其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:08 齐晓姝 客户经理

  计提时
  借：营业税金及附加
  贷：应交税费-城建税
  应交税费-教育费附加
  应交税费-地方教育费附加
  借：管理费用-水利建设基金
  贷：应交税费-应缴水利建设基金
  交纳时
  借：应交税费-城建税
  应交税费-教育费附加
  应交税费-地方教育费附加
  应交税费-应缴水利建设基金
  贷：银行存款 等
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  2021-12-23 18:03 龚家贱 客户经理

  城建税：159.97*7%
  教育费附加：159.97*3%
  地方教育费附加：159.97*1%
  现在还要按月申报个人所得税，印花税
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  2021-12-23 17:52 赖鹏举 客户经理

  上期应交税金没有留抵的话就是这个数。
  城建税：159.97*7%
  教育费附加：159.97*3%
  地方教育费附加：159.97*1%
  没有了
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  2021-12-23 17:37 赵顺财 客户经理

  你好，城建税,教育费附加,地方教育费附加,水利基金计入营业税金及附加
  印花税不用计提，扣缴的时候计入管理费用
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  2021-12-23 16:57 车广东 客户经理

  （1）这三项是增值税的附加税费，
  分别按照各月（实际应缴增值税）的7% 、3%、1% 申报缴纳。
  即城建税=159.97*7% （注意，企业所在地是城市的是7%、县城的5%）
  教育费附加=159.97*3%
  地方教育附加=159.97*1% （注意，地方附加的费率要根据各省地方规定，多数是1%）
  另外，税率等、费率也不用担心，网上申报时，都会看到。
  （2）除了这些，一般你还要看一看，自己公司是不是要申报个人所得税、印花税。。。
  因为不了解公司，所以只能答这些，希望对您有所帮助。。
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  2021-12-23 16:41 樊振玲 客户经理

  是去地税缴纳，或者是委托银行自动扣款
  地税的城建税，教育费附加，地方教育费附件，水利基金等都得按月报税，即便是新公司刚成立也一样，零销售也得申报
  附加税计算比率：
  城建税 营业税的7%
  教育费附加 营业税的3%
  地方教育费 营业税的2%
  水利基金 主营业务收入的0.1%
  这是需要申报后，，才缴纳的
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  2021-12-23 16:12 齐晓娥 客户经理

  实收资本的印花税按注册资金的万分之五到地税交纳，地税的城建税，教育费附加，地方教育费附件，水利基金等都得按月报税，即便是新公司刚成立也一样，零销售也得申报。