其他回答(共7条)

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  2020-12-10 19:40 齐智善 客户经理

  设收益率为x

  952=100/（1+x）+100/（1+x）^2+1100/（1+x）^3

  x=12%

  每年付息1次：

  现值=1000×10%×（duP/A,8%,2）+1000×(P/F,8%,2)=100×1.7833+1000×0.8573=1035.63

  每半年年付息1次：

  现值=1000×10%/2×（P/A,8%/2,2）+1000×(P/F,8%/2,2)=50×3.6299+1000×0.8548=1036.3

  扩展资料：

  通过对不同群体、不同收益率水平收益率的研究，可以判断收益率内部资源分配的合理性，包括男性和女性、农村和城镇、以及各级各类收益率上资源分配的合理性问题。

  在收益率上的支出作为一项投资，要求取得相应的收益，而收益的高低能够反映出收益率投资对收入分配的作用、以及劳动力配置效率的高低。因此，了解人力资本投资收益率有助于分析检讨收入政策、收益率政策与就业政策的得失。

  参考资料来源：

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  2020-12-10 19:37 龚崇栋 客户经理

  代偿期越长，债券价格的波动可能性越多，意味着风险越高
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  2020-12-10 19:31 齐昆明 客户经理

  违约风险收益率
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  2020-12-10 19:28 符育明 客户经理

  3、
  （1）编制2007年1月1日发行时的分录：
  借：银行存款107800
  贷：应付债券=面值 100000
  应付债券-利息调整 7800
  （2）编制2007年12月31日支付利息的分录
  利息费用=107800*8%=8624元
  溢价摊销金额=100000*10%-8624=1376元
  借：财务费用（或在建工程或其他科目）8624
  应付债券=利息调整 1376
  贷：应付利息 10000
  （3）编制2008年12月31日支付利息的分录
  利息费用=（107800-1376）*8%=8513.92元
  溢价摊销金额=100000*10%-8513.92=1486.08元
  借：财务费用（或在建工程或其他科目）8513.92
  应付债券=利息调整 1486.08
  贷：应付利息 10000
  （4）编制2012年1月1日偿付债券的分录。
  借:应付债券-面值100000
  贷:银行存款 100000
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  2020-12-10 19:25 赵顺铃 客户经理

  建议你可以看一下久期理论，久期实际上是债券对于利率变动一个单位其价格变动多少个百分点的近似值。如市场利率变动1%，久期是3，债券的价格变动大约3%。
  其中久期定理中有一个定理是：在息票率和到期收益率不变的条件下，到期时间越久，久期一般也越长。
  详细可以参考百度百科中的“久期”这个词条。
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  2020-12-10 19:22 齐晓娥 客户经理

  因为是平价发行，所以到期收益率等于票面利率，是10%
  该债券2019年1月1日到期。所以在2018年1月1日，还有一年到期。到期支付本金1000及利息1000*10%=100，合计1100元。
  若市场利率变为8%，则2018年1月1日，该债券价格=1100/(1+8%)=1018.52元
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  2020-12-10 19:19 赵顺西 客户经理

  此债券的到期价格
  =面值+面值x票面利率x期限
  =1000+1000x5%x6
  =1000+300
  =1300元
  这个债券的到期收益
  =到期价格-当前价格
  =1300-1012
  =288元
  到期收益率
  =到期收益/(当前价格ⅹ期限)
  =288/(1012ⅹ6)
  =0.04743
  =4.743%
  接近A的答案，但非A