其他回答(共7条)

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  2021-12-23 17:47 黄睿哲 客户经理

  在手工账中没有这样的规定；在一些会计软件上，对于此类业务如果将财务费用直接做到贷方，将会出现损益表不正确的现象；这是软件设计的缺陷，也有一些软件设计者已经考虑到此类问题，可以按正常的手工账输入此类记账凭证了
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  2021-12-23 17:40 齐晓庆 客户经理

  这不是用友一个财务软件的问题，是财务软件都是这样记账的。这与软件损益结转的取数公式有关。对于期间损益科目，软件结转时，是以借方合计数为基数进行的，不考虑贷方数。所以，损益类科目期末结转前，贷方发生额用借方红字。

  扩展资料

  费用类账户包括在会计实务中两类科目：成本类科目和损益类科目中的损失部分主要包括：生产成本，制造费用，管理费用，财务费用，销售费用，主营业务成本，其他业务成本，营业税金及附加，营业外支出等。

  记账方向是以借贷表示的．以“借”“贷”作为记账符号，反映各项会计要素增减变动情况的一种记账方法，是各种复式记账方法中应用最广泛的一种方法。

  损益类科目，会计科目的一种，这类科目是为核算“本年利润”服务的，具体包括收入类科目、费用类科目；在期末（月末、季末、年末）这类科目累计余额需转入“本年利润”账户，结转后这些账户的余额应为零。

  参考资料：

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  2021-12-23 17:27 米增强 客户经理

  试算结果不平只是：资产=负债+所有者权益不平，如果确定输入的没有错误，那就是本来给你的帐不符合这个公式，你用以前的余额表或者以前的资产负债表录入年初余额就可以了
  这是财务常识，跟用友软件是没有关系的
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  2021-12-23 17:22 齐明柱 客户经理

  这个是没影响的 软件是死的 科目的默认方向在哪个方向 就写哪个方向 如果是借 默认是贷 就写-的 不会有影响 不用做修改 如果修改会影响用友数据表！
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  2021-12-23 16:48 齐昆明 客户经理

  主营业务收入在结转损益时，发现为负数，原因及解决办法有以下几点：
  1，会计电算化中，看看“设置-->会计科目-->主营业务成本-->修改科目”：余额方向是借方还是贷方？
  应该是这个地方，你设置反了（成贷方了）。
  2，手工帐中，有可能是因为上月暂估成本比实际收到的发票多，按你主营业务成本的分录，用红字冲回一分即可。
  红字冲减主营业务成本分录后，按有发票做正确分录；如果是已经销售的有差额，再做调整成本的分录，最后结转本年利润。
  还有一种情况，说明你们的库存帐里没有这个商品，就让你们给卖了，所以出现了负数。
  此时直接做会计分录如下：
  借：主营业务成本
  贷：销售收入
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  2021-12-23 16:16 黄盛杨 客户经理

  在用友软件中,为什么费用类科目不能记在贷方,而是记在借方用红字表示呢？
  -------与用友软件损益结转的取数公式有关，也就是说：对于期间损益科目，软件结转时，是以借方合计数为基数进行的，不考虑贷方数。
  所以，用友软件中,损益类科目期末结转前，贷方发生额用借方红字。
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  2021-12-23 16:16 赖鹏举 客户经理

  你们公司是不是在用友或金蝶上面做账啊，如果是的话，收到存款利息时就必须得在借方用负数来反应，因为月末的时候系统可以自已结转的，不用我们人工做，但是它默认的只转走费用借方的数额，所以像财务费用啊，管理费用啊，营业费用啊这些在财务软件中发生在贷方的就只能在借方用负数表示了。