其他回答(共7条)

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  2021-12-26 12:35 窦连波 客户经理

  集团公司、其他分公司可以归档到部门档案。单位职工宿舍的押金2000元给到房东，其他应收款挂的辅助核算是个人往来，正确。因为公司只对内部人员有联系，而且最终受益者也是单位职工宿舍，所以房东无需挂辅助核算。公司代热力公司收的取暖费，属于其他应付款。

  单位职工宿舍的押金2000元给到房东，其他应收款挂的辅助核算是个人往来，为什么出来的内部公司人员。房东是否无需挂辅助核算。辅助核算设成个人往来就是内部的，要是外部的话，应设成客户往来。无需辅助核算，只要在其他应付款下设二级科目热力公司即可。

  扩展资料：

  企业应设置“其他应付款”账户进行核算。该账户，属于负债类账户，贷方登记发生的各种应付、暂收款项，借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项，月末，余额在贷方，表示企业应付、暂收的结存现金。本账户应按应付、暂收款项的类别设置明细账户。

  企业发生各种应付、暂收或退回有关款项时，借记“银行存款”、“管理费用”等账户，贷记“其他应付款”账户；支付有关款项时，借记“其他应付款”账户，贷记“银行存款”等科目。

  企业采用售后回购方式融入资金的，应按实际收到的金额，借记“银行存款”科目，贷记本科目。回购价格与原销售价格之间的差额，应在售后回购期间内按期计提利息费用，借记“财务费用”科目，贷记本科目。

  按照合同约定购回该项商品等时，应按实际支付的金额，借记本科目，贷记“银行存款”科目。

  参考资料来源：

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  2021-12-26 12:32 齐晓岚 客户经理

  有以下几点区别：

  一、所属账务类不同

  1、应收账款的辅助核算

  是在总账科目的辅助核算模式，以凭证为业务基础来处理的载体，即是从总账到核算账。

  2、客户往来

  是以业务单据和业务流程来处理往来业务，然后将单据制单，数据传递到总账，即是从核算账到总账。

  二、会计科目不同

  1、应收账款的辅助核算

  涉及的是客户的应收账款明细，对应的科目是“应收账款”，如“应收账款-**客户”。

  2、客户往来

  涉及到客户的所有往来类账户明细，对应的科目是“应收账款”、”其他应收款”、”预收账款”。

  三、输出账簿和报表顺序不同

  辅助核算包括数量核算、外币核算、部门核算、项目核算等。应收账款等往来科目设置好客户辅助和，才能在会计软件中输出相应的客户往来账。

  扩展资料：

  应收账款辅助核算一般通过核算项目来实现，核算项目是会计科目的一种延伸,设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按核算项目进行更为明细的核算。

  但核算项目又不同于一般的明细科目,它具有更加灵活方便的特性,一个核算项目可以在多个科目下挂接.而且一个会计科目可以设置单一核算项目,也可以选择多个核算项目，例如可以将应收账款(1131)科目同时设置为往来核算与部门核算，方便进行财务管理。

  参考资料：

  参考资料：

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  2021-12-26 12:29 黎琼锋 客户经理

  银行存款很少设辅助核算，一般增加二级明细科目就行 ，应收账款、预收账款一般对应客户往来，应付账款、预付账款一般对应供应商往来，其他应收款、其他应付款一般对应个人或单位。

  可以这样设置：

  一级科目其他应收款1133。

  二级科目客户 113301挂客户往来。

  二级科目个人 113302挂个人往来。

  二级科目其他 113399不挂任何辅助核算。

  扩展资料：

  一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。

  二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。

  三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。

  四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

  参考资料来源：

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  2021-12-26 12:26 黄盛毅 客户经理

  部门核算---工资
  个人往来核算---其他应收应付之类
  客户往来核算---应收账款
  供应商往来核算---应付账款
  项目核算---开发费用之类的
  设置说明
  一个科目可同时设置三种专项核算。
  辅助核算属性可以组合设置，例如可以进行部门+客户+项目、部门+供应商+项目的组合设置，但部门和个人不能组合设置，客户与供应商核算不能一同设置。
  在设置辅助核算时请尽量慎重，因为，如果您的科目已有数据，而您又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账对账不平。
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  2021-12-26 12:23 齐晓娣 客户经理

  银行存款直接增加二级科目就行了，直接在下面增加二级科目农行、工行、建行等等；辅助核算通常是用在应收账款关联客户档案或应付账款关联供应商档案，或其他应收其他应付等等的往来；
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  2021-12-26 12:17 窦连波 客户经理

  一楼回答有点问题，辅助核算不止那四个，但一楼说的那四个的用法是对的。
  用友T3辅助核算很多，包括：个人往来、供应商往来、客户往来、项目核算、部门核算、数量核算、外币核算。
  辅助核算的范围比较广，客户往来只是其中的一个类型而已。但是应收账款的辅助核算一般也只用得到客户往来这一种。
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  2021-12-26 12:14 齐新玉 客户经理

  辅助核算是T3会计科目下设的一个功能，是辅助会计科目进行明细核算的。
  辅助核算有四项内容：部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来。
  一般期间费用要设置部门核算，其他应收款设置个人往来，应收账款设置客户往来，应付账款设置供应商往来。