其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:31 黄盛昌 客户经理

  科目汇总表借方、贷方金额合计是相等的，每个编号的记帐凭证借方、贷方金额合计也是相等的，如果你发现不相等，你检查一下是否有多借多贷的凭证存在，或汇总漏了某个科目。
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  2021-12-23 18:29 连东英 客户经理

  根据科目汇总表记总帐，根据记帐凭证记明细帐。通俗的说，就是吧科目汇总表的数据分类抄在总帐上，把记帐凭证的数据根据科目分类抄在明细帐上。还有如过还不会，找个会计一说就懂。
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  2021-12-23 18:20 章要在 客户经理

  按记账凭证上的科目及借记方金额和方向完全一样记如明细账，把所有记账平证的汇总金额记入记如总帐
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  2021-12-23 18:13 齐景嘉 客户经理

  是不是期初数的问题，比如没有留意余额借贷的方向
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  2021-12-23 18:00 黄盛林 客户经理

  有借必有贷，借贷必相等啊，不相等帐怎么能平呢？？？
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  2021-12-23 17:54 连会有 客户经理

  科目汇总表是根据科目整理表填写的，科目整理表是根据记账凭证填写的。
  明细账的账面余额要和总账余额核对，和科目汇总表只能核对本月的发生额，科目汇总表中的数据要加上本科目的月初余额后得出的数据才能和明细账的余额核对。
  根据你给出的数据就应该是正确的，科目汇总表该科目余额为405544.6-102253.00=303291.6，在加上本科目月初余额102449.13后应该为405740.73，这个数据才能和本科目的明细账余额核对。
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  2021-12-23 17:34 龚小花 客户经理

  根据记账凭证的每一个会计科目借方或贷方凳记明细账，
  根据科目汇总表汇总的每个会计科目的借、贷方登记总账。
  然后，分别结出总账和明细账的余额，再按每个科目进行总账和明细账对账。