其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:25 龚宇飞 客户经理

  期初余额录入分两种情况：
  （1）年初启用，我们只要录入期初余额就可以了，录入的数据是上年12月31日的期末余额。
  
  （2）年中启用，例如：8月份启用账套，这种情况我们就要录入1-7月有发生额科目的累计借贷方，及7月30日的期末余额填到期初余额中，年初余额会自动返算，另外，损益类科目的累计借贷方应该是相等的，我们也必须录入，否则利润表的本年累计列会出现取不到数的情况。
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  2021-12-23 18:18 桑风月 客户经理

  期初余额是指年初余额，累计借方和累计贷方，是指从1-某月的累计发生额，如果启用日期不是1月的话就会出现这两列，建议你还是启用日期从1月开始，至多就是补录几个月的凭证。这样整年的数据才完整，也方便以后查询。
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  2021-12-23 18:10 贾麒麟 客户经理

  举个例子：
  2009年第4期启用账套，在启用前第1期到第3期没有结转损益，想从第4期开始每期结转损益，因此将资产负债表的【未分配利润】项目公式设置为【本年利润】科目和【利润分配】科目的余额合计，在进行初始数据录入时，应当如何录入损益类科目及【本年利润】科目的数据才能保证资产负债表的【未分配利润】正常取数？
  解决方案：
  1、录入损益类科目数据时，需在【本年累计借方】中录入1-3期的累计借方合计，在【本年累计贷方】中录入1-3期的累计贷方合计，在【期初余额】中录入第4期的期初余额，在【实际损益发生额】中也录入第4期的期初余额；
  2、由于上年年末【本年利润】科目的余额全部转至【利润分配】，而1-3期没有进行过损益结转，因此，【本年利润】科目所有字段均无需录入，【利润分配】的【期初余额】录入为第4期的期初余额，【本年累计借方】和【本年累计贷方】无需录入。
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  2021-12-23 18:05 窦连池 客户经理

  如果帐套启用时间不是本年的第一个月，假设是在5月，那么今年1~4月借方累积发生额录入累计借方这一项，同样，1~4月贷方累积发生额录入累计贷方，期初余额则是4月末的余额。如果帐套启用时间为今年1月，那累计借方与累计贷方数据都为0.只需要录入期初余额项就行。
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  2021-12-23 17:53 黄益汉 客户经理

  损益类不要填累计借方和累计贷方，照着利润表的金额将本年累计实际发生额填好。
  年中建账损益类科目数值，把损益类各明细科目的借、贷方累计发生额录入期初余额。
  本年利润在年中时，借、贷方的累计发生额是不相等的，借方累计发生额大于贷方发生额时，在利润表中表示亏损；贷方累计发生额大于借方累计发生额时，在利润表中表示盈利。
  只有到年末（12月底）将本年利润科目的余额转入利润分配科目时，本年利润科目的借、贷方累计发生额才是相等的。
  扩展资料：
  本年利润的会计处理
  一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。
  二、企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入本科目，结平各损益类科目。结转后本科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。
  三、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为净亏损做相反的会计分录。结转后本科目应无余额。
  本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损，该账户平时不结转，年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户，
  借：本年利润
  贷：利润分配——未分配利润
  如为亏损则作相反分录。年终利润分配各明细账只有未分配利润有余额，需将其他明细账转平，
  借：利润分配一未分配利润
  贷：利润分配 — 提取盈余公积、向投资者分配利润等
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  2021-12-23 17:39 赵颖辉 客户经理

  损益类不要填累计借方和累计贷方，照着利润表的金额将本年累计实际发生额填好。

  年中建账损益类科目数值，把损益类各明细科目的借、贷方累计发生额录入期初余额。

  本年利润在年中时，借、贷方的累计发生额是不相等的，借方累计发生额大于贷方发生额时，在利润表中表示亏损；贷方累计发生额大于借方累计发生额时，在利润表中表示盈利。

  只有到年末（12月底）将本年利润科目的余额转入利润分配科目时，本年利润科目的借、贷方累计发生额才是相等的。

  扩展资料：

  本年利润的会计处理

  一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。

  二、企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入本科目，结平各损益类科目。结转后本科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。

  三、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为净亏损做相反的会计分录。结转后本科目应无余额。

  本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损，该账户平时不结转，年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户，

  借：本年利润

  贷：利润分配——未分配利润

  如为亏损则作相反分录。年终利润分配各明细账只有未分配利润有余额，需将其他明细账转平，

  借：利润分配一未分配利润

  贷：利润分配 — 提取盈余公积、向投资者分配利润等

  参考资料来源：

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  2021-12-23 17:28 齐昆明 客户经理

  损益类科目期初余额及累计借贷方该怎么录入
  损益类科目期初余额应该是 零 按月结转至本年利润；
  累计借贷方该怎么录入，在期初余额窗口，录入借贷方累计发生额。期初期末余额均为零。