其他回答(共7条)

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  2021-08-16 14:08 龚小英 客户经理

  信用证支付 最大的风险就是信用风险了 同时也要注意流动性风险的管理和监控
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  2021-08-16 14:05 赵骏凯 客户经理

  在信用证结算方式下,对于采用空运,拼箱或签发记名提单或者1/3正本提单寄送的出货方式,因为开证申请人不必通过支付货款给开证行才拿到提货用的单据,在收款的安全性上,对出口方非常不利,存在一定的风险.
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  2021-08-16 13:59 黄皖生 客户经理

  采用信用证结算方式的风险有哪些？——这个问题可以通过信用证的性质和定义即可知晓：
  
  （1）信用证属于银行信誉，那么，根据信用证的这个性质可知，可知的信誉是信用证风险的第一、也是至关重要的关键点。如果开证行的信誉不佳，那么，这个信用证无论受益人如何严格按照信用证的规定相符交单，从根本上就不能够获得开证行的付款保证。因此，信用证的第一风险是开证行的信誉。
  
  （2）信用证是开证行对受益人有条件的付款承诺，换句话说就是，开证行的付款条件就是受益人必须严格按照信用证的规定行事，包括提交符合信用证规定的单据。那么，在开证行信誉没有问题的前提下，受益人是否能够做到这一点，是受益人能否顺利收款的关键。换句话说，这是受益人操作层面的问题。不要说受益人对信用证一知半解，即便有过一定的操作经验，但是操作不够娴熟，对某些条款的理解不透彻，都可能导致交单不符，从而给受益人自己带来呗开证行拒付的风险。另外，就是信用证本身存在一定的欺诈嫌疑，即信用证中被设置了一些“软条款”，那么，受益人不谙信用证的操作，不能够分辨什么是“软条款”，则就有被“软条款”所陷害的风险，以致交单不符而被开证行拒付。
  
  至于如何防范，其实也没有什么神秘——从上述内容知晓了信用证的风险点，那么，采取对应的措施，就能够防范于未然。
  具体地说，对于（1）的风险点，那么，受益人可以通过合同或事前约定开证申请人要通过信誉好的银行开证，或者对具体的开证行加以限制，或者对具体的开证行的信誉作了解——只要开证行的信誉可靠，就能够防范这个风险不会发生。在实际操作中，还常用要求信用证保兑的方式来解决担心开证行的信誉问题。
  对于（2）的风险点，这要求受益人自身提高能力——首先要能够分辨什么是“软条款”，如果有“软条款”，则应该要求开证申请人取消或删除这类条款，否则可以拒绝接受该信用证，这样，就能够避免“软条款”所带来的风险。而如果没有“软条款”，那么，受益人就必须具备一定的操作素质和技能，严格按照信用证的规定行事，提交符合信用证规定的单据，这样就不会出现“交单不符”的问题，那么，这类风险又怎么会发生呢？而在实际案例中大多数都是因为受益人不能够严格按照信用证的规定行事，比如没有在信用证规定的最迟装运期内装运，不能够在信用证规定的交单期内交单，所提交的单据因为缮制或粗心大意，造成与信用证的规定不符，以致造成交单不符而被开证行拒付，从而引发本应该不发生的风险。所以，“打铁还需自身硬”嘛！
  
  其实，就是一句话，难者不会，会者不难——只要抓住两点就可以防范信用证的风险，那就是：（1）严格审核开证行的信誉，（2）做到相符交单——仅此而已。
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  2021-08-16 13:56 连丽芳 客户经理

  信用证是现代国际贸易结算的主要方式,属于银行信用,在很大程度上缓解了进出口双方互不信任的矛盾,大大降低了交易风险,故在国际上得以广泛应用。但是,信用证业务自身的复杂性以及银行审单时强调信用证的独立性加大了信用证风险防范的难度,一旦出口商出现违约或者欺诈行为,进口商将承担很大的风险。因此,面对信用证结算的风险,进口商认清欺诈行为并采取相应的防范措施是亟待解决的问题。
  1 信用证的定义及特点
  ⒈1 信用证的定义 《跟单信用证统一惯例(2007年修订本)》,即国际商会第600号出版物 (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits,2007 Revision, ICC Publication No.600,简称UCP600))对信用证所作的定义是:“信用证意指一项约定,无论其如何命名或描述,该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺。”
  简言之,信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。这里所说的一定条件,是受益人提交符合信用证条款规定的单据。
  1.2 信用证的特点 信用证的特点表现为三方面:
  1.2.1 开证行负第一性付款责任。信用证是一种银行信用。开证行以自己的信用做出付款保证,负第一性付款责任。只要出口商递交的单据满足“单证相符、单单相符”,开证行必须付款,其付款不以进口商的付款为前提条件。
  1.2.2 信用证是一项自足文件。信用证的开立虽以买卖合同为基础,但一经开立就成为独立的法律文件,不受合同的约束。银行审单只审核单据与信用证一致,不过问合同。如果开证申请人对合格单据付款后,发现货物与单据不一致,只能根据买卖合同和收到的相关单据与受益人和有关责任方交涉,与银行无关。
  1.2.3 信用证是纯单据业务。UCP600规定:“银行处理的是单据,而不是单据所涉及的货物、服务或其它行为。”
  2 信用证支付方式下进口商的风险
  信用证交易的特点使它经常成为被诈骗分子利用、从事诈骗活动的主要工具。
  在信用证支付方式下,银行的付款责任同买卖双方合同项下的履约责任相分离,银行无法对基础交易过程进行有效的监控。银行履行付款责任的前提是出口商提交的单据与信用证条款的规定“表面”相符,正如UCP600规定:“银行对任何单据的形式、充分性、准确性、内容真实性、虚假性或法律效力,或对单据中规定或添加的一般或特殊条件,概不负责;银行对任何单据所代表的货物、服务或其他履约行为的描述、数量、重量、品质、状况、包装、交付、价值或其存在与否,或对发货人、承运人、货运代理人、收货人、货物的保险人或其他任何人的诚信与否,作为或不作为、清偿能力、履约或资信状况,也概不负责。”当开证申请人付款赎单后提货时才发现无货可提,或货物与合同不符,而此时出口商早已安全收汇。进口商已不能要求开证行退回货款或要求开证行向出口方追索,只能依照货物买卖合同的规定向出口商追索货款,而行骗者早已销声匿迹,索赔很难成功。
  进口商可能遭到的欺诈有以下几种:
  2.1 伪造单据。欺诈者利用信用证凭单付款独立于合同的性质,通过伪造信用证项下所要求的全套单据,骗取货款。其典型特征是无基础交易存在、“假买假卖”、“假单无货”,旨在套取银行融资或不知情的第三方的定金或预付款。
  信用证通常要求受益人提交商业发票、保险单和提单等运输单据。其中商业发票由出口商制作,容易伪造;保险单据虽然由保险公司签发,但是保险公司在签发时完全依赖于投保方的诚实告知,不可能实地了解。因此,如果卖方不作诚实说明,保险单中的内容也不真实;承运人一般根据包装物上的说明和外表来签发运输单据,托运人的不诚实陈述会导致运输单据内容的不真实,例如出口商收到信用证后,将残次品或废物载入假造的提单中,却使提单表面上符合信用证的要求,所以开证行必须付款,其结果导致进口方遭受损失。
  ⒉2 凭保函换取清洁提单。UCP600规定银行只能接受清洁运输单据,清洁运输单据是指未载有明确宣称货物或包装有缺陷的条款或批注的运输单据。如果货物存在瑕疵,应该在提单上做出不清洁批注,但有的出口商向承运人出具保函,保证补偿承运人签发清洁提单可能造成的损失,要求其不做出上述不良批注,以便顺利收汇。从法律角度讲,这是出口商与承运人串通共谋对收货人的欺诈行为。
  2.3 倒签提单、顺签提单和预借提单
  2.3.1 倒签提单、顺签提单和预借提单的概念
  ①倒签提单和预借提单都是承运人或代理人应托运人的要求,以早于货物实际装船的日期作为提单签发日期的提单。倒签提单是在货物装船完毕后签发,预借提单是在货物还未装船或未装船完毕的情况下签发。②顺签提单是指在货物装船完毕后,承运人或代理人应托运人的要求,以晚于货物实际装船完毕的日期作为提单签发日期的提单。
  这些提单的签发方式都属于违法行为。
  2.3.2 托运人换取倒签、顺签和预借提单的目的。托运人要求承运人这样做,是为了使提单上记载的签发日期符合信用证关于装运期的规定,以便能结汇。承运人通过伪造装运日期以掩盖出口商违反信用证装运条件的行为。
  2.3.3 倒签提单、顺签提单和预借提单对进口商造成的危害。在订立合同时销路较好的货物,由于到货期晚了,在货物运抵后价格下跌,造成进口商无利可图甚至有可能亏本;对于应节货物,如果不能在进口商预计供货的节前运抵,进口商的损失会很大,除了金钱上的损失外,进口商还要花大量的时间和人力来处理倒签提单所造成的货物补给不及时等情况。对于进口商来说,提单的签发日期是装船时间的证明,承运人应出口商的请求提供倒签提单,进口商如果找不出证据证明此提单属于倒签,就会失去向出口商提出索赔或取消合同的权利。可见,倒签提单是对进口商的一种侵权行为。
  2.4 倒填交单日期。受益人应在信用证规定的期限内提示单据,若受益人未能在此期限内提示单据,则开证行有权拒绝支付信用证项下的货款。因此,受益人可能要求出口地银行倒填付款、承兑或议付的日期。
  这是利用了《UCP600》上所说的:“银行应有一个合理的工作时间,即从收到单据的翌日起算五个工作日来审核单据”。例如,某信用证规定“6月30日到期”,但是受益人将单据送达银行议付的日期是7月4日,该信用证已经逾期交单四天了。银行应在其面函上批注:“LATE PRESENTATION”或者“L/C EXPIRED”,(迟交单,或信用证已逾期),但是这样做就造成了“单证不符”,会对出口商安全收汇造成障碍。因而,少数受益人就要求议付行倒填日期,即在银行的面函上将受益人的“交单日期”仍写成6月30日,而银行的“寄单日期”写成7月4日,从而使单证的表面相符。这种作弊行为难免会使进口商受到损失。
  2.5 短装或冒装货物。UCP600规定:“载有诸如‘托运人装载和计数’或‘内容据托运人报称’条款的运输单据可以接受。”一些不法之徒便利用承运人不清点集装箱内货物之机,以次货、假货、短装货行骗。其特点是有基础交易存在,“真买真卖”,但“真单劣货”、卖方存在欺诈行为。而银行只管单据,不管与单据有关的货物出现了问题,买方的利益会受到损失。在这种欺诈行为中,卖方往往以低于市场价格出售货物为诱饵,骗取买方上当。
  3 进口商在信用证支付方式下的风险防范
  我国的进口企业在使用信用证支付方式时,应采取的防范措施主要有:
  3.1 慎重选择交易对象,做好资信调查。可以通过贸促会驻外机构、中国银行驻外办事处或外国合作银行、协作律师事务所和协作调查机构、出口商所在国的资信评估机构、商业行业协会等组织机构,对外商在当地注册情况、实际办公情况、通讯情况及银行信用情况进行全方位的调查,并建立完备的供方档案,以供今后查询。
  对开证行应有所选择,以防止国际威望不高、国际结算水平较低的银行碰到问题缺乏处理能力。
  3.2 严格审单。进口商除应审核单证、单单是否相符外,更应侧重单货是否相符、单据所填日期与货物到达时间是否合理,如果发现提单有倒签的可能,可以查询航海日记,把握证据后向出口商和承运人索赔。
  ⒊3 针对不同的客户,申请开立不同条款的信用证。签订大宗商品进口合同时,在信用证中应对提单、保险单、商业发票、商检证书等提出明确而具体的要求。例如,要求出口商提供由权威的商检机构出具的商检证书,以保证货物的质量。
  对于不太了解的出口商,合同金额不宜过大,尽量采用远期支付方式,即使欺诈情形暴露,只要出口商尚未获得偿付,进口商便有足够的时间取证以申请法院的止付令,同时也令欺诈者心虚、知难而退。
  3.4 选择适当的贸易术语,力争己方对船公司的选择权。在选择价格条件时尽量以F组贸易术语成交,由己方租船订舱。这样,进口商可以选择自己熟悉的且信誉良好的船公司送货,防止出口方和船方相互勾结,也可以派人到装货港检查货物是否符合合同的要求,杜绝卖方的货物欺诈。
  在非己方办理运输的情况下,如对运输船只存有疑问,应委托船公司、银行或国际组织协助调查船只情况。
  3.5 制定严格的企业内部操作制度,提高企业人员的业务素质。企业应向业务人员提供各种培训机会,积极了解银行新出台的政策和法规,并提倡以电子提单进行交易。业务人员自身也要不断学习和了解各方面的信息。
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  2021-08-16 13:53 龚子龙 客户经理

  对于你提的这个问题我用我曾将给企业讲课的一篇讲义来给你做一个回答，供商榷
  1.慎重选择贸易伙伴，了解进口商信誉和贸易背景。在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过正式途径(如参加广交会和实地考察)来接触和了解客户，不要与资信不明或资信不好的客户做生意。在第一次与客户打交道时，要审查进口商的资信情况，包括企业性质、财务状况、付款记录、动态经营情况、货物市场行情等。出口企业可以根据情况调整销售或供货策略，获取最大的利润，从而最大限度规避风险。另外，对不同地区的客户，要区别对待。如欧、美、日、澳地区的客户，一般而言，资信较好；而对南美、非洲、中东、原苏东地区是高风险地区，要特别注意企业的信誉情况。在签订合同前，应设法委托有关咨询机构对客户进行资信调查，以便心中有数，作出正确的选择，以免错选贸易伙伴，自食苦果。
  2.充分了解开证行的信誉，争取由一流银行开证。选择信誉较好的开证行，最佳选择应以当地的外资银行作为开证行，特别是全球的信誉较好的大银行。因为一流的开证行有两方面的保障：一是在不符点的认同方面，能严格按照《跟单信用证统一惯例》的要求公正的把握，而不是像一些银行完全听从开证申请人采用鸡蛋里挑骨头的方法提出不符点，拒绝付款赎单；二是即使遇到开证申请人提出种种理由不肯付款赎单，开证行认为理由不充分，审单无误的情况下，一流银行也会从维护自身形象和信誉的角度出发，拒绝开证申请人的不合理要求，承担其第一性付款责任。如果出口商对开证行的信用有所怀疑，可要求开证行请另一家信誉好、实力雄厚的银行作为信用证的保兑行。
  3.选择正规的船公司与货运代理。在选择船公司与货运代理时，要选择大的、正规的公司，例如中运，这些大公司有良好的信誉，并能及时检测到货物的流向与动态，可以使出口方在进口方无理拒付货款时，及时采取相应的应对措施。也可以有效避免船公司与进口商合伙诈骗，或者船公司破产的风险。另外，要时刻关注出口货物的流向与动论态，不要以为货物装运后就万无一失，一味只关注议付货款。
  4.预先在买卖合同中明确信用证的内容。买卖合同是信用证的基础，出口商日后收到的信用证其内容如何，可预先在买卖合同里作出明确规定。大致包括：开证日期(以开到日期为准)；信用证的有效期(装船后15天在出口地到期)；规定开证行、保兑行(在一定条件下)；指定信用证的种类(不可撤销、即期、可转让等)；备类单据名称与份数；允许分批转运(不应限定每批装运间隔期间，如每批间隔30天)；规定出口商有权依照合同修改信用证条款，若进口商不按其要求修改，出口商有权提出损害赔偿。
  5.认真缮制单据。严格认真根据信用证、合同缮制单证，做到“单单一致，单证相符”。由于任何不符点都可能被拒付，特别当遇到百般挑剔的客户时，我们更应该认真细致地制做单据，确保百分之百正确，争取在单据方面不给对方任何可乘之机。在制作单据之前，先要收齐各项基础资料和数据，并对这些资料进行仔细核对，例如：检查装运数量是否为信用证规定出运的数量相符，这些资料是制作单据的基础，基础资料正确与否，直接影响着整套单据的准确性。如果在制作单据过程中，存在不清楚、不确定的问题，应及时向上级、有经验的单证人员或专家寻求意见，确保正确无误后再填写相关内容。制单完毕后，制单人员最好自审一遍，发现差错立即更正，如果事后别人发现再更改，可能已影响了其他单证。
  6.认真审核单证。争取尽早制做好一整套单据，以便有充足的时间认真审核单据，另外在审核要求提交单据时，要及时、认真地进行核对、审查，看一下各单据之间的信息是否一致；单据信息是否正确；信用证要求的单据是否缺失等等。最好是采用“纵横审单法”审核，纵审是以信用证为中心进行审核，做到单证相符；横审是以商业发票为中心，进行审核，做到“单单一致”。特别当市价下跌时，开证行的审单积极性很高，而且非常严格，有时大小写字母不一，甚至于一个标点的不同也会成为拒付的理由，这时更要加倍小心地审核自己的单据。如发现不符点，必须及时修改，不要以为小错误无关紧要，也不要存在饶幸心理，认为进口方是老客户、老关系，以往客户接受了不符点，以后仍能接受，大不了密切协作被扣去几十美元的不符点费。这种错误的思想，往往会使自己在出口收汇中处于十分被动的地位。在审核对方开来的信用证时，特别检查是否有“软条款”。
  7.慎重对待信用证的修改。有些外商借信用证修改，改中生乱、乱中生诈，在履行国际商事合同中，中方作为卖方常遇到外方擅自修改信用证，有些改证要求是合理的，但也有一些外商借信用证技术性、专业性之复杂，借改证之机做手脚，造成单证不符，使中方无法议付货款。遇到上述困境，企业应格外注意：如果信用证不符合同，不提出异议便是同意外商修改合同。因此，企业必须提出异议不同意改证，要求外商重开符合原合同的信用证，如外商不开，宁愿解约，转售，索赔缔约过失损失，也不可勉强发货，迁就对方，以免后患无穷。最后，如果发现信用证的内容与买卖合同不一致，或者发现信用证中有无法执行的条款，应迅速要求进口商改证，而且只有收到开证行的改证通知书后，方能装运货物，万不可轻信客户的允诺。
  8.按时交单。制做好的单据，一定要在信用证规定的时间内，按时提交单据，不要晚于发货后21天或者晚于信用证所规定的最迟交单时间，一旦过期交单，出口方将承担违约责任。
  随着我国外贸事业的迅速发展，信用证支付方式在国际结算中得到越来越广泛的应用，但是信用证结算方式对出口企业也不是万能的，信用证是一把双刃剑，熟悉它的性能就能披荆斩棘，利剑为我所用，但不熟悉它，不但不能为我所用，相反处处受它的掣肘，甚至成为伤已的利刃。虽然采用信用证能减少收回货款的风险，但信用证仍然有拒付的可能。要避免或减少由此而形成的损失，最重要是做到慎重选择贸易伙伴，熟悉信用证业务流程，认真审核单证，正确制做单证。作为出口商要避免提交名符其实的不符点单据，在信用证没有生效前不要轻易出运等等。出现信用证遭拒付时，应认真分析和判断拒付的理由是否充分，然后做出相应的决策妥善处理。文大全网
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  2021-08-16 13:50 符耀精 客户经理

  1.信用证业务面临的主要风险
  1.1进口商面临的主要风险
  信用证当事人的权利和义务完全以L/C条款为依据。银行对于买卖合同履行中出现的问题（如货物品质、数量不符）概不负责。若出口商以次充好，以假冒真，只要出口商提供的单据与L/C相符，出口商照样可得到货款，而深受其害的则是进口商。
  出口商伪造单据骗取货款《UCP500》第15条规定“银行对单据下述方面不负责任：形式、完整性、准确性、真伪、法律效力等。”这里存在的最大问题在于银行只凭看到的文件放款但它却没有这个义务或者也没有这个能力去核实文件所反映交易事实的真伪，因为在程序上银行对交易的审查不过限于文件的核对，信用证交易不允许银行在询问开证人货是否收到，船是否到港等确知事实后再行结汇。银行的责任只为保证交易资金的到位，不在监督交易，“看到文件即可放款，被骗免责”的操作让某些身为皮包公司的卖方只需要伪造一套字面无缺陷的文件（包括提单、保单、发票、出口证等）就可将钱提走，即使手头没货照样拿钱。而面对这种损失，银行免责，买单的是买方。
  卖方与承运人的勾结行为，比较常见的如卖方勾结承运人出具倒签提单、预借提单。特别在CIF条件下，船是卖方找的，运费是卖方给的，对航运的控制权在卖方。承运人如果接受卖方的请托在明显会导致延误航期的情况下为卖方出具倒签、预借提单以避免和信用证有出入结不到钱，那银行方面在核对提单信用证等单据无误情况下就会放款，由于延误航期导致船沉了、被抢了、货物变质使开证人蒙受损失的事实，银行不管。
  1.2出口商面临的主要风险
  信用证失效。由于在信用证交易制度下，银行对文件的审核是严格依据交易的表现形式而非交易事实。因此，对提单所载交货数量、货物规格等任何一项与信用证出现的不符，哪怕是买方根本不会追究的货物自然属性导致的正常损耗也会使银行暂缓结汇，这在事实上使信用证失去了保证作用，给卖方的资金融通带来困难。此外，即使卖方完全按信用证规定出货，但由于疏忽造成单证不符，也同样会遭到开证行拒付。
  软条款导致的风险。有“软条款”的信用证开证人可以任意、单方面使单据与信用证不符，即使受益人提交了与信用证规定相符的单据，也可解除其付款责任。这种信用证实质上是变相的可撤销的信用证。常见的软条款有以下几种：
  ①船公司、船名、目的港、起运港或收货人、装船日期等须待开证人通知或征得开证人同意，开证行将以修改书的形式另行通知。
  ②货物备妥待运时须经开证人检验。开证人出具的货物检验书上签字应由开证行证实或和开证行存档的签样相符。
  ③货到目的港后须经开证人检验才履行付款责任。
  ④信用证暂不生效：本证暂不生效，待进口许可证签发后或待货样经开证人确认后通知生效。
  这些软条款，有些是进口商为保护自己的利益而采取的措施，有些则是恶意欺诈的前奏，但无论其初衷如何，这些限制性条款都有可能对卖方的安全结汇构成威胁。
  正本提单直接寄进口商。有些目的港如香港、日本等地，由于路途较近，货物出运后很快就抵达目的港。如卖方同意接受信用证规定“1/3正本提单径寄客户，2/3提单送银行议付”的条款，则为卖方埋下了风险的种子。因为3份正本提单中任何一份生效，其他两份自动失效。如果一份正本提单直接寄给客户，等于把物权拱手交给对方。客户可以不经银行议付而直接凭手中提单提走货物。如果寄送银行的单据有任何不符点而收不到货款，银行不承担责任。实质上是将银行信用自动降为了商业信用。
  由于交货期、交货数量、规格等不符点而造成的风险。在具体业务操作过程中，常常发生出口方未按信用证条款规定交货的情况，如品质不符，数量与信用证规定有异，逾期交货等，任何一个不符点都可能使信用证失去其保证作用，导致出口商收不到货款；即使出口方完全按信用证规定出货，但由于疏忽而造成单证不符，也同样会遭到开证行拒付。
  1.3 银行面临的风险
  买方无理拒付合格单据或破产。信用证是开证行以自己的信用作出的付款保证，即在信用证方式下，开证行承担第一性的付款责任。当买方商破产无力偿付货款或因市场情况发生变化拒绝付款赎单时，只要卖方提交的单据单单相符，单证相符，开证行必须承担付款责任。
  信用证打包贷款给银行带来风险。信用证用于担保向银行融资给买卖双方带来了许多便利，但如果双方串通合谋欺骗银行，则这种融资方式也给银行带来许多麻烦。如某外商向其在国内投资的中外合资企业购货，开出一张约50万美元的即期信用证，中外合资企业凭信用证向议付银行申请打包贷款，用以购买原料后投产。信用证到期时供货方却未出货。原来外商并不要货，只是由于该企业资金紧张，贷款无门，假借信用证内外勾结来获取贷款。
  2.信用证风险的防范措施
  信用证决不是一种无懈可击的支付方式，银行信用不可能完全取代商业信用，也不可能完全避免商业风险，必须注意对信用证项下风险的防范。
  2.1加强信用风险管理，重视资信调查
  外贸企业应建立客户信息档案，定期或不定期客观分析客户资信情况。在交易前通过一些具有独立性的调查机构仔细审查客户的基本情况，对其注册资本、盈亏情况、业务范围、公司设备，开户银行所在地址、电话和帐号、经营作风和过去的历史等等，进行必要的调查评议，选择资信良好的客户作为自己的贸易伙伴。在交易中，经常与业务员沟通交流，对业务员在交易过程中产生的疑点、难点问题给予指导帮助。交易后以应收未收帐作为监控手段，防止坏帐的产生，这样，可以最大可能地避免风险，为业务的顺利进行起到推波助澜的作用。
  2.2努力提高业务人员素质，保持高度的警惕性
  外贸业务人员应认真学习专业知识，不断提高业务水平，是防止风险的关键。随着竞争的日趋激烈，瞬息万变的市场对业 务人员提出更多更高的要求，贸易做法也越来越灵活多变，业务上如果不熟，碰到问题看表面而不看实质，对风险缺少充分的估计，盲目乐观，很容易造成巨大损失。从以往的应收未收帐的案例分析，绝大多数是由于业务员工作马虎，忽视风险而造成的。
  2.3信用证业务的特点决定了单据对整笔业务完成的重要性
  单单相符，单证相符”是信用证的基本要求，正确交单议付则是最后结算的基础。作为进口方，可在信用证中加列自我保护条款，可要求出口商提供由权威机构（如SGS等）出具检验证书，也可派人亲自验货并监督装船，以保证获得满意的进口货物。另外，作为受益人，加强催证、审证、改证工作，认真审核信用证，仔细研究信用证条款可否接受，并向客户提出改证要求。在制单过程中，必须严格遵守“单单相符，单证相符”原则，以防产生不符点，影响安全收汇。
  2.4在信用证中，银行应履行以下职责
  开证行应认真审查开证申请人的付款能力，严格控制授信额度，对资信不高的申请人要提高保证金比例，落实有效担保。通知行应认真核对L/C的密押或印签，鉴别其真伪。议付行应认真仔细审核议付单证，确保安全及时收汇。
  2.5买方事前防范措施
  首先，买方应该寻找有信誉的卖家和承运人，这是保障交易安全的最根本措施，但常常处于不同地域的买卖双方很难了解对方的信用和支付能力，这也是此举的不足之处。 其次，买方可以亲自或委托他人进行验货、监督货物装船甚至跟船，这也可以从源头上降低风险，但无疑极大地增加了交易成本。 其三，买方也可以自行为标的物投保，可确保在风险发生后得到合理的补偿，但这也会增加交易成本。 再次，银行可以加强与买家的信息沟通，如提前通过传真等方式将卖家单据发予买家，以进一步保证单据的准确性。 最后，可以考虑建立完善的行业监督机制，通过行业协会等一些中介机构来对单据及货物进行数量和质量上的实质性审查。
  2.6买方事后防范措施
  加强国际合作和信息共享（如对船的方位和动向进行卫星追踪）以及早发现不法行为，便于搜集有利证据和采取行政或司法措施（如法院的禁付令）进行救济。
  2.7买方可以通过预防性的保护措施来保证自己的正当权利
  1、选择 FOB 贸易 术语 进行交易，或者是 班轮 运输的 CFR 或 CIF ，因为在这些交易条件下买方提供的部分单据需由较为公正的第三方签发，而第三方参与欺诈的可能性相对较小。
  2、第三方检验。买方要求独立的第三方对货物进行检验并出具检验证书。世界各国都有一些独立的像公正行一类的检验机构，专门从事进出口商品的检验。
  3、装船通知。对大额商品的出口，一般要求卖方发货后用传真或电传发给买方一份装船通知，主要内容包括：货物的数量、船名、船期等。收到装船通知后，买方将有关船情资料提供给国际商会的海事局进行调查，以确定船情资料的真伪。
  4、传真单据。要求卖方在信用证项下的单据备齐后，传真给买方以便对单据的真伪进行鉴别。
  5、装船前检验并监装。“装船前检验”就是前面提到的“第三方检验”，之所以还要加上第三方监装，主要是为了防止卖方将货物掉包。这方面，我们吃过很多亏。例如，我国进口木材，国外第三方检验后没有任何问题，符合合同要求。等我们收到货物后，却发现全是一些朽木和杂木。国外检验机构说，这不能怪他们，木材确实没有问题，至于卖方装上传的是不是这批货就与他们无关了！因此，为了防止掉包事件的发生，我们可以要求第三方进行监装，并出具监装证书。
  6、买方监装。对于大宗货物的进口，买方自己派人监装。不过这里需要强调的是，一定要选派责任心强的人员监装。
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  2021-08-16 13:47 齐晓巍 客户经理

  二、信用证的防范措施信用证方式的使用给卖方、买方及银行都带来一定的风险．必须采取一定的防范措施才能化险为夷，使各方得益。
  1、进口商的防范措施
  (1)必须事先调查出口商的资信资产及经营道德是衡量一个企业好坏的两把尺子．一般来说．资产雄厚的企业信用比较信得过．而资产薄弱或无资产的企业即皮包公司．根本谈不上什么信用。对出口商进行资信调查是进口企业防范商业风险的关键。资信调查．包括企业概要 企业性质企业历史、经营状况 付款记录、公共记录 财务状况、银行往来、经营作风等内容。不能凭出口商的第一印象．也不能片面地轻信出口商自己的介绍。应采用多种方法和渠道调查出口商的资信：A、通过中国银行及其海外分支机构、代表处或代理行．了解客户的账户等情况．这是一条重要的资信调查途径 B 通过专业资信调查机构调查：C、相关客户调查。可以对其贸易往来、合资、合作的客户侧面了解对方的有关资力 信用等情况；D、通过国内贸易、国内外产业协会或商务机构调查。
  (2)选用恰当的贸易术语进口时如果使用信用证结算方式 进口商最好选用FOB或FCA贸易术语。因为 这两种贸易术语是进口方负责租船订舱．进口商可以租赁一些资信良好的航运公司 这样．可以预防出口商与航运公司勾结或船公司的不守信用而造成的风险。
  2、出口商的防范措施
  (1)必须认真 仔细地审核信用证出口商采用信用证收取货款能否顺利进行．关键在于出口商所作的单据能否与信用证表面上一致 而单证是否一致又取决于信用证与合同是否一致。因此 出口商只有认真 仔细地审核开证银行开来的信用证是否与合同一致 是否可以接受。如果发现证同不一致 又不能接受的．出口商必须要求进口商修改信用证证．不能急于交货和做单：如果发现证同不一致 但又可以接受的 出口商可以不用要求改证．在做单时一定要按信用证的要求．而不是按合同的要求．这样才能做到单证一致．顺利地取得货款。同时．还要做到严格按照合同交货．才不会违约，不会遭受进口商索赔。
  (2)必须认真审查开证行的资信能力在出口业务中．使用信用证方式结算时．开证银行和保兑银行(如已保兑)的资信对出口商能否及时安全地收到货款关系重大．因此．必须认真审查。对于资信较差或来证金额与其资信不相称的，可分清情况采取适当安全措施．如：要求加列电报索偿条款．以加快收汇，减少风险：要求代付行确认偿付 要求可靠银行加保兑 在允许分批装运情况下．分批发货．分批收汇．以减少风险。
  (3)加强出口企业业务人员对信用证专业知识的培训很多案例告诉我们：出口企业不能用信用证方式顺利取得货款．主要是因为业务人员对信用证的专业知识不是很熟悉造成的。因此．加强业务人员对信用证专业知识培训很有必要。
  3、银行的防范措施
  (1)加强对进出口企业的资信调查在信用证方式下．开证银行一旦应进口商的申请向出口商开出信用证．就要替进口商支付货款。若进口商资信出现问题．开证行就要承担收不回货款的风险。因此．开证银行应该在开证之前，对进口商的资信进行详细调查。在进口商资信不可靠的情况下．要求其交纳全额开证押金，以防范其欺诈。如若进口商资信不存在问题．也要要求进口商交纳5O％以上的开证押金．以防信用证到期时进口商无能力赎买单据对开证行造成的损失。议付银行在对出口商的汇票进行贴现或议付货款之前，也要加强对出口商的资信调查．以防资金流失。
  (2)加强银行内部的管理和监控从一些进出口商合谋签订假合同、利用信用证支付方式．骗取银行货款的案例 可以分析到：进出口商合谋骗取银行货款之所以得逞，主要是因为银行内部的管理和监控不严．造成银行的有些实权人物被进出口商利用。因此．加强银行内部的管理和监控是银行防范风险的重要举措。
  参考文献：
  [1]袁永友等：国际商务经典案例[M]．经济日报出版社，2001年
  [2]梁树新等：国际贸易实务案例评析 ．山东大学出版社，2000年
  [3]陈红蕾：国际贸易实务[M]．暨南大学出版社，2001年
  [4]錾孝先等：国际贸易实务 ．对外经济贸易大学出版社，2000