其他回答(共7条)

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  2021-08-13 15:13 龚小芹 客户经理

  企业作支出银行未支出，调整时企业+；企业作收入银行未收入，调整时企业-；再加上企业很行帐的余额就和和很行的一致了。
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  2021-08-13 15:07 龚子龙 客户经理

  拿银行对账单同银行日记账逐笔核对，找出差异，填入银行余额调节表，再根据调节表调整后的余额比较，如果余额调整后相符，就OK。 银行余额调节表分左右两栏，左边记单位帐，右边记银行帐。 左边分单位银行日记账余额、加银行已收企业未收、减银行已付企业未付、调整后余额几栏； 右边分银行对账单余额、加企业已收银行未收、减企业已付银行未付、调整后余额几栏； 比如：单位银行日记帐余额为90w，银行对账单余额105w，经核对，有单位开出转账支票10w银行未支付，银行已入账5w电汇单位未收到入账通知。 则单位银行日记账调整后余额=90+5=95w 银行对账单调整后余额=105-10=95w。
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  2021-08-13 15:04 窦连江 客户经理

  两者不同,是存在未达帐项,做银行存款余额调节表即可.但银行存款余额调节表是不能做为原始凭证来调帐的,得等单据到了,才能入帐. 银行存款日记帐余额加银已收企未收减银已付企未付的款项,就是调整后的余额;银行对帐单的余额加企已收银未收减企已付银未付的款项就是调整后的余额;这两者的调整后余额应该是一致的.如果还不一致,你就得逐笔查了!
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  2021-08-13 15:01 黄皖生 客户经理

  【答案】调整企业银行存款日记账余额“银行已收，企业未收”和“银行已付，企业未付”
  调整银行对账单余额“企业已收，银行未收”和“企业已付，银行未付”
  银行存款余额调节表
  年 月 日 单位：元
  项目 金额 项目 金额
  企业银行存款日记账余额 银行对账单余额
  加：银行已收，企业未收 加：企业已收，银行未收
  减：银行已付，企业未付 减：企业已付，银行未付
  调整后的存款余额 调整后的存款余额
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  2021-08-13 14:58 龚家贱 客户经理

  请问要怎么知道是企业登错账,不是银行呢
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  2021-08-13 14:55 齐晓峰 客户经理

  编制"银行存款余额调整表"时,应调整企业银行存款日记账余额的业务是
  ABCD
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  2021-08-13 14:52 龚富贵 客户经理

  答案是CD，AB不能调整企业银行存款日记账余额