其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:35 齐新海 客户经理

  扣缴义务人填单位名称；开户银行、账号据实填写；代扣代缴税种填：个人所得税；税款所属时间填上月时间；纳税人名称填单位名称；应税项目填个人所得；应税收入填工资、薪金；扣除费用不填；计税依据用应扣税款除5%倒算；税率填5%，应扣税额填实际扣税额；已扣税额同应扣税额。
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  2021-12-23 18:32 米增建 客户经理

  进入申报：在个人所得税模块，点击“个人所得税代扣代缴汇总申报”，如下图所示：

  
  

  填写报表：系统弹出“个人所得税代扣代缴汇总申报表”，根据填表规则说明填写申报表（填写规则与纸质报表一致）。

  【填表说明】：

  1.        汇缴申报：当为汇缴申报时，直接选中；

  2.        所得项目：下拉选择，当为汇缴申报时，默认为“工资薪金所得”

  3.        所得项目子目：下拉选择；

  4.        所属期起：系统自动显示，可修改；

  5.        所属期止：系统自动显示，可修改；

  6.        国籍地区：下拉选择；默认为“中华人民共和国”

  7.        汇总人数：纳税人填写；

  8.        应纳税所得额（汇总）：纳税人填写。

  9.        税率：计税后显示，系统自动计算, 不可修改。

  10.    速算扣除数（汇总）：计税后显示，不可修改；

  11.    应纳税额（汇总）：计税后显示，不可修改。

  12.    已申报应纳税额（汇总）：计税后显示，不可修改；

  13.    批准减免税额（汇总）：计税后显示，不可修改；

  14.    可抵缴税额（汇总）：计税后显示，不可修改；

  15.    应扣补（退）税额：计税后显示；

  16.    实缴金额总计：计税后显示。

  【注】：开通网络申报的扣缴义务人需经税务机关同意后，方可进行个人所得税汇总申报以完成纳税申报，然后再通过网报系统中的“个人所得税代扣代缴补录明细”补报个人所得税明细申报资料。

  
  

  
  

  计税：填写完数据，确认无误后点击“计税”  按钮，系统将自动计算税款，计税后页面如下所示。如发现填写数据有误,可点击“清空”按钮重新填写报表或者点击“放弃”按钮退出申报。

  【注】：如选择“汇缴申报”则所得项栏系统默认为“工资薪金”，不可选择。

  
  

  
  

  提交申报：核对数据无误后，点击“提交”按钮，提交申报数据，系统提示信息如下图所示。如发现计算数据有误, 可点击“上一步”按钮修改申报数据或者点击“放弃”按钮退出申报。

  
  

  
  

  扣缴税费

  
  

  打印报表

  
  

  补录明细： 申报成功后，必须在税局规定的时间内，通过“个人所得税代扣代缴补录明细”进行明细资料补录。

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  2021-12-23 18:30 齐明松 客户经理

  自查补报扣缴个人所得税明细报告表是不是一年填一张？如果在一年内个人从2个以上公司获取薪金等，是否要每个公司又要填一张？（因为表上须填报扣缴义务人名称）
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  2021-12-23 18:20 赵香梅 客户经理

  代扣代缴
  个人所得税
  明细报告表(适用于普通
  算法
  )
  纳税人
  姓名
  应在纳税人
  基础
  信息里填写。
  个人所得税（personal
  income
  tax）是调整征税机关与自然人（居民、非居民人）之间在个人所得税的征纳与
  管理过程
  中所发生的社会关系的
  法律规范
  的总称。
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  2021-12-23 18:13 车广伟 客户经理

  没有什么所谓特殊算法和普通算法
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  2021-12-23 18:01 赵飞虎 客户经理

  代扣代缴个人所得税明细报告表(适用于普通算法)纳税人姓名应在纳税人基础信息里填写
  个税软件里面有，直接下载
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  2021-12-23 17:54 黄真敏 客户经理

  代扣代缴个人所得税明细报告表（特殊算法），是单位代员工申报年终奖的报表。
  填上姓名，身份证号码，按照表格的要求，顺序填写。记着每栏填写下面有提示。因是年终奖，一定要除12个月。