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  2021-04-23 11:17 连保军 客户经理

  所谓理财规划，是指针对个人在人生发展的不同时期，依据其收入、支出状况的变化，制定个人财务管理的具体方案，实现人生各个阶段的目标和理想。在整个理财规划中，不仅要考虑财富的积累，还要考虑财富的安全保障。这种个人化的理财服务在上个世纪七八十年代已经在国际上较发达城市拥有成熟的市场。理财规划师为客户进行的理财，主要是根据客户的资产状况与风险偏好，关注客户的需求与目标，以“帮助客户”为核心理念，采取一整套规范的模式提供包括客户生活方方面面的全面财务建议，为客户寻找一个最适合的理财方式，包括保险、储蓄、股票、债券、基金等，以确保其资产的保值与增值。
  理财规划一般分为五个步骤：
  第一步，回顾自己的资产状况。包括存量资产和未来收入的预期，知道有多少财可以理，这是最基本的前提。
  第二步，设定理财目标。需要从具体的时间、金额和对目标的描述等来定性和定量地理清理财目标。
  第三步，弄清风险偏好是何种类型。不要做不考虑任何客观情况的风险偏好的假设，比如说很多客户把钱全部都放在股市里，没有考虑到父母、子女，没有考虑到家庭责任，这个时候他的风险偏好偏离了他能够承受的范围。
  第四步，进行战略性的资产分配。在所有的资产里做资产分配，然后是投资品种、投资时机的选择。
  理财规划的核心就是资产和负债相匹配的过程。资产就是以前的存量资产和收入的能力，即未来的资产。负债就是家庭责任，要赡养父母、要抚养小孩，供他上学。第二是目标，目标也变成了我们的负债，要有高品质的生活，让你的资产和负债进行动态的匹配，这就是个人理财最核心的理念。
  可以看出，理财规划应是每个人都必须的，并不在于目前的资产有多少.
  梅丽在一家大型的电力企业工作，企业稳定，效益也很好，福利待遇也不错。梅丽所居住的城市消费水平不高，房价低廉，因此她过着能以较低的生活成本享受较高质量的物质生活。拿理财专业人士的话来说就是，这样的生活性价比极高。由于刚刚结婚，梅丽和丈夫都想好好规划一下他们的家庭理财，以便过上更好的生活。梅丽 决定亲自执掌家庭CFO大权。
  因为自身家庭理财知识有限，梅丽选择了在专业理财顾问的帮助下，通过确定家庭的财务目标，制定财务计划，运用各种理财工具，达到不断积累并合理运用财富，从而实现这些目标的目的。
  理财顾问告诉梅丽，如果把理财比做旅行的话，梅丽需要确定以下几个要点：你现在在哪里--就是目前的家庭经济状况；要到哪里去--将来的理财目标；如何到目的地--实现目标的手段和步骤。只要遵循这三个步骤，梅丽的理财目标也就近在咫尺了。
  第一步，总结家庭现状。
  在理财开始之前，专家建议梅丽先要了解家庭财务现状，这就相当于财富旅行的起点，如果没有健康的财务现状，则一切美好的财务未来都无从谈起。
  从梅丽夫妇两个目前的月度收支情况来看，家庭的月总收入为6000元。从家庭收入构成来看，工资收入占到总收入的100%，显示其家庭的收入来源较为单一。可尝试通过各种途径获得兼职收入、租金收入等其他收入。年度收入中，按照上调后的1年期储蓄利率(税后)1.8%，则22万的储蓄可带来 3960元的利息收入。
  现在梅丽的家庭月总支出为2000元，家庭月度节余资金4000元，年度节余资金59960元，占家庭年总收入的71.41%。这个储蓄比例反映了梅丽夫妇控制开支和能够增加净资产的能力。对于这些节余资金，梅丽可以通过合理的投资来实现未来家庭各项财务目标的积累。
  资产方面，梅丽的家庭所拥有的资产包括22万元的定期储蓄及价值16万元(80平米，2000元/平方米)的住房一套。除了房价普遍上涨而带来的被动增值以外，家庭的主动投资(储蓄)收益率较低，与梅丽中庸型的风险偏好并不符合。
  对于保险，目前梅丽夫妇除了缴纳社会保险以外，没有购买任何商业保险，这是梅丽家庭理财风险严重的缺口，应该适时的买一些保险了。
  资料：
  中庸型投资者：在任何投资中，在风险较小的情况下获得一定的收益主要的投资目的。通常愿意使本金面临一定的风险，但在做投资决定时，会仔细的对将要面临的风险进行认真的分析。投资者对风险总是客观存在的道理有清楚的认识。总体来看，愿意承受市场的平均风险。
  第二步，筹划未来目标。
  在梅丽的理财目标中，房子、车子、票子和孩子，当然一个都不能少。因为三年后再要孩子，所以在今后两年内，买车置业是梅丽的首选。准备2006年购置120平方米住房一套，房价2300元/平方米。这样，购房的总房价为27.6万元，再加上需要交纳的契税等相关税费，总的购房资金需求约为30万元。另外，装修的费用也不能不考虑，可以以中等水平的6万元来计算。
  与买房一样，梅丽初步计划在2007年购买20万元的汽车，也需要支付车价10%的购置税，200元的车船使用税，1300元的养路费，50元的验车费等，全部约为2.5万元。另外，购车之后的养车费用也不能不考虑。一辆20万元左右的中档汽车，1个第三步，制定理财方案。
  理财专家分析，像梅丽家庭这样的资产状况，要一次性支付上述两个目标的费用比较困难，必须考虑银行贷款的方式。
  一个家庭的第一个理财目标应该是准备足够的备用金，专家建议一般要把家庭月收入的3~6倍作为备用金准备的目标，但梅丽也可以根据自身的情况进行调整。
  备用金主要是用来应付比如暂时的失业，突发的事故等意外的情况而引发的现金需求。由于梅丽夫妇二人的工作状况都很稳定，因此以1万元作为家庭备用金就足够了。梅丽可以以银行活期存款或货币市场基金的形式来持有备用金。活期储蓄可以24小时被随时支取，足以应付紧急情况；而货币市场基金从基金份额赎回成现金则通常需要2~3天左右的时间，但收益要远高于前者，且无利息税的负担。
  梅丽目前的投资组合全部由定期存款构成，在当前负利率的时代，通货膨胀将逐步侵蚀梅丽的资产。因此，需要进行合理的调整，在风险一定的情况下，尽量获得增值。根据梅丽的年龄和中庸型的风险偏好，专家说适合梅丽的典型投资组合如下所示。
  根据这个组合，梅丽可以拿出6.6万元进行低风险金融产品的投资。其中1万元购买货币市场基金，5.6万元可购买银行人民币理财产品。比如，近期某银行推出的稳盈1号人民币理财产品，分半年期和1年期两种，其中单份产品的最低金额为5000元，最高不封顶。根据客户购买金额的多少，收益率又各有差别，其中最低年税后收益率为2.328%，最高为3.09%，后者比银行同期定期存款收益率高0.84个百分点，收益增幅达66.7%。
  中等风险的投资方面，梅丽可以拿出6.6万元购买平衡型基金。平衡型基金即同时投资于债券和股票的基金，风险程度处于债券基金和股票基金之间。
  高风险的投资方面，梅丽可以用8万元购买股票型基金。
  综合调整之后的投资组合，预期综合收益率可达6.3%(3类投资的预期年收益率分别为3%、6%、9%)。
  梅丽之所以选择开放式基金，是因为可以在银行网点非常方便地购买。但由于提前支取定期储蓄可能带来利息损失，故梅丽需要等到两个月后，10万元定存到期时进行。剩余的部分则可在1年内逐步调整，同时，梅丽可以将每月的节余资金以同样的比例，投入到上述的投资组合中。或者全部购买货币市场基金，等到年底聚少成多，统一安排。
  此外，尽管梅丽夫妇单位的福利待遇很好，但天有不测风云，人有旦夕祸福，专家建议，梅丽夫妇还需要购买一些意外险，在梅丽先生35岁以后还需要购买一些重大疾病保险，这样安排才比较妥当。
  资料：
  家庭理财类的保险基本上分为财产保险和人身保险两大类。人身保险是以人的生命或身体为保险标的(即保险对象)。当被保险人身故、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时，保险人(即人寿保险公司)将根据保险合同承担给付保险金责任。人身保险业务，按保障范围分类，可划分为人寿保险、健康保险、意外伤害保险三大类。财产保险的保障对象为家庭财产，如汽车等月的平均养车费用约为3000元。
  家庭理财规划注意事项
  所谓家庭理财，就是合理、有效地处理和运用钱财，让自己的花费发挥最大的效用，以达到最大限度地满足日常生活需要的目的。从技术的角度看，家庭理财就是利用开源节流的原则，增加收入，节省支出，用最合理的方式来达到一个家庭所希望达到的经济目标。这样的目标小到增添家电用品、外出旅游，大到购房买车、储备教育投资，直至安排退休后的晚年生活等等。
  成功的理财讲求理财规划，家庭理财也不例外。做好家庭理财的第一步就是要搞好家庭理财规划。就家庭理财规划的整体来看，它包含三个层面的内容：首先是设定家庭理财目标；其次是掌握现时收支及资产债务状况；最后是如何利用投资渠道来增加家庭财富。应该说，一个好的家庭理财规划至少应妥善考虑家庭经济生活中的几个“宏观”问题：
  1、适当开源，增加家庭收入，利用各种投资增加资产的价值；
  2、控制预算，倡导节流，削减不必要的支出；
  3、系统地考虑家庭重要支出事项（如高额教育经费），有效积累大额、长期性资金；
  4、保障家庭财产安全，妥善进行家庭资产管理；
  5、处理好家庭风险问题，防患于未然。
  在拟定家庭理财规划时，一个很重要的原则是：所有的目标必须具体、可行。具体意味着：
  1、理财目标一定要明确、量化；
  2、对自己家庭的财务状况力求了解得全面准确，切忌好高骛远，不切实际，防止在理财过程中顾此失彼；
  3、家庭理财要将稀缺的货币资源用得其所，为家庭创造更大的效用和收益。
  可行意味着：努力可以达到。如果竭尽全力仍难于达到的目标最好不要列入规划。其实任何人都不能也没有能力把所有的事、希望和理想全列入规划并实现它，家庭理财规划充分权衡需要和可能的关系；不纯粹是为了钱而制定理财规划。
  另一方面，在制定家庭理财规划时，还应注意到在人生的不同阶段，其财务需求是不同的，这便形成了极受世人关注的生命周期理财规划理论。所谓生命周期，大致可分为如下几个重要阶段：
  成长期，指从出生到20岁左右，其重点是受教育和学习与就业相关的知识和技能，在财力方面主要依靠父母或其他来源。
  耕耘期，这时开始工作，步入社会，这期间财务上主要是满足成家立业、教养子女的需要。收成期，指40至60岁之间，这期间收入渐增，地位渐高，子女慢慢长大成人，也是为退休做财务准备的阶段。
  休养期，指退出工作，安享晚年，处于这个阶段的老年家庭，其财务问题主要是如何妥善运用手中的退休金和前期积蓄。因此，合理家庭理财的全盘规划，必须将生命周期中的不同阶段凸现出来，以满足家庭不同生活阶段的具体需要和整体要求。
  参考资料：
  天空软件站-家庭理财
  家庭理财
  华军软件园-家庭理财
  家庭理财
  希望采纳
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  2021-04-23 11:14 龚峻梅 客户经理

  内容来自用户:中国学术期刊网

  浅析我国居民个人应如何进行投资理财规划
  摘要：个人金融业务和投资选项，投资信贷调适行为可以界定为偏好。设定与投资的趋势，某一个家族的需要或特定类型的资产，原则的个人财务和投资额的现状，以及个人财务得到的效益分析，本文希望能够帮助个人理财和投资行为提供帮助。
  关键词：投资；理财；收益
  中图分类号：f83文献标识码：a文章编号：1001-828x（2013）01-0-01
  中国改革开放以来，在经济和社会发展方面，一个很重要的结果就是中等收入人群在不断发展，形成了一个富有的阶层。中等收入阶层，支援我国消费结构影响，消费格局的信贷主导力量，这将产生一个可能会造成人身金融需要和实际情况的需求。今年以来融资的繁荣正在崛起，商业银行纷纷推出多种金融产品，在国家财政资源日益增长的需求，中国进入了个人理财的时代。
  一、个人投资理财应遵循原则
  以财务管理为一个长期的过程，需要时间和耐性，您不能指望它能一夜暴富。资产信贷的盈利能力信贷应该第一信贷地方应该是在第二位。为了确保较好的资产流动性，维持盈余信贷的支付能力，而不是资金链出现绷得紧紧的。增强信贷保险意识。由于保护力的重要手段之一，保险不仅是一个家庭的关怀，也是居民资产信贷的重要组成部分。价值投资的是一个长期的信贷行为，在将来更高品质的生活，但而不是因为投资额和过度的减少当前生活质量。投资基金应该在首都以外的正常人的生活消费，这个“多余的现金”投资。投资者为了保
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  2021-04-23 11:11 管爱娟 客户经理

  内容来自用户:迷路的哈奇士

  个人金融理财解说（十六）已完成成绩： 100.0分
  1
  【单选题】“控制过度消费，旨在积累资金的节约计划”指的是哪一项理财目标的内容？（）
  窗体顶端
  A、节财计划
  B、购置住房
  C、资产增值管理
  D、养老规划
  我的答案：A得分： 20.0分
  窗体底端
  2
  【单选题】下列说法错误的是（）。
  窗体顶端
  A、子女教育规划是指为到时支付子女教育费用所定的计划。
  B、资产增值管理是理财目标的内容
  C、特殊目标规划不属于理财目标内容
  D、养老规划与遗产规划属于理财目标的内容。
  我的答案：C得分： 20.0分
  窗体底端
  3
  【单选题】下列说法错误的是（）。
  窗体顶端
  A、已成家的人制定个人理财目标时要考虑家庭其他成员的意见。
  B、个人可以选择的理财目标很多，但每个人都不可能同时实现适合于自己的所有目标。
  C、目标无需分期制定。
  D、确定适合的理财目标后，必须从中抉择一个最适合于自己，或对自己最重要的理财目标作为特定时期的奋斗目标。
  我的答案：C得分： 20.0分
  窗体底端
  4
  【判断题】个人理财目标制定应遵从的步骤是：1.自我评价；2.多方照顾；3.分期制定；4.目标抉择；5.重新评价。（）
  我的答案：√得分： 20.0分
  5我的答案：我的答案：窗体底端我的答案：我的答案：我的答案：我的答案：【单选题】关于
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  2021-04-23 11:08 黄生龙 客户经理

  　个人理财作业1
  一、名词解释
  1．个人理财
  答案：答：个人理财，又称理财规划、理财策划、个人财务规划等。个人理财是指专业理财人员根据个人（或家庭）所确定的阶段性的生活与投资目标，按照个人（或家庭）的生活、财务状况，围绕个人（或家庭）的收入和消费水平、预期目标、风险承受能力、心理偏好等情况，形成一套以个人（或家庭）资产效益最大化为原则的、人生不同阶段的（如青年期、中年期、退休期）个人财务安排，并在财务安排过程中提供有针对性的、综合化的、差异性理财产品和理财服务。
  2．莫迪利亚尼生命周期理论
  答案：莫迪利亚尼生命周期理论是个人理财最基础的理论，个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生的效用最大化。
  二、判断题
  1．理财就是生财，就是投资赚钱。 （ ）
  答案：错
  2．理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。（ ）
  答案：错
  3．理财金字塔，在三角形的底部是代表防守的资金。（ ）
  答案：对
  4．个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资（ ）
  答案：错
  5．将终值转换为现值的过程被称为“折现”。 （ ）
  答案：对
  6．复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。（ ）
  答案：错
  7．个人资产负债表与公司资产负债表的格式一模一样（ ）
  答案：错
  三、选择题
  1．为个人客户提供的财务分析．财务规划．投资顾问．资产管理专业化服务活动，这是指（ ）
  A．个人理财服务
  B．投资规划
  C．综合理财服务
  D．私人银行业务
  答案：A
  2．投资组合决策的基本原则是（ ）
  A．收益率最大化
  B．风险最小化
  C．期望收益最大化
  D．给定期望收益条件下最小化投资风险
  答案：B
  3．下列理财目标中属于短期目标的是（ ）
  A．子女教育储蓄
  B．按揭买房
  C．退休
  D．休假
  答案：D
  4．以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（ ）
  A．教育投资规划
  B．健康规划
  C．退休规划
  D．居住规划
  答案：B
  5．标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：
  I．收集客户资料及个人理财目标
  II．综合理财计划的策略整合
  III．客户关系的建立
  IV．分析客户现行财务状况
  V．提出理财计划
  VI．执行和监控理财计划
  正确的次序应为（ ）。
  A．I，III，VI，V，IV，II
  B．III，I，IV，V，VI，II
  C．III，V，II，I，VI，IV
  D．III，I，IV，II，V，VI
  答案：D
  6．单利和复利的区别在于（ ）。
  A．单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度．月或日
  B．用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
  C．单利属于名义利率，而复利则为实际利率
  D．单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
  答案：D
  7．以下国内机构中无法提供理财服务的是（ ）
  A．基金公司
  B．保险公司
  C．信托公司
  D．律师事务所
  答案：D
  8．制订个人理财目标的基本原则之一是，将（ ）作为必须实现的理财目标。
  A．个人风险管理
  B．长期投资目标
  C．预留现金储备
  D．短期投资目标
  答案：C
  四、计算题
  假定银行存款利率为5%，你以30年期限存入10万元，作为将来的退休生活费用，试分别用单利和复利方式计算存款到期时你可以取多少钱？
  答案：答：单利=本金×（1+利率*年限）=10000*（1+5%*30）=25000
  复利=本金×（1+利率）年限次方=10000*（1+5%）30=
  五．分析题
  个人理财计划
  每个人对金钱和理财都有自己的看法。一些人认为赚钱的最终目的是进行消费，因此几乎没有什么存款。其他人由于自身的家庭状况或年龄关系非常了解规划．储蓄和投资的需要。
  建立个人理财计划后，下一步应该是有效的资金管理。只有确定了目标，人们才能建立短期和长期目标。目标明确还能预防各种理财规划陷阱。
  也许你已经意识到不同年龄的人适用的理财规划活动是不同的。30岁左右的人可能需要支付许多费用，而且必须要为长期的理财安全服务。50岁开外的人需要对退休投资进行重新评估，然后要开始考虑自己晚年的生活和遗产传承。
  1．请你谈谈个人理财的主要内容和原则。
  答案：答：个人理财的主要内容：个人理财就是通过制定财务计划，对个人（或家庭）财务资源进行适当管理，而实现生活目标的一个过程，包括个人银行理财，个人证券理财，个人保险理财，个人外汇理财，个人信托理财，个人房地产投资，个人教育投资，个人退休养老投资，个人艺术品投资以及个人理财税收筹划等内容。
  个人理财的原则：合法．安全．收益性．流动性等四个基本原则
  因人置宜．终生理财．快乐理财．提高素质
  2．人们常常会犯哪些个人理财规划错误
  答案：答：人们常常会犯哪些个人理财规划错误有：
  1．节俭生财
  2．理财是富人．高收入家庭的专利
  3．理财是投机活动
  4．只有把钱放在银行才是理财
  3．目标确立如何能够帮助人们达到长期理财安全，很多年轻人认为理财是中年人的事，或是有钱人的事，到了老年再理财也不迟，这种观点正确吗？请说明理由。
  答案：答：这种观点是错误的。
  因为影响未来财富的关键因素是投资报酬率的高低与时间的长短，而不是资金的多寡，根据莫迪利亚尼的生命周期理论，个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生的效用最大化，所以理财是中年人的事，或是有钱人的事，到了老年再理财也不迟的想法是不对的。
  4．我们在进行个人理财策划时，必须考虑哪些因素？
  答案：1．考虑客户的个人信息，微观因素，又可分为财务信息和非财务信息
  2．考虑宏观经济信息，宏观因素，分为宏观经济状况．宏观经济政策．金融市场．个人税收制度．社会保障制度．国家教育．住房．医疗等影响个人或家庭财务安排的制度及其改革方向
  5．为你自己画一张家庭资产负债表和家庭现金流量表（格式可参见教材P246），并据此制定一份简单的个人理财计划。
  每月收支状况
  收入状况 支出状况
  本人收入 基本生活开支
  配偶收入 其他开支
  收入总计 支出总计
  结余
  家庭资产负债状况
  家庭资产 家庭负债
  现金
  定期存款
  房产
  资产总计 负债合计
  资产净值
  个人理财作业2
  一、名词解释
  1．股票
  答案：答：股票是一种有价证券，是股份公司在筹集资本时向出资人公开或私下发行的、用以证明出资人的股本身份和权利，并根据持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的凭证。
  2．开放式基金
  答案：答：开放式基金就是一种您与其他的投资者将各自的钱集中到一个账户里，共同请一家专业的基金管理公司来为您管理的一种理财形式。
  3．封闭式基金
  答案：答：封闭式基金是指基金的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资。
  4．国债
  答案：答：国债，又称国家公债，是国家以其信用为基础，按照债的一般原则，通过向社会筹集资金所形成的债权债务关系。
  二、判断题
  1．一种投资工具，安全性越高获利也越高。（ ）
  答案：错
  2．债券是一种由股东向公司出具的，在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。（ ）
  答案：错
  3．股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益，并借以取得股息和红利的一种有价证券。（ ）
  答案：对
  4．股票和债券一样，具有可偿还性。（ ）
  答案：错
  5．债券与股票都是由政府发行的。（ ）
  答案：错
  6．因其信用度高，国债又被称为“金边债券”。（ ）
  答案：对
  7．最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。（ ）
  答案：错
  8．总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。（ ）
  答案：对
  9．B股是以外币表明面值，以外币认购和买卖，在境外上市的普通股股票（ ）
  答案：错
  10．证券投资基金是一种利益共享．风险共担的集合证券投资方式。（ ）
  答案：对
  11．债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（ ）
  答案：错
  三、单项选择题
  1．资本市场的特征是（ ）。
  A．风险性高，收益也高
  B．收益高，安全性也高
  C．流动性低，风险性也低
  D．风险性低，安全性也低
  答案：A
  2．基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（ ）。
  A．契约型基金
  B．公司型基金
  C．封闭式基金
  D．开放式基金
  答案：D
  3．关于债券的特征，以下说法错误的是（ ）。
  A．债券是比较稳定的投资理财产品
  B．债券的风险总是低于股票的风险
  C．债券投资风险低，收益相对固定
  D．相对于现金存款，债券的收益更加高
  答案：B
  4．债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（ ）。
  A．市场风险
  B．系统风险
  C．经营风险
  D．违约风险
  答案：D
  5．关于基金投资的风险，以下说法错误的是（ ）。
  A．基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
  B．基金的风险取决于基金资产的运作
  C．基金的非系统性风险为零
  D．基金的资产运作无法消灭风险
  答案：C
  6．下列哪一项理财产品不能用来保本的（ ）。
  A．国债
  B．股票市场基金
  C．货币市场基金
  D．央行票据
  答案：B
  7．下列四种投资工具中，风险最低的是（ ）。
  A．．有担保的公司债券
  B．国库券
  C．期货
  D．平衡性基金
  答案：B
  8．以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（ ）
  A．银行存款
  B．普通股
  C．公司债券
  D．优先股
  答案：B
  9．封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按（ ）标准进行的分类。
  A．按投资基金的组织形式
  B．按投资基金能否赎回
  C．按投资基金的投资对象
  D．按投资基金的风险大小
  答案：B
  10．以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（ ）
  A．收入型基金
  B．平衡型基金
  C．成长型基金
  D．以上都不是
  答案：C
  11．债券代表其投资者的权利，这种权利称为（ ）
  A．资产所有权
  B．资金使用权
  C．财产支配权
  D．债权
  答案：D
  12．下列投资工具中，风险相对最小的是（ ）
  A．国债
  B．股票
  C．企业债券
  D．期货
  答案：A
  13．下列哪项不属于国债投资的特征？（ ）
  A．安全性高
  B．免税待遇
  C．流动性强
  D．收益率高
  答案：D
  14．以下关于债券和股票说法错误的是（ ）
  A．收益率相互影响
  B．都属于有价证券
  C．都是筹资手段
  D．都有规定的偿还期限
  答案：D
  15．证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种（ ）。
  A．债权关系
  B．所有权关系
  C．综合权利关系
  D．委托代理关系
  答案：D
  四、多项选择题
  1．根据基金投资的标的资产的不同，可以将证券投资基金分类为（ ）。
  A．股票基金
  B．债券基金
  C．货币市场基金
  D．收入型基金
  E．平衡型基金
  F．成长型基金
  答案：ABC
  2．相对股票投资而言，债券投资的优点有（ ）
  A．投资收益高
  B．本金安全性高
  C．投资风险小
  D．市场流动性好
  答案：BC
  3．优先股的优先权主要表现在（ ）
  A．认股权
  B．分配剩余资产
  C．分配公司收益
  D．公司经营表决权
  答案：BC
  4．普通股票股东享有的权利主要是（ ）
  A．公司重大决策的参与权
  B．公司盈余和剩余资产分配权
  C．选择管理者
  D．其他权利
  答案：ABD
  5．债券按发行主体的不同，可分为（ ）
  A．政府债券
  B．公债
  C．金融债券
  D．企业债券
  答案：ACD
  五．计算题
  已知商业银行的原始存款5000元，其中存款准备金率10%。提现率5%，超额准备金率5%。分别求出存款扩张倍数．总存款数．派生存款数。
  答案：存款扩张倍数=1/(法定存款准备金+现金漏损率+超额准备金率)
  =1/(10%+5%+5%)=1/20%=5
  总存款数=原始存款*存款扩张倍数=5000*5=25000
  派生存款数=总存款数-原始存款=25000-5000=20000
  六．案例分析
  王先生今年49岁，在某国营大公司做会计主管。年收入包括工资．奖金．福利约合十五万元人民币。大部分工资都放在现金账户上不动。王太太今年47岁，早在五年前就从原单位买断工龄，没有任何的医疗和养老保障。现在一家私人公司做一份办公室的工作，月工资1500元左右。女儿学习成绩一般，所以打算送她出国上大学。王家的家庭财产主要是单位前几年分的一套三居室，按照目前的市场价值，估计价值五十万左右。金融资产部分，大部分是银行里的定期存款，约六十万人民币和两万美元的外汇存款，以定期存款为主。不动产部分，王先生买了两套小户型的二手房，当时总价五十万，目前都在出租，每年可以带来6%的收益，约合三万元人民币。请你为其进行简单的理财策划。
  答案：1．预留现金15000元，其中5000元信用卡，10000元存3个月银行定期存款
  2．为王先生一家买意外险，为王先生买重大疾病保险，王夫人和女儿买社保医保
  3．未给出王先生女儿的年龄，但王先生和夫人已经40几岁，女儿未上大学，应该15岁左右，出国上大学的费用约40完，可从银行定期存款支付，目前还有3年才开始上大学，所以建议这部分钱存银行3年期定期存款
  4．两套二手房的出租所得可投入基金定投为以后养老做准备
  5．银行存款剩下20万人民币，可10万投入与股票市场，10万购买盈利性商业保险，如：分红险，万能险等。
  七、综合案例分析
  （一）现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为9,000元。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5,500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5．5%,20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1,200元（税后）。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并无其他投资。
  为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。去年，陆先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外，并无其它额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。
  1．客户资产负债表编制的直接基础通常是（ ）。
  A．客户陈述与会谈纪录
  B．客户登记表
  C．客户现金流量表
  D．客户数据调查表
  答案：D
  2．客户资产负债表反映的是客户个人资产负债（ ）的基本情况。
  A．某一时期
  B．上一年度
  C．上一年末
  D．某一时点
  答案：D
  3．路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（ ）。
  A．103,000
  B．153,000
  C．100,000
  D．3,000
  答案：A
  4．路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（ ）。
  A．150,000
  B．50,000
  C．100,000
  D．500,000
  答案：B
  5．路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为（ ）。
  A．380000
  B．310000
  C．350000
  D．330000
  答案：C
  6．黄女士的年税后工资收入总额应为（ ）。
  A．52,334元
  B．50,392元
  C．59,040元
  D．61,200元
  答案：D
  7．（ ）作为金融产品，最适用于现金管理。
  A．定期存款
  B．货币市场基金
  C．投资分红险
  D．资金信托产品
  答案：B
  8．综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决（ ）问题。
  A．金融投资不足
  B．日常保留现金额度过大
  C．贷款还款方式选择不当
  D．风险管理支出不足
  答案：D
  9．（ ）作为金融工具，最适于子女教育金储备。
  A．原油期货
  B．活期存款
  C．平衡型基金
  D．成长型股票
  答案：C
  10．关于路先生家庭保险规划的错误说法是（ ）。
  A．路先生的保额应当最大
  B．应该优先给孩子买保险
  C．路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等
  D．不能因为参加社会保障就忽视商业保险
  答案：B
  （二）王先生的经历值得很多人引以为戒
  王先生今年32岁，大学毕业后在家乡一国企上班，每月收入1200元，虽不高但非常稳定。1994年，他放弃了“铁饭碗”来到上海，在一家贸易公司做业务。由于工作关系，他第一次接触到了期货投资 。在父母资助了5万元本金后，王先生短短半年内就靠炒期货赚了60万元。这一期间，他娶妻生子，孩子出生后，资产达到80万元。他对自己越来越有信心，打算做到200万元歇手，投资实业。
  无奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的资产，不但2个月内蒸发了60万元，3个月后，本金更是全部亏损，还欠下10多万元的债务。王先生只得收手，咬牙攒钱还债。刚刚还清债务，经济负担又加重了。妻子去年考上了研究生，一年学费2万元左右，孩子已上小学，一年费用万元左右。
  现在王先生到上海求职，月收入8000元。妻子除了学校每月的300元津贴以外，平时做一些兼职，月收入有1500元～2000元左右。他们现在没有存款，每月房租1200元，吃饭．交通以及购物等消费大约在1500元左右。王先生的户口还在老家，只参加了基本的社保。
  他们每月可节余5000元左右，除了存活期存款，没有其他投资。王先生现在对股票．期货提不起兴趣。他真希望当年有钱的时候，有人能给他一些理财建议，不至于到现在还没车．没房．没户口，几乎一事无成。他最大的希望是两年半后妻子毕业时，在上海买上一套房子，安顿下来。
  （1）请你为王先生分析他以前理财失误之处
  （2）请你为王先生今后的生活何目标作一理财规划。
  （3）请你归纳个人银行理财产品．个人证券理财产品．个人保险理财产品各有何优缺点，对我们的理财策划有何启示？
  答案：答：1．王先生以前理财失败之处：第一，没做好止盈止损；第二，没做好分散投资。
  2．理财规划建议：
  第一，预留现金5个月生活费13000元其中10000元办理银行3个月定期存款，3000元以信用卡方式。
  第二，为王先生买意外险和重大疾病保险。
  第三，为王夫人和小孩办理意外险和基本社保医保。
  第四，为以后小孩上大学和养老做准备，每月1000元的基金定投。
  第五，目前王先生的经济条件，两年半后上海买房的愿望，无法实现。
  3．理财策划的启示：
  第一，每一种产品的收益和风险都不同，应该组合投资分散风险。
  第二，任何理财产品都有风险。
  个人理财作业3
  一、名词解释
  1．个人理财营销
  答案：答：个人理财营销指理财策划师针对其个人顾客开展以顾客为中心，以满足顾客的需要和欲望为己任，以综合营销策略获得顾客对其产品和服务的认同，接纳和消费，通过优质的服务赢得顾客的满意，从而实现其经营目标的过程。
  2．税收筹划
  答案：答：税收筹划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延交纳目标的一系列谋划活动。
  二、判断题
  1．避税是收到税单后不去交税。（ ）
  答案：错
  2．理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（ ）
  答案：错
  3．个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前
  在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（ ）
  答案：对
  4．对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（ ）
  答案：错
  5．理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（ ）
  答案：对
  6．理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。（ ）
  答案：错
  7．在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情．多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（ ）
  答案：对
  三、单选题
  1．理财顾问业务的第一步是（ ）。
  A．确定客户财务目标
  B．资产管理目标分析
  C．风险分析
  D．基本资料收集
  答案：D
  2．以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（ ）
  A．定期存款
  B．房地产
  C．股票
  D．债券
  答案：A
  3．描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（ ）
  A．资产负债表
  B．损益表
  C．现金流量表
  D．成本明细表
  答案：C
  4．收集客户个人信息的方法，不包括（ ）：
  A．填写登记表
  B．与客户交谈
  C．向第三人打听
  D．使用心理测试问卷．
  答案：C
  5．对客户拒绝的理解不恰当的是（ ）
  A．拒绝是客户的习惯性动作
  B．客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑
  C．客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示
  D．客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地
  答案：D
  6．属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（ ）
  A．资产负债表
  B．损益表
  C．现金流量表
  D．利润分配表
  答案：A
  7．当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（ ）的原则回答客户的问题。
  A．银行利益最大化
  B．诚实信用
  C．坦白真诚
  D．毫不隐瞒
  答案：B
  8．我国《个人所得税法》规定：工资．薪金所得．以每月收入额减除费用（ ）后的余额，为应纳税所得额。
  A．800元
  B．1500元
  C．1600元
  D．2000元
  答案：D
  9．我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（ ）。
  A．20%
  B．满足所有投诉客户的所有需求
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  2021-04-23 11:05 黄皓燕 客户经理

  第一部分 职业道德(略)
  一、职业道德基础理论与知识部分
  第二部分 理论知识
  一、单选
  26、在财物安全的模式下，收入曲线应该在支出曲线的（ ）。
  A上方 B下方 C 左方 D 右方
  27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。对于小周这样的青年家庭来讲，期进行投资的核心策略应为（ ）。
  A 进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目
  B 防守为主，基本不考虑高风险项目
  C 保守理财，安全是最重要的
  D 中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票基金
  28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（ ）的目标更倾向于实现客户财产增值。
  A 消费支出规划 B 税收筹划 C 投资规划 D 财产分配与传承规划
  29、一般认为，理财规划起源于（ ）
  A 英国证券业 B 英国银行业 C 美国保险业 D 美国信托业
  30、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是（ ）
  A 正的 B 负的 C 正负相间的 D 固定的
  资料：根据ABC上市公司的简要财务表，完成第31~35题（所有计算均采用末数，计算过程保留四位小数）
  资产负债表
  编制单位：ABC公司 2006年12月31日 单位：千元
  资产 金额（期末） 负债及所有者权益 金额（期末）
  流动资产： 流动负债：
  贷币资金 2000 应付帐款 2000
  应收帐款 3500 应付票据 2000
  存贷 15000 应付工资 5000
  流动资产合计 20500 流动负债合计 9000
  固定资产净值 50000 长期负债 12000
  其他长期资产 5000 股本（500万股，每股面值1元） 5000
  资本公积 40000
  未分配利润 9500
  资产合计 75500 负债及所有者权益合计 75500
  利润表
  编制单位：ABC公司 2006年度 单位：千元
  项目 金额
  主营业务收入 8000
  主营业务成本 5250
  主营业务利润 2750
  管理费用 700
  财务费用（全部为利息支出） 300
  利润总额 1750
  所得税 500
  净利润 1250
  31、如果ABC公司的股票现行市价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为（ ）
  A 3 B 8 C 16 D 32
  32、ABC公司决定今年支付每股股利0.1元，则ABC公司的股利支付率为（ ）
  A 2.5 B 28.57% C 32% D 40%
  33、ABC公司的应收账款周转率是（ ）。
  A 0.79 B 0.91 C 2.29 D 1.70
  34、ABC公司的销售毛利率是（ ）。
  A 65.63% B 52.38% C 34.38% D 15.63%
  35、ABC公司的流动比率是（ ）。
  A 2.28 B 0.61 C 1.67 D 1.56
  36、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（ ）.
  A 贸易资金流动 B 报纸性资本流动
  C 银行资金流动 D 投机性资本流动
  37、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：30%~50%，定息资产：50%~70%。则该客户按投资偏好分类应属于（ ）。
  A 轻度保守型 B 中立型 C 轻度进取型 D 进取型
  38、理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做的不对或理解有误的一项是（ ）。
  A 理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例
  B 理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析
  C 理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况
  D 理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正在并不重要
  39、有关客户净资产的错误说法是（ ）
  A 净资产一般应为正值
  B 净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户九越尽量增加净资产
  C 理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构
  D 取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一
  40、即付比率的意义在于（ ）
  A 了解客户家庭资产负债情况
  B 考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力
  C 考察客户综合偿还能力的高低
  D 考察客户通过投资提高净资产规模的能力
  41、GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动，因此需要区分名义GDP 和实际 GDP。名义GDP是用生产物品和劳务的 （ ）价格计算的全部最终产品的价值。而实际GDP是用（ ）的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。
  A 前一年，当年 B 当年，前某一年
  C 前某一年，当年 D 当年，前一年
  42、（ ）是用来衡量生产成本变化的植树，他的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。
  A GDP这算数 B 实际购买力指数
  C 消费者价格指数 D 生产者价格指数
  43、总需求是经济社会对物品和劳务的需要总量。总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间（ ）的关系
  A 正关系 B 恒定 C 负关系 D 不确定
  44、（ ）是指一切生产要素（包括劳动）都是机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。
  A 充分就业 B 结构性失业 C 周期性失业 D 摩擦性失业
  45、（ ）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。
  A 现行指标 B 同步指标 C 滞后指标 D 固定指标
  46、（ ）不属于M 3的构成部分。
  A 现金 活期存款 银行承兑汇款 公司债券
  47、（ ）是指客户以现金形式存入银行的直接存款。
  A 原始存款 B 派生存款 C 信用存款 D 现金存款
  48、根据费雪方程式，架假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（ ）
  A 0.48% B 0.50% C 0.99% D 1.48%
  49、（ ）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。
  A 需要拉动型通货膨胀 B 输入型通货膨胀
  C 成本推动型通货膨胀 D 结构型通货膨胀
  50、谋只股票今天上涨的概率是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（ ）
  A 26% B 34% C 60% D 66%
  51、设A与B互相独立的事件，已知P(A)=1/3，P（B ）=1/4,则P(A×B)=( )
  A 1/12 B 1/4 C 1/3 D 7/12
  52、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：11.50元，11.28元，11.75元。那么该股票这三天样本差微（ ）
  A 0.24 B 0.23 C 0.11 D 0.06
  53、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5 元、6 元、 5.5元、5.6 元，则这5 只股票价格的众数为( )
  A 3.2元 B 5.5元 C 5.6元 D 6元
  54、某客户在年初时购买了价值1，000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1，200元，则投资该股票的回报率为（ ）
  A 23.3% B 28.0% C 8.0% D 20.0%
  55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率20%，则该国的货币存量为（ ）
  A 32.18亿 B 34.50亿 C 34.68亿 D 35.12亿
  56、（ ）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。
  A 净价交易 B 竞价交易 C 全价交易 D 现价交易
  57、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（ ）划分却只有过手证券、资产支持和转付债券三种。
  A 资产类型 B 转化类型 C 基本类型 D 资产组合
  58、（ ）是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。
  A 贷款信托 B 证券投资信托
  C 股权投资信托 D 权益投资信托
  59、（ ）不是被动管理基金的理念。
  A 市场是有效的 B 证券价格反映了所有信息
  C 基金管理人应当提取较低管理费用 D 证券市场中存在定价错误的证券
  60、告知、保证、弃权与禁止反言是保险（ ）原则的基本内容。
  A 最大诚信 B 近因 C 可保利益 D 损失补偿
  61、保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（ ）不属于投保人应当履行的义务。
  A 及时缴纳保健费
  B 依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用
  C 维护保险标的处于安全状态
  D 发生保险事故及时通知
  62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（ ）
  A 风险因素 B 风险事件 C 风险载体 D 风险损失
  63、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为( )
  A 1600元 B 2000元 C 3200元 D 4000元
  64、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（ ）
  A 以一个月内取得的收入为一次纳税
  B 以连续取得的收入加总起来为一次纳税
  C 以每次取得劳务报酬收入为一次纳税
  D 如超过20，000元，适用税率要加成
  65、我国个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税亩，个体工资商业的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（ ）的累进税率。
  A 3级和5级 B 5级和3级
  C 9级和5级 D 5级和9级
  66、张某2006年某月的工资总额为5，000元，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（ ）
  A 358元 B 525元 C 485元 D 675元
  67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（ ）税目缴纳所得税。
  A 稿酬所得 B 劳务报酬所得
  C 其他收入所得 D 偶然所得
  68 对个人按市场价格出租的居民住房，暂按（ ）的税率征收营业税。
  A 3% B 4% C 5% D 10%
  69、居民甲和居民乙交换住房。经评估，两套住房的价值为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（ ）
  A 0 B 12，000元 C 24，000元 D 6，000元
  70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3，600元。该作家就稿酬收入需要纳税个人所得税（ ）
  A 1，209.6元 B 576元 C 1，728元 D 796元
  71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5，000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2，000元。上述王某所获稿酬因缴纳个人所得税（ ）
  A 537元 B 436元 C 628元 D 784元
  72、关于等额本息法的描述，（ ）是错误的。
  A 采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等
  B 采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等
  C 使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理
  D 使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的
  73、关于等额本金法，（ ）正确
  A 采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等
  B 采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等
  C 采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等
  D 使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的
  资料：王太太从事个体服装销售近20年。前一段时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是她对国家举办国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划师咨询相关情况。
  根据资料回答74~78题。
  74、理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（ ）
  A 必须要参加社会养老保险
  B 不能参加社会养老保险
  C 只被允许参加补充养老保险
  D 可以参加，也可以不参加基本养老保险
  75、根据2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，王太太的缴费比例为（ ）
  A 20% B 28% C 29% D 19%
  76、王太太的缴纳基本养老费的去向是（ ）
  A 11%进入统筹帐户，8%进入个人帐户
  B 全部进入个人帐户
  C 12%进入统筹帐户，8%进入个人帐户
  D 8%进入统筹帐户，20%进入个人帐户
  77、王太太退、休年从社会养老保险领取的基本养老保险金由两部分组成，它们是基础养老保险金和个人帐户养老金。其中基础养老金的发放参考多项因素、但不包括（ ）。
  A 当地上年度在岗职工月平均工资
  B 本人指数化月平均缴费工资
  C 缴费年限
  D 本人预期寿命
  78、王太太退休后每月领取的个人帐户养老金部分也需要参考多项因素，但不包括（ ）。
  A 个人帐户储蓄余额
  B 职工退休时城镇人口平均预期寿命
  C 本人退休年龄
  D 国家社保基金富余程度
  79、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以（ ）为内容的社会关系。
  A 民事主体和民事客体
  B 民事权利和民事义务
  C 民事权利和民事责任
  D 民事义务和民事责任
  80、可变更、可撤消民事行为，通常是指行为人的（ ）有缺陷。
  A 意思表示 B 行为能力 C 权利能力 D 行为动机
  81、（ ）说法正确
  A 信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人
  B 对于违约责任，当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款
  C 合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意
  D 合伙人企业的事物都可以委托给部分合伙人决定
  82、（ ）行为属于对采茶所有权的原始取的。
  A 接受赠与 B 购买货物
  C 互相交换 D 加工制作
  83、（ ）没有法定继承权。
  父母 祖父母 兄弟姐妹 丧偶儿媳或女婿
  84、关于一人有限责任公司的说法中，（ ）正确。
  A 一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立
  B 一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司
  C 一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的
  D 一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元
  85、当几种继承方式间发生冲突时，按其效力（又高到底）的排列顺序是（ ）
  A 法定继承，遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议
  B 遗嘱继承和遗赠，法定继承，遗赠扶养协议
  C 遗赠扶养协议，遗嘱继承和遗赠，法定继承
  D 遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议，法定继承
  二、多选
  86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种即（ ）
  A 青年家庭 B 中年家庭 C 老年家庭
  D 壮年家庭 E 单亲家庭
  87、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（ ）
  A 租房 B 满足日常开支需求
  C 如有教育贷款，靠偿还教育贷款 D 进行小额投资积累经验
  E 每月保持部分结余
  88、权益净利率的在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。对于上市公司来讲，其提高全已经利率的途径包括（ ）
  A 加强销售管理，提高经理占销售收入的比重
  B 加强资产管理，加快资产周转速度
  C 加强负债管理，降低资产负债率
  D 妥善安排资本结构，增加权益乘数
  E 加大投资力度，增加投资收益
  89、股票的每股账面价值也称为（ ）
  A 每股净资产 B 每股权益 C 每股收益
  D 每股股利 E 每股留存收益
  90、关于个人财务报表与企业财务报表的区别的说法中，（ ）正确。
  A 个人及家庭的财务报表，不受会计准则的要求约束
  B 个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开
  C 个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧，资产多以原则填列
  D 企业财务报表中资产负债表与利润表中所必须的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要
  E 在个人及家庭的财务管理中，理财规划量倾向于处理将来会有的收入而不是现金
  91、经济周期的先行指标主要包括（ ）等
  A GDP B 生产成本 C 货币供应量 D 股票价格指数
  92、中国人民银行根据货币政策实施的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目标 ，中国人民银行采用的利率工具主要有（ ）
  A 调整再货款利率 B 调整再贴现利率 C 调整存款准备金利率
  D 制定金融机构存货款利率的浮动范围 E 制定金融债券发放规模
  93、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和确保使用者的公平利用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对企业的有关市场行为加以规制。主要包括（ ）
  A 进入规制 B 数量规制 C 价格规制
  D 提供服务规制 E 设备规制
  94、货币的特性主要包括（ ）
  A 价值稳定性 B 普遍接受性 C 分割性
  D 易于辨认和携带 E 供应有弹性
  95、治理通货膨胀的政策主要包括（ ）
  A 控制货币供给 B 推行减税政策 C 调节和控制社会总需求
  D 减少商品有效结合 E 实行物价管制政策
  96、（ ）是汇率变动的主要影响因素。
  A 经济增长率 B 通货膨胀 C 利率水平 D 宏观经济状况 E 财政支出
  97、影响变异系数的因素包括（ ）
  A 众数 B 期望 C 内部收益率 D 持有期收益率 E 标准差
  98、一般来说，常用的统计图主要包括（ ）
  A 直方图 B 散点图 C 面积图 D 饼状图 E 盒形图
  99、（ ）属于内部收益率（IRR）的特别形式。
  A 数量加权的收益率 B 货币加权的收益率
  C 时间加权的收益率 D 风险加权的收益率 E 价格加权的收益率
  100、理财规划师在为客户能务的过程中应做到（ ）
  A 在提供理财规划服务过程中始终保持严谨
  B 忠于职守
  C 在合法的前提下最大限度地维护客户的利益
  D 提供的投资方案不应有任何风险
  E 以专业的角度进行审慎判断
  101、在签订理财规划服务合同时，理财规划师应注意的事项有（ ）
  A 理财规划应以个人的名义与客户签订合同
  B 理财规划师在向客户解释合同条款时，与客户意见不同，则应按照客户的要求进行修改
  C 合同签订后，理财规划师应自己留存原件，并将复印件交给所在机构存档
  D 不得向客户做出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息
  E 理财规划合同宜采用书面形式
  102、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（ ）说法正确。
  A 企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税
  B 企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税
  C 个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税
  D 个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税
  E 纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的俱所得税税额
  103、对（ ）应当征收营业税。
  A 交通运输业 B 建筑业 C 转让无形资产
  D 销售不动产 E提供加工、修理和修理劳务
  104、（ ）应当征收增值税
  A 销售电力 B 销售热力 C 销售气体
  D 银行销售金银 E 邮政部门销售集邮产品
  105、关于住房投资的税收政策，下列说法（ ）正确
  A 签订《商品房买卖合同》时，买卖双方需要按照0.3%的税率缴纳印花税
  B 签订《个人购房货款合同》时，需要按0.05%的税率缴纳印花税
  C 对个人购买自用普通住宅，暂减半征收契税
  D 居民之间交换住房，不需要缴纳契税
  E 个人出租住房不需缴纳任何税收
  106、保险合同订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险合同的订立过程通常包括（ ）
  A 填写投保单 B 投保诚信保证 C 交付投保单，即要约
  D 保险人资质证明 E 保险人承诺后合同成立
  107、（ ）属于责任保险
  A 公众责任保险 B 产品责任保险 C 雇主责任保险 D 职业责任保险
  E 工程责任保险
  108、继承权可以通过（ ）方式取得
  A 法律规定 B 转让 C 遗嘱 D 赠与 E 判决
  109、关于公司章程订立的说法（ ）错误
  A 公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式
  B 共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草、协商制定公司章程，否则，公司章程不得生效
  C 部分订立章程是指由股东或发起人中的部分成员负责起草、制定公司章程，2／3以上股东或发起人签字同意的制订方式
  D 公司章程必须采取书面方式
  E 公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效
  110、遗赠与遗嘱继承的区别在于（ ）
  A 接受权利的主体范围不同 B 主体所承担的义务不同
  C 取得遗产的方式不同 D 指定候补继承人的范围不同
  111、遗产不包括被继承人（ ）
  A 依法享有的土地使用权 B 因公死亡的抚恤金
  C 著作权中的财产权利 D 肖像权
  E 租住的房屋
  112、人们的短期需求导致人们有保持资金流动性的动机，这种动机主要包括（ ）
  A 交易动机 B 谨慎动机 C 投机动机 D 储存动机 E 预防动机
  113、理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助、奖学金的信赖，其主要原因在于（ ）
  A 政府资助、奖学金金额有限
  B 政府资助取得较难
  C 子女能否取得奖学金不确定
  D 政府资助、奖学金不是教育资金的来源
  E 信赖政府资助、奖学金不符合教育规划的稳健性原则
  114、（ ）视为放弃继承或者放弃接受遗赠
  A 在遗产处理前没有明确表示放弃继承的
  B 在遗产处理前明确表示接受遗赠的
  C 在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的
  D 在遗产处理前明确表示放弃继承的
  E 在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的
  115、决定AD曲线的因素主要包括（ ）
  A 出口 B 教育 C 人力资源 D 资本存量 E 技术水平
  三、判断题
  116、遗嘱继承人必须在遗产处理之前做出接受继承的表示，不表示接受的，视为放弃继承（ ）
  117、信托合同由委托人、受益人与受托人签订。（ ）
  118、资产证券化的主要特征为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高;风险水平相对较高;流动性有的保证。（ ）
  119、在货币供给一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。（ ）
  120、如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务，则客要求理财规划是不同的民在机构停业整顿。（ ）
  121、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。（ ）
  122、信托业务是我国商业银行的一项中间业务（ ）
  123、“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容（ ）
  124、从理论上讲，公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也是最常用的工具（ ）
  125、同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税（ ）
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  2021-04-23 11:02 黄盈椿 客户经理

  （一）整体规划原则
  整体规划原则即包含思想的整体性，也包含理财方案的整体性。整体由部分组成，影响客户财务状况的各个方面相互密切相关，一个方面出现了变化，必然会对其他相关部分产生影响。
  （二）提早规划
  货币经过一段时间的投资和再投资可以进一步增值，即货币的复利现象，由于货币具有这样的特性，所以理财规划应尽早开始，理财方案应尽早制定。
  （三）现金保障优先
  根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划前应首先考虑和重点安排的，只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。
  （四）风险管理优于追求收益
  理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。风险是指事物发生的不确定性而引起的期望结果发生变化的可能性，或者说是在特定的时间和客观情况下，某种收益或损失的发生的不确定性，理财规划旨在通过财务安排和合理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。保值是增值的前提，理财规划必须评估可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具规避风险，并采取措施应对这些风险。
  （五）消费、投资与收入相匹配
  消费支出通常用于满足短期需求，投资则具有追求将来更高收益的特质，收入无意是二者的源头活水。在收入一定的前提下，消费与投资支出往往此消彼长。理财规划应该正确处理消费、资本投入与收入之间的矛盾，形成资产的动态平衡，确保在投资达到预期目的的同时保证生活质量的提高。
  （六）家庭类型与理财策略相匹配
  基本的家庭模型有青年家庭、中年家庭和老年家庭三种。不同的家庭形态，财务收入状况、风险承受能力各不相同，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。
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  2021-04-23 10:59 齐春敏 客户经理

  内容来自用户:谢开欣

  个人理财规划要达到在提高投资回报率的同时降低所面临的风险，必须遵循下列基本原则:
  经济效益原则
  居民经济生活的基本目标，是在满足生活最佳需要的基础上以财产保值增值为目标，管好用活资金，提高资金利用效果，增加居民经济效益。同时还要规避各种经济风险，堵塞各种经济漏洞，增收节支。
  量入为出原则
  从财务角度来看，居民资金的正常循环与周转是保证家庭长治久安的先决条件。人的欲望是无止境的，如果放任购欲横流，必将拖垮家庭经济。量入为出实际上就是要处理好积累和消费的关系，从居民自身的需要和可能出发，不喜新厌旧，有用刁’买，做到以收定支，使居民资本结构合理，并保持适当的偿债能力。但“量入为出”也并不等于吃光、花光、用光，在通常情况下还要做到略有节余，以备不时之需。
  科学管理原则
  居民理财方法要讲究科学。居民理财可借鉴网上的理财软件以及制订适合自己的理财步骤与方式方法，合理安排资金、时间和精力，提高理财的效率和质量。
  居民理财手段要现代化。要采用不断更新的现代技术和工具管理居民财务收支。目前居民理财软件、网上理财、手机理财、拓天速贷正步入千家万户，改变着人们传统的理财方式和习惯。