其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:11 齐明柱 客户经理

  干嘛用？论文么？如果是，现状是小金融，问题是法人治理，原因是股东及政府。写论文可以从书店或图书馆里找些资料。
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  2021-12-23 17:49 龙安隆 客户经理

  内容来自用户:覃晓芳

  66号（3月30日）
  第一章总则
  第一条为促进农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）进一步加强内部审计工作，建立和维护健全有效的内部审计工作体系，有效发挥审计监督职能，根据银监会《银行业金融机构内部审计指引》、《加强农村信用社稽核工作指导意见》和省联社《省农村信用社内部审计工作暂行办法》等有关文件规定，结合本行实际，特制定本办法。
  第二条内部审计工作是一种独立、客观的稽查、监督和评价活动，是本行管控机制的重要组成部分，是依法合规经营、实现健康发展的重要保证。
  第三条内部审计工作通过对经营活动、内部控制、风险状况以及管理情况等进行系统、规范的检查、监督和评价，促进我行规范经营行为，有效防控风险，提高管理水平，实现安全、规范、有序运行和稳定、持续、健康发展。
  第四条本行审计工作实行董事长负责制，业务上接受省联社审计部门的指导。
  第五条认真执行国家法令、法规，坚持实事求是原则。
  第二章审计部门和人员
  第六条本行的董事会负责建立和维护健全有效的内部审计工作体系。
  第七条本行独立设置稽核部并按照员工总数不低于1.5%的比例配备审计人员。
  第八条审计人员应具备相应的专业从业资格:
  （一）专业水平。具备审计、金融、财会等相关专业大专以上学历或具备审计师、会计师、经济师及以上专业技术职称，掌握与农村商业银行内部审计工作相关的专业知识，熟悉金融相关法律法规及内部控制制度。第九条第十
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  2021-12-23 17:41 龚子龙 客户经理

  内容来自用户:龙源期刊网

  【摘　要】内部审计是农村信用社内部控制的重要组成部分，是信用社持续经营、健康发展不可缺少的保障。文章通过分析农村信用社内部审计存在的问题，提出了完善农村信用社内部审计的几点措施。
  【关键词】农村信用社；内部审计；问题；对策
  【中图分类号】F239.45
  【文献标识码】A
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  2021-12-23 17:28 齐晓天 客户经理

  农村信用社现状：硬件设施滞后、人员素质偏低、服务手段跟不上、员工收入低、经营环境不利于信用社发展。
  问题：
  1、硬件设施：电子网络平台建设，国有极大银行、邮政部门早已实现全国联网，刷卡消费，信用社至今都局限于办理传统业务存、贷、结算。
  2、人员素质：人员大部分是家属、子弟有裙带关系的人，造成业务素质偏低，人事关系复杂，有能耐的不一定受重视，有关系的一定是好岗位。
  3、员工收入：干不干一样拿工资，干多干少不区别，很难调动员工的工作热情，跟谈不上创新进取啦!
  4、经营环境：信用社以服务“三农”为己任，信用社处于农村前沿阵地受当地经济状况、信用观念等制约。
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  2021-12-23 17:23 齐春宇 客户经理

  内容来自用户:李荣艳

  信用社（银行）审计工作方案
  为做好今年50家县级农村信用合作联社（以下简称县级农信社）的审计工作，按照《审计机关审计项目质量控制办法（试行）》，制订本审计工作方案。各省辖市审计局按照本工作方案，结合被审计单位的实际情况，制订具体实施方案。
  一、审计工作目标
  以“揭示风险、维护安全、推动创新、促进发展”为目标，重点反映农信社在执行国家宏观经济政策过程中采取的措施，取得的成效以及存在的突出风险和重大违法违规问题，着力揭示影响当前农村金融可持续发展的体制、机制性问题，促进农信社深化改革、加强管理、提高效益和增强服务“三农”的能力。
  二、审计对象与范围
  审计全省50家县级农信社今年度资产、负债、损益情况，必要时可追溯其他年度和延伸有关单位。
  三、审计内容和重点
  （一）重点关注农信社贯彻落实国家金融政策情况，特别是支农贷款情况。在支农贷款中，重点了解农信社对粮食生产和农副产品生产、农业产业化龙头企业以及农民专业合作社等农业生产方面的信贷投放情况，对农村危房改造、农村饮水安全工程和农村公路建设等农村基础设施建设方面的信贷支持情况，以及农村信用社在刺激农村消费和落实国家“家电下乡”政策等方面的金融服务情况。分析统计支农贷款占全部贷款的比重和（三）重点检查损益和有关国家财政财务制度的执行情况。关注利息等收入的真实性，注意揭露转移收入、收入挂账等问题；关注各项支出、费用的真实性，注意揭露多
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  2021-12-23 17:08 齐晓娇 客户经理

  内容来自用户:溜溜球

  认真监督做好服务
  落实科学发展观搞好稽核审计工作
  信用社（银行）稽核审计工作总结材料
  学习和贯彻党的十七大精神，要将科学发展观落实到现实工作中去是要进行认真分析和研究的。科学发展观，第一要义是发展，核心是以人为本，基本要求是全面协调可持续发展，根本方法是统筹兼顾。在工作中，稽核审计部自觉组织学习和消化科学发展观的真正内涵，增强做好金融工作的责任感和使命感，推动内审工作从“以真实合规性为导向”向“以内部风险控制为导向”延伸，落实问题纠改执行力，围绕经营改革为主线，服务大局，全面审计、突出重点，重点对易发和关注问题的审计,促进我市信用社内部审计工作逐步实现程序化、规范化、科学发展化。　
  一、以往内审工作的回顾
  近年来我部内审工作从监督和服务的实际出发积极开展工作。在贯彻落实省联社近年来制订的规章制度外，根据本地实际情况，陆续修定了本市信用社稽核审计制度细则，不断更新制式稽核报告书，认真做好序时稽核工作。重点针对对存款帐户管理、挂失、信贷业务的“三查”、授权、五级分类风险控制等业务流程管理进行了督查，也在票据贴现、离任审计、会计决算、抵债资产、手续费及费用管理、固定资产及装修、配合调研、合理化建议等方面做了不少工作，发现、揭示了部分存在问题，通报、督促纠改、处罚了部分责任人。结合系统上线工程促使会计、出纳、信贷业务流程及操作得到了进一步规范。（五）信贷业务事后监督乏力，不能
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  2021-12-23 16:49 齐晓彦 客户经理

  内容来自用户:闫艳红

  农村信用社案件治理与防控工作的现状及存在的问题
  农村信用社案件治理作为银行业案件治理与防控的重要组成部分，经过了六年的综合治理，总体上看，案件数量大幅下降，案件高发势头有效遏制，案防能力有效提升，案防长效机制逐步建立。但是，农村信用社法人治理、产权制度、内部控制存在一些缺陷，体制机制等深层矛盾和突出问题尚未解决，案件治理在地区、机构间开展的不平衡，一些机构风险排查、制度执行、责任追究不到位，因此，农村信用社案件风险形势依然严峻。
  一、案件治理与防控工作的现状
  （一）案件治理与防控工作内部管理结构
  目前各家银行业金融机构都相应建立了从董事会到基层行的管理架构，五大国有银行成立了相应的风险管理部门，构建了完整的风险管理制度框架，制定了风险价值计量方案、风险压力测试方案、新产品审批等一系列管理办法，开发了金融市场业务风险管理系统等。各地农村信用社也普遍建立起了“纵向三级架构，横向五级架构”的案防体系。
  从整体机构来看，农村信用社建立起了由省联社、市级办事处、县级联社为主干的案件治理与防控“金字塔”式架构，自上至下逐级实行垂直领导，自下至上逐级对上汇报、负责。
  省联社处于“金字塔”的顶端，负责指导全省农村信用社开展案件治理与防控工作，制定全省系统性案件防控与治理工作的指导性意见，确保全省农村信用社在银监会全国案件防控与治理工作的精神下开展工作，同时也要考虑农村信用社的实际情况，