其他回答(共7条)

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  2022-01-09 08:37 齐晓强 客户经理

  流动比率计算公式：流动比率=流动资产/流动负债x100%

  流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力。一般说来，比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强；反之则弱。一般认为流动比率应在2：1以上，流动比率2：1，表示流动资产是流动负债的两倍，即使流动资产有一半在短期内不能变现，也能保证全部的流动负债得到偿还。

  扩展资料：

  流动比率和速动比率都是用来表示资金流动性的，即企业短期债务偿还能力的数值，前者的基准值是2，后者为1。

  但应注意的是，流动比率高的企业并不一定偿还短期债务的能力就很强，因为流动资产之中虽然现金、有价证券、应收账款变现能力很强，但是存货、待摊费用等也属于流动资产的项目则变现时间较长，特别是存货很可能发生积压、滞销、残次、冷背等情况，流动性较差。而速动比率则能避免这种情况的发生，因为速动资产就是指流动资产中容易变现的那部分资产。

  参考资料来源：

  
  

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  2022-01-09 08:34 龚家贱 客户经理

  期初流动资产=期初速动资产+期初存货=期初速动比率×期初流动负债+期初存货。
  期末流动资产=流动比率×流动负债。
  资产负债表中，每一个指标都有年初数和本期期末数两个数据，一年之内，每个月都要有当月的资产负债表，一年内12份资产负债表上每个指标（当然包括流动资产）的年初数都是相等的，元月份流动资产的年初数，就是把去年年底12月份的资产负债表上流动资产的期末数抄过来的。 流动资产年初数=上年末货币资金+上年末短期投资+上年末应收票据+上年末应收账款+上年末预付账款+上年末其他应收款项+上年末存货+上年末待摊费用+上年末其他流动资产。
  流动比率也称营运资金比率或真实比率，是指企业流动资产与流动负债的比率。流动比率和速动比率都是反映企业短期偿债能力的指标。 流动比率是衡量短期债务清偿能力最常用的比率，是衡量企业短期风险的指标。
  其中，流动资产是指企业可以在1年或者超过1年的一个营业周期内变现或者运用的资产，一般包括现金、应收账款、有价证券、存货等，该数值一般在资产负债表显示。要注意的是，这里面只有现金和银行存款是最安全的。因为应收账款，有可能借钱收不回，而有价证券和存货有可能难以卖出。 流动负债是指将在1年或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资等，该数值一般在资产负债表列示。
  一般来说流动比率等于2时，对于企业来说是健康的；就流动比率来说，对流动比率的考察，目的在于帮我们认清企业短期流动性储备状况；流动比率等于1，说明企业短期流动性储备满足了短期的偿债需求；但是，企业还有经营方面的资金需求，这就要求企业的流动比率要大于1，这样才能够满足企业除偿债以外的资金需求；如果说企业的短期流动性储备在满足需求的同时，还有大量剩余，这就说明大量资金处于闲置状态，所以流动比率也不是越高越好，过高了，说明企业资金没有得到充分地利用。
  通过流动比率计算公式：流动比率越高，说明资产的流动性越大，短期偿债能力越强。
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  2022-01-09 08:31 黄盛波 客户经理

  流动性覆盖率（LCR）：等于优质流动性资产储备和未来30日资金净流出量估计值的比，协议规定大于等于100%。
  净稳定资金比率（NSFR）：等于可用的稳定资金和商业银行稳定经营所需资金的比，协议规定要大于100%。
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  2022-01-09 08:28 齐晓峰 客户经理

  其计算公式如下： 各项贷款总额 存贷款比率= —————— X 100% 各项存款总额 该比率越高，表明负债对应的贷款资产越多，银行的流动性就越低。为保持银行的流动性，我国央行规定，该比率不得超过75%。2015年6月24日，国务院常务会议审议通过《商业银行法修正案(草案)》，删除贷存比不得超过75%的规定，将贷存比由法定监管指标转为流动性监测指标。

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  2022-01-09 08:25 黄睿刚 客户经理

  含义不同，流动性覆盖率（LCR）指未来30天优质流动资产储备与资金净流出的比率；这个比例的标准不低于100％，即高流动性资产至少应该等于估算的资金净流出量，也就是说未来30天资金的预计净流出或资金的净流出小于0。
  引入流动性覆盖率（LCR）作为监管指标，旨在衡量在监管机构设定的严重流动性压力情景下，一家机构能否在30天内将无障碍优质资产维持在合理水平，以满足其流动性需求。假设这种情况持续30天，监管当局将有足够时间采取适当行动，确保银行业问题得到有序解决。
  它削弱了银行的盈利能力。LCR最初的标准进行设定一个非常严格。在2010年初的征求意见稿中，LCR所指的“优质流动资产”的范围基本限于现金、央行准备金、风险权重为零的市场化证券、政府或央行在流动性风险计量领域发行的本币债券等微利资产，即所谓的一级资产.
  2013年1月6日，巴塞尔银行监管委员会决定放宽流动性监管标准。
  第一，拓宽优质企业流动资产的定义，增加一个优质股票、优质抵押贷款政策支持中国债券等资产。这样，优质资产中的二级资产（二级）范围大大扩大，包括二级A型资产（2A级）和二级B型资产（2B级）。上述资产在扣除价值后，可计入“优质流动资产”。在高质量流动资产组合中，二级资产的比例不能超过40％，2B级不能超过15％。第二，LCR履约期限从2015年推迟到2019年。此外，LCR最初被要求每天保持在100％以上，现在被调整为在压力时期暂时低于100％。
  第三，降低径流率的设定值。这个比率用于计算LCR分母所指的“未来30天资金的净流出量”。降低损失率实际上减少了LCR的分母，从而给银行一个更宽松的环境。
  上述的放松流动性监管标准、推迟实施期限的措施，实际上是巴塞尔银行监管委员会对国际银行行业的强烈诉求和不断游说的回应和妥协，有助于降低银行的合规成本，但放松监管标准后，银行能否积极放贷帮助经济复苏，还有待观察。
  流动性比例指企业流动资产和流动负债的比率。其计算公式为：流动比率=流动资产/流动负债。式中流动资产包括：现金、应收账款、有价证券、存货；流动负债主要包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应付股利、应交税金、其他暂收应付款项、预提费用和一年内到期的长期借款等。
  流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力。比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强；反之则弱。流动比率应在2：1以上，流动比率2：1，表示流动资产是流动负债的两倍，即使流动资产有一半在短期内不能变现，也能保证全部的流动负债得到偿还。
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  2022-01-09 08:19 齐晓威 客户经理

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  (1)
  流动性需求预测=贷款变化的预测值+法定准备金变化值-存款变化的预测值
  (2)负债流动性准备公式如下：
  负债流动性准备=95%（游资负债-法定准备）+30%×（易变负债-法定准备）+15%×（稳定资金-法定准备）
  (3)
  商业银行的总流动性需求公式如下：
  流动性总需求=
  负债流动性需求+贷款流动性需求=
  95%×（游资负债-法定准备）+30%×（易变负债-法定准备）+
  15%×（稳定资金-法定准备）+100%×预计新增贷款
  (4)
  流动资产比例指标是在侧重资产管理方针下，银行衡量流动性风险程度的重要指标。
  其计算公式为：
  1.人民币指标、本外币合并指标：
  流动性资产期末余额/流动性负债期末余额≥25%
  2.外币指标：
  外汇各项流动性资产期末余额/外汇各项流动性负债期末余额≥60%
  流动性资产是指1个月内（含1个月）可变现的资产。
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  2022-01-09 08:15 齐新玉 客户经理

  流动资产比例指标是在侧重资产管理方针下，商业银行衡量流动性风险程度的重要指标之一。该比例越高，表明商业银行的流动性风险越小，但同时也意味着其盈利能力的降低。其计算公式为： 1、人民币指标、本外币合并指标： 流动性资产期末余额/流动性负债期末余额≥25% 2、外币指标： 外汇各项流动性资产期末余额/外汇各项流动性负债期末余额≥60% 流动性资产是指1个月内（含1个月）可变现的资产，包括：库存现金、在人民银行存款、存放同业款、国库券、1个月内到期的同业净拆出款、1个月内到期的贷款、1个月内到期的银行承兑汇票、其它经中国人民银行核准的证券。 流动性负债是指1个月内（含1个月）到期的存款和同业净拆入款。