）业务管理信息系统，用于管理储蓄国债（电子式）发行额度分配和接收、核对、记录承销团成员销售和持有储蓄国债（电子式）数据；制定数据传输规范，下发系统参数；协助财政部完成资金清算；提供管理信息和投资者储蓄国债（电子式）托管余额复核查询服务等。 第五条 储蓄国债（电子式）发行对象为个人。承销团成员不得向政府机关、企事业单位和社会团体等任何机构销售储蓄国债（电子式），可按照本办法等规定持有投资者提前兑取的储蓄国债（电子式）。
  第六条 储蓄国债（电子式）以100元面值单位发行和办理相关业务。
  第七条 储蓄国债（电子式）从开始发行之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息和定期付息。财政部于付息日或还本日通过承销团成员向投资者支付利息或本金。
  第八条 储蓄国债（电子式）按实际天数计息，不计复利（具体计息规则见附1）。本办法生效前发行的各期储蓄国债（电子式）计息规则按原办法执行。
  第九条 储蓄国债（电子式）不可流通转让，可提前兑取、质押贷款、非交易过户等。
  第十条 储蓄国债（电子式）实行两级托管，国债登记公司为一级托管机构，承销团成员为二级托管机构。国债登记公司和承销团成员分别对一级和二级托管账务的真实性、准确性、完整性和安全性负责。
  第十一条 储蓄国债（电子式）实行两级资金清算，财政部与承销团成员进行一级资金清算，承销团成员与投资者进行二级资金清算。二级资金清算通过投资者指定的人民币结算账户进行。 第十二条 承销团成员通过各自营业网点柜台和其他经批准的渠道，为投资者办理以下储蓄国债（电子式）业务:
  （一）为投资者开立个人国债二级托管账户（以下简称个人国债账户），办理储蓄国债（电子式）托管和个人国债账户相关业务。
  （二）为投资者办理储蓄国债（电子式）相关资金清算。
  （三）为投资者办理储蓄国债（电子式）认购、付息、还本、提前兑取、非交易过户、质押贷款等业务，为投资者开立储蓄国债（电子式）持有证明(财产证明)。
  （四）进行储蓄国债（电子式）政策宣传，为投资者提供储蓄国债（电子式）发行条件、业务操作规程等信息咨询和国债托管余额查询等服务。
  承销团成员应开发储蓄国债（电子式）业务处理系统（以下简称业务处理系统）用于支持上述业务的办理。
  第十三条 投资者首次购买储蓄国债（电子式），需持有效身份证件在承销团成员开立个人国债账户，用于记载投资者持有储蓄国债（电子式）的期次、数量及变动等情况。投资者在同一承销团成员只能开立一个个人国债账户。
  如投资者已经在承销团成员开有个人国债账户用于记账式国债柜台交易，投资者可以直接使用该账户办理储蓄国债（电子式）业务，无需重复开户。
  第十四条 个人国债账户比照《个人存款账户实名制规定》(中华人民共和国国务院令第285号) 实行实名制，不得出租、出借或转让。
  第十五条 国债登记公司和承销团成员应依法为投资者个人国债账户信息以及账户内的储蓄国债（电子式）托管情况保密。
  第十六条 投资者可到账户所在的承销团成员注销本人托管余额为零的个人国债账户。对于连续5年余额为零的只办理储蓄国债（电子式）业务的个人国债账户，承销团成员有权予以注销。
  第十七条 投资者不可在承销团成员之间办理储蓄国债（电子式）转托管。
  第十八条 投资者开立个人国债账户时，需在同一承销团成员指定一个人民币个人银行结算账户作为个人国债账户的资金清算账户。投资者可变更资金清算账户。资金清算账户与个人国债账户的开户人须为同一人。
  第十九条 投资者可于发行期内到个人国债账户所在的承销团成员认购当期储蓄国债（电子式），单一个人国债账户认购的单期储蓄国债（电子式）数量不得超过当期国债个人国债账户最高购买限额。
  第二十条 投资者成功认购储蓄国债（电子式）后，承销团成员应向投资者提供《中华人民共和国储蓄国债（电子式）认购确认书》（标准单据格式见附2）。
  第二十一条 投资者可在发行期结束后的规定时间内到原购买国债的承销团成员提前兑取其持有的部分或全部储蓄国债（电子式）。投资者办理提前兑取只能按照当期国债提前兑取条件计息，并且要按照提前兑取本金的一定比例向承销团成员支付手续费。承销团成员确认储蓄国债（电子式）数量及相关手续无误后，应立即向投资者支付资金。
  第二十二条 承销团成员应于付息日或还本日营业开始前向投资者资金清算账户足额划付利息或本金。
  第二十三条 由于个人资金清算账户注销或者账户信息错误导致无法正常完成二级资金清算，承销团成员应将无法支付的资金设专户保留，待投资者补齐相关手续后再行支付。
  第二十四条 因法院判决而扣划给其他个人的储蓄国债（电子式），承销团成员应依据有关规定和判决结果办理非交易过户；因法院判决扣划给非个人的储蓄国债（电子式），应按照有关规定和判决结果变现后划转资金。
  第二十五条 投资者在办理开户、认购、提前兑取、质押贷款、非交易过户等业务时，承销团成员应及时在其业务处理系统中准确记录个人国债账户和账户内储蓄国债（电子式）变动情况，并保留完整的指令记录。
  如投资者通过营业网点柜台办理上述业务，承销团成员应在办理完上述业务后向投资者提供纸质业务单据，并保留投资者书面指令备查。
  第二十六条 承销团成员应至少通过营业网点柜台和电话为投资者提供个人国债账户内储蓄国债（电子式）变动情况及托管余额查询服务，承销团成员记载的并经国债登记公司核查通过的个人国债账户内储蓄国债（电子式）托管余额为投资者持有的储蓄国债（电子式）数额。国债登记公司应建立电话语音查询系统，为投资者提供储蓄国债（电子式）托管余额复核查询服务。
  第二十七条 投资者对储蓄国债（电子式）托管余额有疑问的，应先向个人国债账户所在的承销团成员提出咨询；未能解决的，可向当地财政部门和中国人民银行当地分支机构反映；仍未能解决的，可向财政部、中国人民银行总行反映。
  第二十八条 法定节假日承销团成员应办理提前兑取和还本付息业务。如法定节假日在发行期内，承销团成员还应办理个人国债账户开户和储蓄国债（电子式）认购业务。
  第二十九条 储蓄国债（电子式）付息日和还本日前若干个工作日起，停止办理当期国债提前兑取、非交易过户等与债权转移相关业务和国债质押，付息日起恢复办理。
  第三十条 承销团成员不得就个人国债账户开户及储蓄国债（电子式）托管服务收取费用。投资者申请开通个人国债账户的记账式国债柜台交易功能，承销团成员按照有关规定收取费用。
  承销团成员办理提前兑取、非交易过户、个人国债账户凭证的挂失补办和开立财产证明可收取手续费，其中，提前兑取手续费率由财政部、中国人民银行统一规定，其他三项收费标准由各承销团成员根据相关监管要求执行。办理其他储蓄国债（电子式）业务如需收费，须报财政部和中国人民银行批准。承销团成员不得因办理储蓄国债（电子式）资金清算而对相关资金清算账户增加收费。 第三十一条 储蓄国债（电子式）采用代销方式发行，每期储蓄国债（电子式）的发行数量不超过当期国债最大发行额。发行期内，承销团成员在取得的发行额度内对投资者销售，不得委托其他机构代理销售。发行期结束后，承销团成员未售出的发行额度由财政部收回注销。
  第三十二条 储蓄国债（电子式）发行额度分为基本代销额度和机动代销额度，分别按照计划分配和竞争性抓取的方式分配给承销团成员。具体方式为：
  （一）发行开始前，财政部将当期储蓄国债（电子式）最大发行额的全部或部分作为基本代销额度，按比例分配给承销团成员。未分配的发行额度作为机动代销额度供承销团成员在发行期内抓取。
  （二）发行期内，承销团成员可在规定时间内通过系统联网方式按有关规则抓取机动代销额度。抓取申请按时间优先原则进行处理，处理结果向承销团成员反馈。承销团成员违反规则抓取机动代销额度将被暂停或终止当期国债发行额度抓取。
  （三）发行期每日日终，如承销团成员当日实际销售量大于日初未售出基本代销额度，应将未售出发行额度全部退回财政部；如承销团成员当日实际销售量小于或等于日初未售出基本代销额度，应将当日抓取机动代销额度全部退回财政部。
  （四）发行期内，财政部会同中国人民银行有权调减销售进度缓慢的承销团成员未售出基本代销额度，调减出的发行额度作为机动代销额度供竞争性抓取。
  第三十三条 财政部储蓄国债（电子式）发行公告日至发行开始日前一日，如遇中国人民银行调整同期限金融机构存款基准利率，当期储蓄国债（电子式）取消发行。发行期内，如遇中国人民银行调整同期限金融机构存款基准利率，当期国债从调息之日起停止发行，未售出发行额度由财政部收回注销。
  第三十四条 承销团成员应按要求向财政部及时足额缴纳发行款，财政部按双方约定向承销团成员支付手续费。
  第三十五条 投资者提前兑取的各期储蓄国债（电子式）一级资金清算方式分为定期清算和不清算两种。定期清算指，投资者提前兑取储蓄国债（电子式）由承销团成员暂时持有，财政部在指定日期与承销团成员清算资金，并注销相应债权。不清算指，投资者提前兑取储蓄国债（电子式）由承销团成员持有到期。
  第三十六条 财政部不晚于付息日或还本日前一个工作日向承销团成员支付储蓄国债（电子式）利息或本金。
  第三十七条 承销团成员应于每日营业结束后按有关规定将储蓄国债（电子式）业务数据传送至储蓄国债（电子式）业务管理信息系统。国债登记公司应对承销团成员传送的业务数据进行核查，并于次日向承销团成员反馈核查结果。承销团成员应于收到反馈当日完成全部数据核对和账务调整工作。
  第三十八条 承销团成员首次办理储蓄国债（电子式）业务前，应将下列材料报财政部、中国人民银行备案：
  （一）本单位业务处理系统开发方案。
  （二）业务处理系统内部测试报告和国债登记公司出具的联网测试报告。
  （三）储蓄国债（电子式）业务单据和相关收费标准。
  （四）财政部和中国人民银行要求的其他资料。
  如上述各项材料内容发生变更，承销团成员应及时向财政部、中国人民银行备案。
  第三十九条 不再具备承销团成员资格的机构，对其托管的尚未到期的储蓄国债（电子式），应按规定继续办理除储蓄国债（电子式）认购以外的各项业务，并做好相关国债托管和资金清算工作。 第四十条 财政部会同中国人民银行对承销团成员和国债登记公司的储蓄国债（电子式）相关业务进行监督检查，各级财政部门、人民银行当地分支机构对承销团成员当地分支网点办理储蓄国债（电子式）业务情况进行监督检查。
  第四十一条 经财政部会同中国人民银行授权，国债登记公司可对承销团成员的二级托管账务进行核查，承销团成员应予以配合。
  第四十二条 承销团成员在办理储蓄国债（电子式）业务过程中有违反相关法律、法规、规章及本办法规定的行为，或者未按照与财政部签订的国债承销协议执行，情节严重的，财政部将会同中国人民银行予以通报，并按照国债承销协议的规定暂停或者终止其执行协议。
  在做出最终处理决定前，财政部有权要求承销团成员暂停办理储蓄国债（电子式）认购业务。
  第四十三条 国债登记公司办理储蓄国债（电子式）相关业务过程中有违反相关法律、法规、规章及本办法规定的行为，情节严重的，财政部将会同中国人民银行予以通报，并建议主管部门对主要负责人和直接责任人给予纪律处分。 第四十四条 以下术语在本办法中的含义是：
  （一）发行期：指对于具体期次的储蓄国债（电子式），财政部、中国人民银行规定承销团成员向投资者销售当期国债的时间。
  （二）提前兑取：指投资者于发行期结束后至还本日前的规定时间内，到原购买储蓄国债（电子式）的承销团成员兑取未到期国债的行为。
  （三）质押贷款：指投资者以持有的储蓄国债（电子式）为质押品，向原购买国债的承销团成员贷款的行为。
  （四）非交易过户：指投资者或相关利益方因法院扣划、抵债、赠予、遗产继承等非交易原因，按照相关法律法规程序，通过承销团成员办理个人间储蓄国债（电子式）所有权转移的行为。
  第四十五条 国债登记公司根据本办法制定《储蓄国债（电子式）相关业务实施细则》，报财政部、中国人民银行批准后实施。
  第四十六条 本办法由财政部、中国人民银行负责解释。
  第四十七条 本办法自2013年2月1日起施行。
  已按照《财政部 中国人民银行关于印发〈储蓄国债（电子式）管理办法（试行）〉的通知》（财库〔2009〕73号）发行的储蓄国债（电子式），仍执行财库〔2009〕73号文件有关规定。
  附：1.计息规则
  2.中华人民共和国储蓄国债（电子式）认购确认书标准单据格式 计息规则
  一、一般原则
  1. 一年按当年实际天数计算。
  2. 票面年利率和由此计算出的提前兑取执行利率的小数保留位数均按以下规定执行：计算过程保留14位，计算结果保留2位(指百分数，例：2.51%)，保留位数以下4舍5入。
  3. 付息日应计利息、还本日应还本金、提前兑取应计利息和应扣利息以元为单位，计算过程保留14位小数，计算结果保留2位小数（至分），保留位数以下4舍5入。
  4. 提前兑取执行利率和应扣除天数根据实际持有时间（从起息日计算至资金清算日，算头不算尾）和当期国债发行通知规定的分档执行。
  5.对于提前兑取一级资金清算，提前兑取结算金额=提前兑取面值金额+提前兑取应计利息-提前兑取应扣利息
  对于提前兑取二级资金清算，提前兑取结算金额=提前兑取面值金额+提前兑取应计利息-提前兑取应扣利息-提前兑取手续费
  二、固定利率定期付息储蓄国债（电子式）计息公式
  其中，f为每年付息次数。
  其中，执行利率根据实际持有时间，可取0或者票面年利率，下同。
  当前计息年度实际天数为自起息日起对月对日算一年计算的第N+1个整年度的实际天数（N为起息日起对月对日算一年计算的持有整年数，如持有不满一年，N=0）。从上一付息日起实际持有天数为从上一付息日（含）至资金清算日（不含）的实际天数。如提前兑取资金清算前该期国债从未付过息，上述计算时，上一付息日为起息日。
  其中，当前计息年度实际天数为自起息日起对月对日算一年计算的第N+1个整年度的实际天数（N为起息日起对月对日算一年计算的持有整年数，如持有不满一年，N=0）。
  三、固定利率到期一次还本付息储蓄国债（电子式）计息公式
  其中：N为起息日起对月对日算一年计算的持有整年数，如持有不满一年，N=0。当前计息年度实际天数为自起息日起对月对日算一年计算的第N+1个整年度的实际天数。当前计息年度实际持有天数为自起息日起对月对日算一年计算的第N+1年首日（含）计算至资金清算日（不含）的实际天数。
  其中：当前计息年度实际天数为自起息日起对月对日算一年计算的第N+1个整年度的实际天数（N为起息日起对月对日算一年计算的持有整年数，如持有不满1年，N=0）。 中华人民共和国储蓄国债（电子式）
  认购确认书标准单据格式
  一、单据正面式样
  二、单据背面文字
  客户须知
  一、本确认书并非债权凭证，仅用于账务核对，丢失并不影响对国债的所有权。
  二、本国债实行实名制，不可流通转让，但可在规定期限内提前兑取或质押贷款。
  三、提前兑取要做一定的利益扣除并交纳相应的手续费。
  四、付息日和还本日前若干个工作日起开始停止办理提前兑取业务，付息日起恢复办理。
  五、若计息方式为固定利率，则执行利率为票面利率。
  六、客户可通过在柜台打印对账单或者拨通承办银行客户服务电话查询自己国债余额变动情况。
  七、客户可在认购次日起通过中央国债登记结算公司语音复核查询查询自己国债余额变动情况。
  三、印制说明
  1. 凭单规格：175×100（mm）
  2. 边距：左10mm，右10mm，上0mm，下3mm。
  3. 行标：XXXX银行为各行印制行标之处。
  4. 颜色：字体颜色除各银行行标之外均为黑色，纸张颜色统一为白色。
  5. 字体：表单标题为隶书小三加粗，其余为宋体五号，最左侧一列加粗。
  四、打印说明：
  1. 若计息方式为固定利率，则该栏打印：固定利率，票面利率：x%。
  2. 最后一栏由银行自行选择打印要素，银行签章为必选项，可选项包括经办、复核和客户签字等。
  3. 需要复写打印多联的银行第一联（客户联）必须按统一要求，银行留存各联字体颜色和纸张颜色各行自定。
  五、使用说明：
  各承销团成员可在2013年12月31日前继续使用符合《财政部 中国人民银行关于印发〈储蓄国债（电子式）管理办法（试行）〉的通知》（财库[2009]73号）规定格式的认购确认书为客户办理业务。从2014年1月1日起，所有认购确认书格式必须符合本办法规定。

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  2021-12-23 18:25 赵风萍 客户经理

  2006年7月初国家财政部将发行新的国债投资品种—储蓄国债（电子式）。[储蓄国债（电子式）是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。]
  储蓄国债(电子式)具有以下几个特点：一是针对个人投资者。认购对象仅限境内中国公民，不向机构投资者发行，同时设立了单个账户单期购买上限，充分考虑并保护了个人投资者特别是中小投资者的利益；二是不可流通性。采用实名制，不可流通转让；三是采用电子方式记录债权。有专门的计算机系统用于记录和管理投资人的债权，免去了投资者保管纸质债权凭证的麻烦，债权查询方便；四是收益安全稳定。由财政部发行并负责还本付息，票面利率在发行时就已确定（不随市场利率或者储蓄利率的变化而变化），免缴利息税，适合低风险偏好的投资者；五是鼓励持有到期。储蓄国债(电子式)设有最低持有期限，在持有满最低持有期限后办理提前兑取，要被扣除部分利息并支付相应手续费；六是手续简化。省去了兑付手续，本金或者利息到期直接转入投资人资金账户；七是付息方式较为多样。设计了按年支付利息的品种，适合个人投资者存本取息的投资习惯。
  储蓄国债主要分为A、B、C、D四个品种[试点期内仅发行A类和B类储蓄国债（电子式）]，A类是固定期限、固定利率的储蓄国债，类似于现在发行的凭证式国债；B类是固定利率、变动期限，这类国债客户可以提前终止；C类是浮动利率、固定期限，其利率参照记账式国债市场利率或储蓄存款利率浮动；D是通货膨胀指数债券，这一品种在我国当前各类个人投资产品中尚无先例，属于完全创新产品。
  自2006年6月26日起，开始办理储蓄国债托管帐户的开户业务。目前首期储蓄国债（电子式）的发行额度、具体内容尚未有明确通知，最终将以财政部公告为准。
  A类产品简介：
  产品特点：与传统凭证式国债相似，期限适中，计息方式简单，符合大部分个人投资者的投资习惯。国债的期限和计息利率唯一，且在发行前确定。
  期限：2年、3年、5年
  付息方式：利随本清（到期一次付息）、按年付息、按半年付息
  利率设计：参考同期存款或记账式国债利率确定
  B类产品简介：
  产品特点：创新的变动期限品种，对发行人和投资者均较为有利，最大限度的满足了资金用途不固定，追求投资收益最大化投资者的需求。投资者除选择持有到期外，有权在持满一定年限后申请终止债权债务关系，终止投资按照事先约定的利率（低于票面利率）计息。由于选择权的存在，该类国债的期限实际上是变动的，但无论投资者选择持有到期还是终止投资，计息利率都是事先确定的，不随整体市场利率的变化而变化，因而计息利率是固定的。
  期限：最长10年，在持满3年、5年、7年时，均可选择终止投资或继续持有
  付息方式：到期一次付息、终止投资时一次支付
  办理须知：
  1．办理规定：投资人开立托管账户采用实名制，开户不可代办。
  2．请您持本人身份证件及结算帐户（借记卡、活期一本通存折）办理托管账户开户。
  3．每个有效证件在每个银行仅可开设一个国债账户.资金账户与托管账户的开户人应为同一人。
  4．每个储蓄国债账户最低购买100元，追加需为100元的整数倍。
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  2021-12-23 18:20 赵颖辉 客户经理

  央视国际报导，不须付利息税。
  刘大爷：以前呢，是存那个，就是大额的存款，大额存款以后，后边有国库券，大额存款，本身扣利息税，20%的利息税，发行国债以后不要利息税，利息还高也不要利息税，这样对普通老百姓不是收入多一些嘛，所以改成买了国债的。
  解说：正因为如此，刘大爷始终对国债情有独钟，但这国债买起来可着实不容易。
  拓国债投资新渠道
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  央视国际 2006年07月25日 14:29 来源：CCTV.com
  主持人：你不理财，财不理你，欢迎大家收看理财123。我们的理财陷阱系列节目已经播出一段时间了，观众的反馈仍然源源不断，其中有一位江苏南京的邓先生发来邮件说，以前有一家投资咨询公司向他推销会员资格，并且保证跟他们做股票，每月收益不低于15%。于是邓先生交了3000块钱会员费，然而买了这家公司所谓的会员股之后，不但没挣钱，反而损失惨重。邓先生说，希望我的经历能够警示大家，再也不要上这些骗子的当了。我觉得，邓先生的话值得大伙牢记，另外我也要提醒大家，不管股市涨得有多好，它总是有风险的，任何人都不能保证在股市里面只赚不赔。说到这儿，许多人觉得，这投资理财，还是选些稳当点的理财品种，比如国债就是其中之一，以前我们也做过好几期节目，提到过国债分为凭证式和记账式两种，最近有消息说，又出现了一个新品种的国债，那么是不是有这么回家呢？正巧，北京的刘大爷也在打听这件事。
  解说：刘大爷今年63岁，已经退休8年了，和许多老年人一样，平时日子过得非常节俭，家里不多的积蓄，主要存在银行，后来开始选择投资国债。
  刘大爷：以前呢，是存那个，就是大额的存款，大额存款以后，后边有国库券，大额存款，本身扣利息税，20%的利息税，发行国债以后不要利息税，利息还高也不要利息税，这样对普通老百姓不是收入多一些嘛，所以改成买了国债的。
  解说：正因为如此，刘大爷始终对国债情有独钟，但这国债买起来可着实不容易。
  刘大爷：很老早就去了，排队，那个差不多五点半钟多就去了，得排到人家九点钟开门，开门还得发号，那银行发号，你拿这个号以后，发完号就可以进屋了，…到我这儿以后，我准备是买三年期的国债，到我这儿已经三年期卖没了，只有买五年期的了，我说五年期就五年期吧，…那五年期我也买，要不这几个小时白排了。
  解说：难道买国债就非得排队吗？刘大爷为这事一直比较苦恼，碰巧这几天，他看到报纸上有一则关于新品种国债即将发行的消息。
  刘大爷：最近我看报纸，说有一个储蓄式国债，说这个储蓄式国债，与现在的国债有什么区别，内容是什么，咱还不大清楚，我想再去咨询一下，问一问，要是优越性更强，咱就再投入这个国债。
  主持人：我们还专门了解了一下，刘大爷所说的储蓄国债，已经于7月1号开始发行了。那么到底是什么是储蓄国债呢，所谓储蓄国债，是指国家面向个人投资者发行，以吸收个人储蓄资金为目的，满足长期储蓄性投资需求的一种不可流通国债。它包括两种，一种就是大家比较熟悉的凭证式国债，另一种叫做电子式储蓄国债，那么我们所说的最新发行的储蓄国债，就指的是这一种。那么这种新型的储蓄国债，有哪些特点？它和凭证式国债相比有什么不同的地方？有了它以后，大伙买国债是不是更方便了呢？我们接着往下看。
  解说：为了搞清楚这储蓄国债到底是怎么回事，刘大爷来到了招商银行，工作人员首先向他介绍了这种国债的特点。
  银行工作人员：那么储蓄国债，它也是算国债的一个品种，那么它的特点主要是第一个，就是它的这种信用等级比较高，非常的安全的，这个国债是由财政部，代表我国的政府发行的，它是由国家的信用作为一个保障，到期之后，财政部会到期归还您的利息和本金，因此它的信用等级是最高的。
  第二个，它也是免利息税的，可以说是收益非常的安全，目前发行的这个储蓄国债，它都是那种固定利率和固定期限的国债，那么到期之后20%个人所得税是不用去交的。
  解说：银行的工作人员给刘大爷算了笔帐，这种储蓄式国债三年期的年利率是3.14%，虽然比银行三年期定期存款的利率低，但是由于银行存款要交利息税，因此以1万块钱为例，三年下来储蓄式国债的收益反而比存款高出164块四毛钱，那除此以外，储蓄式国债还有没有其他优势呢？
  银行工作人员：兑现也是比较方便的，虽然说这个储蓄国债，它是不能够流通，去上市进行交易，但是它可以进行提前的支取，就是这个您没有到期，可以提前凭着您的身份证件来支取，另外呢就是如果您需要急需用钱的话，还可以办理小额的质押贷款，就是把这个国债作为一个质押物，质押给银行，贷出一部分资金来，这是它相对于其他品种一个比较明显的优势吧，是这样。
  解说：接下来细心的刘大爷还想知道这种储蓄国债和原来自己买的凭证式国债有什么区别？
  银行工作人员：原来像你凭证式（国债）吧，必须得拿着现金来购买，必须得拿现金，但是这个储蓄呢，储蓄国债，您必须先到银行开了一个帐户，把这个钱存到这个帐户里面，通过这个帐户来购买…
  第二个区别，就是原来凭证式国债，只有一个到期，到期兑付这个方面，您只有到期才能兑付，但是储蓄国债，它不仅有一个到期兑付，还有一种叫做每年可以付息，就是它的付息方式更加多样化，是这样的。
  第三个呢就是说，在到期之后，那么如果您是这个凭证式国债的话，您必须拿着这个钱，就是着那个凭证到银行来进行兑付，如果不兑付的话，它过期是不给你产生利息的。然后这个储蓄国债它不太一样，因为它是在你的卡里面记录的，所以说它到期之后，会自动给你转成活期，这样的话，即使您不来支取的话，那么到期之后，它也会给您按活期利息来计算，这个是到期方式的不一样。
  解说：通过工作人员的详细介绍，刘大爷对这种储蓄国债有了一定的了解，他从柜台领取了申购书，准备回家再好好琢磨琢磨。
  主持人：我觉得，新发行的储蓄国债和凭证式国债最明显的不同在于，凭证式国债是通过国债收款凭证的方式发行，而新发行的储蓄国债则是通过高科技的电子记账的方式发行，这就好比电脑联网卖火车票一样，只要还有余票，大家就可以在任何一个售票点买到票，而不会出现一个地方车票供不应求，而另一个地方车票供大于求的现象。我们买储蓄国债的时候，需要在银行办一张借记卡或是活期存折，同时还要开立个人国债托管账户。另外为了保证咱们普通百姓的投资需求，国家还规定，储蓄国债只面向个人销售，不向机构发行。
  据我们了解，第一期电子式储蓄国债已经于7月1号开始发行，总额150亿，期限三年，年利率3.14%，通过工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、招商银行和北京银行一共七家银行发行，最后我们还要提醒大家，储蓄国债开户很方便，但是开户并不意味着一定能买到国债，因此如果您想购买储蓄国债的话，最好还是早点行动。
  好了，今天的理财123就说到这儿，还是那句话，你不理财，财不理你。
  责编：刘子瑜
  http:// /program/zgzq_new/20060725/102881.shtml
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  2021-12-23 18:13 贾黎黎 客户经理

  储蓄国债是最高500万，财政部在国内发行、通过商业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的、不可流通的人民币债券，是以满足长期储蓄性投资需求，较多偏重储蓄功能而设计发行的一种债务品种。

  通俗来说，就相当于到银行去开一个专用存折，只不过里面记载的不是存款，而是储 蓄国债的买卖和利息收入记录。经过一段时间的运行之后，相信将会取代现在的国债形式，成为国债的最主要发行方式。

  扩展资料

  向个人投资者发行，不向机构发行，产品主要考虑个人投资储蓄与投资的偏好特点设计。由于其不可交易性，便不存在当市场利率上升时在二级市场受到资本损失问题，也决定了任何时候不会有资本利得，这也是不少中小投资者视为政府债券的优点。

  而这一点与现有的凭证式国债相同，主要是鼓励投资者持有到期。不过考虑到投资者有流动性需求，所以仍设有提前兑取条件，但由于有最低持有期限制，若提前兑付要扣除一定的利息。

  参考资料来源：

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  2021-12-23 18:00 齐晓娟 客户经理

  2012年二季度，储蓄式国债将每月发行一次，每次都包括3年期和5年期两个品种，其中4月份将发行凭证式储蓄国债，而5月、6月发行的为电子式储蓄国债。
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  2021-12-23 17:34 齐敦益 客户经理

  财政部4日公布了2013年关键期限国债和储蓄国债发行计划，据悉，面向普通投资者销售的储蓄国债一共要发行9次，从今年3月到11月，每月的10日都将发售一次。
  目前银行定期3年和5年的存款利率分别为4.25%和4.76%。
  国债在没有特殊情况下3年期和5年期的利率分别为4.75%和5.32%。
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  2021-12-23 17:21 赖鹏华 客户经理

  目前未知，根据财政部消息，面向普通投资者销售的储蓄国债一共要发行9次。从2013年3月到11月，每月的10日都将发售一次