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  2021-12-23 18:21 赵顺财 客户经理

  通常企业两三套帐是众所周知的事，你用报税的报表去办贷款卡年审等于直接拿给银行看，如果你有专门一套报表对银行的，那会影响你公司的贷款审批。但是据闻人民银行的数据库准备和国税共享，人行中的财务数据如果被税局发现不一致也很麻烦,不过这种情况肯定不只你一个，有很多 、你自己平衡好啦。最好找一些中介，不用提供报表就最好了。
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  2021-12-23 18:18 黄盛波 客户经理

  1>借：银行存款 30000
  贷 ：实收资本 30000
  〈2〉如果你想让固定资产作为企业资产在帐面体现,那么,先请会计师事务所评估,以评估价入帐.
  借:固定资产:60000
  贷 ：实收资本 60000
  〈3〉借：现金 5230
  贷 ：其他应付款-XXX人 5230
  〈4〉借：长期待摊费用-开办费150
  贷 ：现金 150
  长期待摊费用-开办费 看金额大小，可以在今后若干年月内摊销，本月可不摊销150元，这样你太吃亏，因为摊销是可以冲减利润，少交税的。你这个月根本没有利润好冲，假如分5个月摊销，则本月摊30元，
  借：管理费用-开办费摊销 30
  贷：长期待摊费用-开办费 30
  〈5〉房租，看你交的是一年的，还是半年或一个月的，一年或半年就做 待摊费用 按月摊销。每月3500的，那么
  借：管理费用-房租费 3500
  贷 ：现金 3500
  〈5〉所有税金都要先通过“应交税金”科目来做，这样：一，可体现你交税，二，帐目清晰。
  借：应交税金-印花税 30
  贷：现金30
  借：管理费用：30
  贷：应交税金-印花税 30
  〈6〉管理费用是企业的基本费用，这个科目下面可根据需要列出很多二级科目，明细些有利于企业内部管理： 借：管理费用-通讯费500
  管理费用-电费 600
  管理费用-办公费 450
  贷：现金 1550
  〈7〉月末需要结转费用类科目到本年利润科目。本月发生管理费用共5110元，
  借：本年利润5110
  贷：管理费用5110
  根据以上凭证登记帐本，结出本月各个科目的余额 ，
  资产负债表如下：
  资产类：
  货币资金30000
  固定资产60000
  长期待摊费用120
  负债类：
  其他应付款5230
  所有者权益类：
  实收资本 90000
  本年利润 -5110
  根据资产=负债+所有者权益
  30000+60000+120=5230+90000-5110
  损益表如下：
  营业收入：0
  营业费用：0
  营业税金及附加：0
  营业利润：0
  管理费用：5110
  利润总额：-5110
  所的税：0
  净利润（亏损）-5110
  需要帮助请电话联系0571-89051708
  或13454113914
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  2021-12-23 18:09 连俊勤 客户经理

  1.我公司一直没有业务和收入，是不是还属于筹建期？
  是的
  2.筹建期中除了购入固定资产外的各种费用是否都可以算开办费？
  是的
  3.开办费是不是放在资产负债表的长期待摊费用科目下？
  对的
  4.我公司经常做一些试验，会购入一些试验用的器具用品和药剂，这些是不是属于低值易耗品，放在资产负债表中的待摊费用科目下还是低值易耗品科目下？
  属于低值易耗品,应当放在资产负债表中存货科目下
  5.我公司的注册资金是100万，那是不是资产负债表的最后资产总计和负债及所有者权益总计还是100万
  这100万放在资产负债表中实收资本那一拦
  6.由于还没有业务收入，损益表是不是可不用做？如果做该如何做？
  可以不做,但有财务费用还是要做
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  2021-12-23 18:04 黄睿刚 客户经理

  你这些数有点看不懂，帐没做完就不好作表，月末时管理费用、收入、成本都要转到本年利润。
  你这里的应收、应付好像有点不太对，
  应收帐款是销售出去已开发票也就是收入已实现但款未收回。
  应付帐款是购入货物已入库但款未付
  我把怎样作表告诉你，你试着作吧
  资产负债表
  根据月末总帐余额填列。有什么科目就填什么 。
  货币资金是现金余额加银行存款余额。 存货是原材料余额加产成品余额
  累计折旧余额放在固定资产下面。 流动资产+固定资产=资产总计
  右面是负债帐的余额，如果应交税金是借方余额就用负号表示 有贷款在长短期借款中反映。
  损益类 未分配利润（未分配利润余额+本年利润余额）如亏损用负号表示
  资产=负债+所有者权益
  损益表
  主营业务收入-主营业务成本-税金及附加=营业利润
  营业利润+ -其他利润-管理费用-财务费用=利润总额
  最后看是否有营业外收、支
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  2021-12-23 17:53 黄益江 客户经理

  资产负债表:
  资产:
  货币资金=12270-11258+100000-23300=77712
  固定资产=11000
  资产合计88712
  负债:
  应付工资=0
  应付福利费=1498
  应交税金=430
  其他应付款=374.5
  负债合计2302.5
  所有者权益:
  实收资本=100000
  本年利润=13590.5
  所有者权益合计115893
  资产=负债+所有者权益
  按上面的数据计算不相等哦,是不是漏了上期余额啊?
  还有主营业务收入和成本都没有?是不是当月没有销售啊?
  资产负债表是将总帐余额抄到资产负债表去就OK了,注意的是货币资产是现金+银行存款+其他货币资金;存货=原材料+库存商品+发出商品+委托加工材料+低值易耗品等,应收帐款的贷方余额填到预收帐款,应付帐款的借方余额填到预付帐款;相同的预收帐款的借方余额应填入应收帐款,预付帐款的贷方余额应填入应付帐款;未分配利润=利润分配+本年利润;现在取消的科目待摊费用贷方余额填入预提费用,预提费用借方余额填入待摊费用等
  损益表就将本月的发生额填入就好了.
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  2021-12-23 17:38 龚崇松 客户经理

  1、如果真如你所说“什么也没干”，那么，损益表（即《利润表》）各项就都是零。但《资产负债表》是一定有数的，但是，不知道你们当时注资时的资产状况，所以，也就不知道该填什么项目。但“实收资本”是一定会有的。
  2、如果当初是以现金方式（包括银行存款）注资的，那么，可能会有银行存款利息。如果有银行存款利息产生，那就不能说“什么也没干”，那《损益表》就不能是零了，至少有“财务费用”发生了。
  3、会计报表是以“账”为基础的，只有建账、记账、结账后，才能编制会计报表。并且，只要进行了工商注册登记，一个月之内，就应该建账。还应该进行税务登记，进行纳税申报，这些都需要有“账”呀。
  4、只要进行了工商登记，就是一个企业了，就应该配备财务人员，建立完善的财务管理和会计核算。
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  2021-12-23 16:59 齐晓彬 客户经理

  10万元注册资金转走做分录：
  借：管理费用-办公费
  13500
  管理费用-工资
  5000
  贷：银行存款
  18500
  借：其他应收款-个人
  81500
  贷：银行存款
  81500
  资产负债表里
  银行存款为
  0，其他应收款81500
  实收资本为100000，未分配利润为-18500。
  损益表中收入为0，成本为0，管理费用为18500，利润为-18500。