其他回答(共7条)

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  2021-04-28 16:23 龚小艳 客户经理

  国家理财规划师考试，是分三级的。不知道你想了解哪些方面的咨询呢？
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  2021-04-28 16:20 齐昆明 客户经理

  地点：银行。人物：老奶奶和银行职员。1:老奶奶。2：银行职员。
  旁白：叉叉银行内。叮咚！
  2:欢迎光临！有什么我可以帮您的，奶奶？
  1：小哥啊！我想存钱（从口袋里颤抖的拿出一个盒子）
  2：哦，奶奶请和我来，这边填张存款单。（装作在填，再引导到另一边）好了，奶奶，这是您的卡）
  1：咳咳，谢谢，谢谢，我再问你个事情，小财
  2：啊？小财？
  1：（指着胸牌）你不是叫旺财经理么？好好个人取这么个名字。
  2：哦，奶奶，不是旺财，是理财，我是理财经理。
  1：哦，对对对，我就是想问，啥叫理财啊？
  2：个人理财也称个人财务规划，是一个评估个人各方面财务需求的综合过程，它是理财规划师通过明确客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合金融服务。它不只局限于购买某种金融产品，而是针对个人的综合需求进行有针对性的综合金融服务组合创新。而各种各样的金融产品，如银行理财产品、股票、基金、保险等都是为实现理财目标过程中的附带产品。个人理财的内容主要包括个人/家庭生命周期每个阶段的资产和负债分析、现金流量预算和管理、个人风险管理与保险规划、投资目标确立与实现、职业生涯规划、子女养育及教育规划、居住规划、退休规划、个人税务筹划及遗产规划等各个方面。 奶奶，通俗的说，就是将您的钱尽可能的管好，做点理性投资，可能赚点小钱。
  1：都能买些什么啊？买东西还能赚钱？
  2：股票、基金、保险，QDII等等。
  1：哎哎
  2：奶奶，您怎么了？
  1：你不是叫我“快点哎哎”么（QDII）？
  2：哈哈，奶奶，不是“快点哎哎”,是QDII,就是合格的境内机构投资者的首字缩写。它是在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。它是在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排。
  1:我不要买外国人的东西，那不好，我们那时候叫“崇洋媚外”。
  2：奶奶，您的观念落后啦，现在上海马上就要迎来2010年世博会啦。世界博览会（World Expo）是“全球各国倾全力向世人展现自己在社会、经济、文化等各领域的成就与发展前景的最好机会”，是人类文明进步和对未来梦想的生动展示。举办世博会能在特定时期、特定地区集中各种生产要素，实现经济资源的优化配置，能加速推动一个地区的长远发展，这是迄今为止大多数世博会的举办动机。“世博经济”现象由三个部分组成：一是直接为举办世博会而产生的经济活动。二是围绕开发世博会资源进行的经济活动。三是主办城市借世博会契机，改善区域经济发展环境，促进经济建设的各种相关活动。所以，中国的大门已经敞开，购买QDII绝对是个不错的选择哦。
  1：好，别当我老太婆什么也不知道，世博来了，全民都参与，我也买点那什么“哎哎”。
  2：诶，跟我来奶奶。（装作拿合同,签合同）
  （两人一起拿起合同）：这就齐活咯！
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  2021-04-28 16:17 黄盛波 客户经理

  一名合格的理财师必须具备以下7大知识领域：（1）理财的基础知识；（2）金融资产运用的基础知识；（3）有关人生设计的基础知识；（4）房地产运用的基础知识/（5）风险与保险均衡的理财设计知识；（6）节税理财设计的基础知识；（7）财产及财产转移设计的基础知识等。下面将各个知识领域作一些大致的介绍。 一、 有关理财基础知识
  理财师应该非常明确什么是理财，理财业迅速发展的背景因素有哪些，理财发展的历史及现状等。什么是客户理财目标，它就是在一定期限内，客户给自己设定的一个个人资产的增加预期值，即一定时期的个人理财目标。个人理财目标的分类：
  （1） 按时间长短分为短期目标（1年左右）、中期目标（3——5年）、长期目标（5年以上）。
  （2） 按人生过程分为个人单身期目标。开始工作到结婚之前；家庭组成期目标：结婚到生育子女之前；家庭成长期目标：子女出生到子女上学之前；子女教育期目标：子女上学到子女就业之前；家庭成熟期目标：子女就业到子女结婚之前；退休前期目标：退休以前；退休以后目标：退休以后的时期，也就是本书中的“黄金岁月”。 理财师在关注客户个人理财目标的制定时，要注意以下几点：
  （1） 要适合客户自身的条件（客户所处的社会地位、经济状况、日常收入、家庭、子女等）。
  （2） 要符合客户自己人生各个阶段的要求，要长、中、短期目标相结合。
  （3） 个人理财目标的内容要非常清楚，即时间明确、数字具体。
  对于客户个人理财目标不切实际或不妥的地方，理财师应该提醒客户进行修正，也就是说，客户个人理财目标制定好后，不是一成不变的，而应根据实施的情况、具体的环境背景，适时地作相应的调整，以达到最切合自身实际的要求。最好每隔一段时间（如一年），对原来所制定的理财目标进行一次修正。 二、 有关金融资产运用的基础知识
  与经济金融有关的基础知识主要包括以下几个方面：经济发展动向，财政金融政策变动，金融机构的种类和特征，利息的种类和分析，外汇汇率动向，股票、房地产价格变动等。能够把握以上各方面的动向，是理财师知识体系中最起码的要求。理财师在进行理财策划时，不能对客户作出诸如今后利率一定上升、股票上涨、所投资的外汇要贬值、房地产价格要下跌等断言，因为这样将会误导客户。原因很简单，在这些方面，靠人力是无法准确判断将来会如何变化的。以上所讲的各个方面仅仅为理财师策划提供环境分析信息。
  另外，受财政政策因素影响的利率、汇率、股票价格等，受到市场这一看不见的手操作着，特别是汇率和股票价格，我们靠个人力量是不可能控制它的。理财师必须不断提高自己的分析判断能力，慎重地为客户做出判断。
  如何利用金融资产是理财策划的基础知识。这是基于客户的人生设计，因此与所谓的投资不同，理财师如何利用金融资产，有效实现客户的人生目标，这是最基本的知识。例如：为孩子准备教育基金如何筹措，购房首付款如何设计，为了安度晚年退休前应该准备多少储蓄等等。
  金融资产设计是基于客户的人生设计，主要包括整理客户金融资产的所有资料，提出具体的理财方法建议，还要向客户说明目前存在的风险。无论采用哪一种投资方式，都存在风险。
  因此，理财师必须具备各种金融资产的运用知识，同时能够对各种金融资产存在的风险有充分的认识。在具体进行理财操作时，应进行投资组合，谁都懂得“不要把鸡蛋放在一个篮子里”，不同的投资工具既有其长处，又有其短处。若把客户资金全部集中投向一种金融产品，往往不能有效地防范投资风险，其风险性是很大的，也难以获得理想的投资收益。所以理财师在选择金融商品要在了解其投资品种的基础上，形成一定的多样化投资组合，“失之东隅，收之桑榆”说的就是这个道理。
  金融商品市场是一个充满风险，充满很多不确定因素和变动性很大的市场，理财师应对其所投资的品种较为熟悉，并及时关注各方面的信息，不断做出正确的判断和抉择，适当调整客户手中金融商品的品种、组成结构、持有数量等。 三、 有关人生设计的基础知识
  这方面是基于客户的人生设计，计算、分析客户的工资、养老金等收入和基本生活费、子女教育基金、住房资金、老年生活费等支出。也就是说，从长远广泛的角度为客户进行理财设计，这是理财策划的基本和目的所在。充分掌握客户的人生目的是相当重要的。通过分析，可以知道孩子上学是否会发生赤字、购入期望的住宅和偿还贷款等将对家庭生计产生多大的影响等，这些问题必须充分考虑，不然，万一客户退休还不到5年就将工作时留下的存款全部用光，那么客户的老年生活将要变得非常清苦，这是理财师的最大失败。
  因此，理财师必须将客户的问题进行系统整理，这将有助于提出解决问题的发发方案，作为现金流动分析相关的基础知识，制成人生大事表和现金流量表，就能够分析掌握工各种资金的数据。
  人生处于不同的阶段，面临的理财课题也不相同。一般将人生分为两个阶段：第一阶段是从开始工作到退休这段时间（通常是60岁以前）；第二阶段是退休后的这段“黄金岁月”。在第一阶段中，又可以分为：
  1． 单身期。即参加工作到结婚的这段时期，一般在2——5年以内，特点是：经济收入低且花销大。这个时期是未来家庭资金积累期，因此理财的主要内容是努力寻找高薪机会并埋头工作，还要广开财源，投资目的不在于获利而在于积累资金，即以储蓄为主。此外，可抽出小额资金进行高风险投资，目的是取得投资经验。必须存下一笔款，一为将来结婚，二为投资准备本钱。处于20——30岁之间的单身族面临的一大问题，很可能是金钱的挑战。大学毕业前，他们是父母辛苦赚来的钱的消费者，毕业后情况完全发生了改变。他们得自己挣钱养活自己，只能在不超出收入得水平上进行消费。他们得根据现有的经济实力，形成自己能承受的生活方式。单身族必须在能够承受的基础上，作出合理的理财决策。不论是房屋、家具、汽车、衣着，还是娱乐，都要与现有的条件相吻合。此时的单身族必须形成良好的理财习惯，方能有一个健康的理财生活。以下原则对形成正确的理财习惯大有裨益：确立现实目标并坚持下去确立你财务目标；选择合适的朋友和伴侣，保证他们能支持你的财务目标；不要在短时间内、在太多的应付男女朋友上浪费时间和钱财；不要透支信用卡，留出5个月的收入，以备急用，并拿出一部分作为投资资本；有规律、有系统地投资，在能承担的风险范围内寻找高收益投资项目。
  2． 家庭形成期。即结婚到新生儿诞生的这段时期，一般为1——3年，这段时间的特点是，经济虽然增加且生活稳定，家庭已有一定财力和基本生活用品，单生活用品还比较简单；为提高生活质量往往需要增加家庭建设支出，如购买一些较高档的用品；贷款买房的家庭还需要一笔大开支，这时期是家庭主要消费期，因此理财的主要内容是合理安排家庭建设支出，并进行适当投资。
  3． 家庭成长期。即从新生儿出生到孩子学成参加工作为止这段时期一般为20年左右。视子女受教育的情况，又可分为三个阶段：学前阶段，家庭最大开支是婴儿保健医疗和学前教育、智力开发费用，理财的重点是合理安排上述开支。义务教育阶段，由于子女脱离护理期，且自理能力有所增强，年轻的父母精力充沛，时间相对较宽裕，又积累了一定的社会经验，工作能力大大增强，故考虑以创业为目的，如进行风险投资等，事实上，许多理财成功者都是在这个阶段开创事业并取得成效的。非义务教育阶段，子女教育费用和生活费用猛增，那些理财已取得一定成功积累了一定财富的家庭，完全有应付能力，不会感到支付困难，故可继续发挥经验丰富、年富力强的优势，发展投资事业，创造更多财富。而那些理财不顺利、仍未富裕起来的家庭，则应把子女教育费用和生活费用作为理财重点，首要目的是使子女顺利完成学业。
  4． 家庭成熟期。指子女参加工作到家长退休为止，这段时期一般为15年左右。这段时期的特点是自身的工作能力、工作经验状况都到达顶峰，子女已完全自力，生活不愁。因此理财主要内容是扩大家庭投资，但由于进入人生后期，万一风险投资失败，会葬送一生积累的财富，所以不宜再选择风险投资方式。此外，还要给自己存储一笔养老资金，且这笔养老资金应是雷打不动的。
  人生第二阶段的“黄金岁月”主要是退休期，指退休后，这段时期的理财内容应以安度晚年为目的，理财原则是身体、精神第一，财富第二。那些不富裕家庭应合理安排晚年医疗、保健、娱乐、旅游等开支，这段时期的投资理财应该以稳健为主，尤其不能再进行风险投资。 四、房地产运用的基础知识
  在房地产价格不断上涨的时代，买套房子当“房东”，已经成为一种流行的投资方式。随着房地产交易市场的完善以及各种交易税费的降低，灵活地利用房地产这一投资工具，的确能够实现确保家庭资产保值和增值的目的。
  个人购入房地产，首先要最大限度地掌握房源的信息，，目前房屋中介机构越来越多，可以选择规模大、信誉好的中介机构，了解和掌握适合自己投资的新住宅房、沿街商业房或二手房信息，对房价、位置、面积等因素仔细比较，综合衡量，优中选优。房子买来后，可以用买房的办法分布出租信息，然后选择合适的租赁者签定租房合同或协议。这样，每月就能收到一份固定的房租，实现保值增值的投资愿望。
  目前，人们对房地产的前景进一步看好，房地产理财正成为一个热点，被越来越多的人看中。不可否认，在人民生活质量不断提高、居住条件不断改善、房地产市场正在进一步对国内外开放的情况下，房地产价格会在一定时期内保持上涨趋势，房地产理财投资的机会确实也不少。恰当的房地产理财能够为理财者带来良好的回报，但是，不合理的、不自量力的操作反而会被房地产套牢。
  房地产理财一般包括两个方面：一是涉及房地产购买行为的房地产投资理财；二是对现有的房地产现状进行适当安排的权益理财，包括适当的财务安排，这两个方面在具体操作上又存在着某些交叉。
  房地产投资理财是利用房屋产全具有可分割性的特征，理财者购买房地产后，可以期望通过转让或者出租以获取差价或者租金收益。房地产投资标的按照不同的区分标准可以有多种分类，如期房和现房、居住用房和非居住用房、一手房和二手房等，这些分类可以适当组合并且还可以进一步进行细分。这些房地产都可以作为标的，但并不是所有的标的都适合投资。理财者应该量力而行，这里讲的“力”，不仅包括财力，还包括能力。财力的大小对所购房地产的付款方式有比较大的影响，在采取向商业银行借款购房的情况下，财力大小对所购房地产的首付款及后续还贷能力有比较大的影响；能力则包括融资和对所购房地产寻求增值或者获利的能力、房地产理财的风险承受能力等。在当前房价涨声频频的情况下，房地产投资理财中的一些风险是必须要考虑的。
  二是时机风险。房地产投资的时机，或者讲房地产理财标的及其具体选择时机，是十分重要的。在重大机遇的背后，很可能就是重大挑战和风险。现在有的房地产商炒作“入世”、有些舆论炒作“投资买房”，在一定程度上推动了房地产价格上涨。随着城市土地供应制度的进一步改变，有的房地产商为了获得开发地块，在招投标市场或者拍卖市场超高价中标或者拍得土地使用权，也会抬高一些楼盘的房价。但是，我们必须意识到房地产价格的上涨，最终取决于买方或者承租方的支付能力。从投资的角度来看，如果时机选择的不好，接最后一棒的话，风险是明显的。
  三是利率和支付能力预期风险。在人民币利率管制政策下，我国目前的利率水平已处于多年来难见的低位。但是由于我们的购房贷款利率在整个贷款期限内并没有实行固定利率，随着经济的波动和利率市场政策的推行，对于某些需要较长时间进行房地产投资理财操作的贷款购房理财活动，将面临着利率波动风险，有可能增加债务负担。另外，如果对于未来长期稳定的收入来源把握不准，估计过高，没有量力而行地选择适当的贷款成数及期限，同样会造成被动，产生风险。
  在房地产理财中要切实注意分析理财者自身的风险承受能力，包括财力上的和心理上的，以确定是采取激进型的还是稳妥型的理财方式。总之，以房地产理财需量力而行。
  目前，有关房地产理财方面的需求，是客户理财需求中最大的方面之一。在日本，人们经历了“土地神化”破灭、泡沫经济崩溃的惨痛历史，已经深刻认识到了理财的重要性，在进行房地产理财时，常常会寻求理财师的帮助，在理财师的帮助下理智进行投资。在我国，房地产持续上涨，理财师有义务提醒客户，在进行房地产投资时，一定要认清房地产这种特殊资产存在的风险，根据自己的风险承受能力进行投资决策。 五、有关风险与保险均衡的理财设计知识
  客户在进行理财投资时，往往会遇到以下风险：
  1． 市场风险。以股票市场为例，市场的价格波动往往会使持有的股票价格随着起伏，造成损失。除了股票以外，公司债券和其他投资性较高的投资，受这种风险影响也很大。
  2． 财务风险。投资股票或债券，会因为公司经营不善，使股票价格下跌或无法配置股利、或使债券持有人无法收回本金和利息，又或是业主收不到租金。总之，就是投资无法带来预期的收益。
  3． 管理风险。它是指需要花时间、精力进行管理。买幢房子来出租，就涉及这种风险。另外，股民经常在管理不善的证券公司里遭到暗算，而这种风险实际上相当高。
  4． 利率风险。储蓄利率上升，会打击股票、债券、物业的价值。对债券投资人的影响最大，因为利率上升会使债券价格下跌，造成损失。但如果有储蓄存款、外汇存款等，可在一定程度上降低利率上升带来的风险。对负有贷款债务的人而言，利率上升会使利息负担增加。对靠利息收入谋生的人而言，利率低会使收入减少。
  5． 通货膨胀风险。有时投资，在数字上是赚到钱，但是通货膨胀率超过获利回报率的话，金钱上购买能力的损失还高于利润上的得益。要避免通胀风险吞噬你资金的购买力，你一定要在理财组合里面包括一些专门在通胀期会升值的投资项目。比如物业、股票、黄金。一般股票基金都应该在通胀时期升值。其他在组合内的现金存款、债券等可能会出现追不上物价指数的现象。但只要资金作适当的配置，拉上补下，仍然不致有损失。
  6． 经济大势变化风险。经济有盛有衰，循环不息。经济景气的时候，物业、股票、收藏品、部分期货，甚至贵重金属都会升值。不过经济不景气的时候，拿着现钱和债券就更有利，而股票、物业都会跌价。一个完善的理财组合，应该包括不同的投资项目，分散投资可以减低经济循环风险。
  7． 行业风险。有时经济本身景气，但某些行业却越来越萧条。就算内行人以专家身份也一样会因看不清楚前景而惨败。作为局外人，就更加不要集中投资在一两样项目上。要分清哪些是“朝阳行业”，哪些是“夕阳行业”，才能有好的投资前景。
  8． 流动性风险。它是指投资无法在需要时适时变换为现金。银行存款、债券和多数股票一般都可以很快变现，所以流动性风险较低，但是房地产和一般私人收藏品就不易变现，流动性风险较高。
  理财师为帮助客户进行合理理财，回避或转嫁风险，需要对客户的资产负债情况详细掌握。资产通常分为流动性资产，是指现金、活期储蓄、短期票据等能及时流通使用、兑现的货币或票据；投资性资产，是指长期储蓄、保险金、股票、债券基金、期货等以保值、增值为目的的投资性货币或票据；使用性资产，是指住宅、家具、交通工具、书籍、衣物、食品等以使用为目的的各类物品。以保值、增值投资为目的的房产应属于投资性资产，以保值、增值投资为目的的收藏品也应属于投资性资产。短期负债是指一年内应偿还的债务；长期负债是指一年以上偿还的债务。要分析一下客户个人净资产负债比有多大，当收入与负债比超过一定范围时，应该引起理财师的注意，要建议客户适当减少一些个人债务，以免造成一定繁荣债务压力。要根据债务的偿还期限，偿还能力，尽量将债务长中短期相结合，避免将还债期集中在一起，到时无能力偿还。
  近年来，随着人们金融意识的日渐增强，各种新的投资领域不断开辟，金融市场上金融商品层出不穷，为人们手中资产的保值增值提供了可能。为了安度晚年，单纯靠国家、靠单位、靠子女来养老都是远远不够的，必须自己为自己准备一份未来的养老金。而这部分准备金是存银行、买股票、买保险、还是其他呢？对一般老百姓来说，传统的办法是存银行，然而从稳妥理财的角度讲，除储蓄外，还应该考虑买保险，它不仅具有储蓄功能，更重要的是具有保障功能，它能够实现风险的转移，当有意外事情发生时，可以向保险公司索赔，使客户不至于被突发事件压垮。
  理财是一项中长期的财务规划，强调对风险的有效控制。真正意义上的理财不仅限于人们平常所讲的省吃俭用、勤俭持家，也不简单地等同于投资回报。理财是人们对于生活的一种中长期的财务规划，通过对资产、负债的合理安排和运用，达到预期目标。个人理财更强调对风险的承受、把握和规避。它上午根本目的是为了构建客户的安心生活系统。个人的消费行动是由个人的生活质量决定的。理财师根据客户的人生计划和需求而提供的种种方案，以及在此基础上进行的个人资产的合理安排和运作，是为了帮助客户达到或接近他想要的生活质量标准，从而获得终身消费效用的最大化。这就决定了理财活动是一项中长期的规划，而不是短期行为。
  理财活动应该建立在稳健的前提下，理财涉及投资，但不等同于投资，资产增值是理财的重要目的之一，但更重要的是对风险的控制和规避以及对财产或债务的梳理。由于预期收入和支出存在不确定性，将对人生目标的实现产生影响，理财师的任务之一就是帮助客户分析资产运作中可能存在的风险，并通过多元化的操作规避和降低风险，提高收益。那些不切实际的过高期望都是理财的大忌。
  每个人都存在有意外支出、收入减少等经济风险。例如，家庭成员的生老病死，意外事故的发生，主要经济来源者下岗等情况。对于这些风险必须有经济上的充分准备。这时候采用投保方式回避和转移风险时必不可少的。而现在社会保险种类很多，有些人因为对保险不够了解，往往重复支付保险费用。理财师必须明确各种保险类型的特点，要能够为客户进行妥善的保险设计。 六、有关节税理财的基础知识
  有关税金的咨询、税金申报等业务，按照税法的规定，这是税务师固有的业务，理财师不能够单独从事这些业务。因此，在进行节税理财时，理财师经常需要税务师的帮忙。理财师也要加强对税法知识的学习。
  正确掌握个人所得税得税方法也是理财的一个重要方面。以下再向您介绍一些节税方法。
  1． 工资、薪金所得。工资、薪金所得指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪，劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。此项所得节税要领是：白色收入灰色化；收入尽可能地福利化；收入保险化；收入实物化，即取得的是具体的实物；收入资本化，即到手的就是一种投资形式。
  2． 个体工商户的生产、经营所得。个体工商户的生产、经营所得是指：（1）个体工商户从事工业、手工业建筑业及其他行业生产、经营取得的所得。个体工商户或个人专营项目属于农业税（包括农业特产税，下同，牧业税征税范围并已征收了农业税、牧业税的，不再征收个人所得税）。（2）个人经政府有关部门批准，取得执照，从事办学、医疗、咨询及其他有偿服务活动取得的所得。（3）其他个人从事个体工商业生产、经营取得的所得。（4）上述个体工商户和个人取得的与经营有关的各项应税所得。此项所得的节税有：收入项目极小化节税；成本、费用扣除极大化节税；防止临界档次爬升节税，
  3． 劳务报酬所得。劳务报酬所得是指个人从事设计、装湟、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录象、演出、表演、广告、展览技术服务、介绍服务、经纪服务、代办服务以及其他劳务报酬的所得。此项所得节税要领是：零星服务收入灰色化；大宗服务收入分散化；每次征税的起征点节税。
  4． 利用居住天数的节税方法。个人所得税计算应在对纳税人进行所得来源地判断，所得性质判断的基础上进行，其计算步骤为：第一，计算当年居住天数；第二，计算应纳税所得额，从节税角度看，应纳税所得愈小愈好，并尽可能灰色化；第三，计算扣除限额，从节税角度看，扣除限额越大，计税依据越小；而计税依据越小，对节税越有利；第四，计算所得税金，从节税角度看，当计税依据一定的前提下，税率则是节税的关键。因此，计算所得税金时，应尽可能挂上低税率，对节税是很有利的。 七、有关财产及财产转移设计的基础知识
  我国几千年传下来的“养儿防老”的古训已根深蒂固，然而科学的经济分析表明：一个家庭的资本流向都是从父母流到子女，逆向流动是少数的，也就是说父母抚养子女付出的多，而子女回报父母的要少得多。父母们辛苦了一生，还是要将一生得积蓄留给下一代。在日本，对理财策划需求最高得是财产继承理财。据日本理财协会每年进行的理财策划情况调查结果显示，客户向理财师咨询最多的是有关财产继承与赠与方面的问题。因此，在帮助客户进行理财策划时，必须满足客户“将财产尽可能多地留给下一代”的要求。
  以上简单介绍了理财师所必备的知识结构。在具体指定理财策划时，一定会用到这些知识，并且这些还不够用，理财师还必须进行相关知识的深入学习。理财师要经常更新自己的知识系统，因为有些政策在变化，社会经济环境等也在发生变化，只有不断补充新的知识才能够满足业务上的要求。
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  2021-04-28 16:14 黄盛楠 客户经理

  第一部分 职业道德(略)
  一、职业道德基础理论与知识部分
  第二部分 理论知识
  一、单选
  26、在财物安全的模式下，收入曲线应该在支出曲线的（ ）。
  A上方 B下方 C 左方 D 右方
  27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。对于小周这样的青年家庭来讲，期进行投资的核心策略应为（ ）。
  A 进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目
  B 防守为主，基本不考虑高风险项目
  C 保守理财，安全是最重要的
  D 中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票基金
  28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（ ）的目标更倾向于实现客户财产增值。
  A 消费支出规划 B 税收筹划 C 投资规划 D 财产分配与传承规划
  29、一般认为，理财规划起源于（ ）
  A 英国证券业 B 英国银行业 C 美国保险业 D 美国信托业
  30、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是（ ）
  A 正的 B 负的 C 正负相间的 D 固定的
  资料：根据ABC上市公司的简要财务表，完成第31~35题（所有计算均采用末数，计算过程保留四位小数）
  资产负债表
  编制单位：ABC公司 2006年12月31日 单位：千元
  资产 金额（期末） 负债及所有者权益 金额（期末）
  流动资产： 流动负债：
  贷币资金 2000 应付帐款 2000
  应收帐款 3500 应付票据 2000
  存贷 15000 应付工资 5000
  流动资产合计 20500 流动负债合计 9000
  固定资产净值 50000 长期负债 12000
  其他长期资产 5000 股本（500万股，每股面值1元） 5000
  资本公积 40000
  未分配利润 9500
  资产合计 75500 负债及所有者权益合计 75500
  利润表
  编制单位：ABC公司 2006年度 单位：千元
  项目 金额
  主营业务收入 8000
  主营业务成本 5250
  主营业务利润 2750
  管理费用 700
  财务费用（全部为利息支出） 300
  利润总额 1750
  所得税 500
  净利润 1250
  31、如果ABC公司的股票现行市价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为（ ）
  A 3 B 8 C 16 D 32
  32、ABC公司决定今年支付每股股利0.1元，则ABC公司的股利支付率为（ ）
  A 2.5 B 28.57% C 32% D 40%
  33、ABC公司的应收账款周转率是（ ）。
  A 0.79 B 0.91 C 2.29 D 1.70
  34、ABC公司的销售毛利率是（ ）。
  A 65.63% B 52.38% C 34.38% D 15.63%
  35、ABC公司的流动比率是（ ）。
  A 2.28 B 0.61 C 1.67 D 1.56
  36、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（ ）.
  A 贸易资金流动 B 报纸性资本流动
  C 银行资金流动 D 投机性资本流动
  37、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：30%~50%，定息资产：50%~70%。则该客户按投资偏好分类应属于（ ）。
  A 轻度保守型 B 中立型 C 轻度进取型 D 进取型
  38、理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做的不对或理解有误的一项是（ ）。
  A 理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例
  B 理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析
  C 理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况
  D 理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正在并不重要
  39、有关客户净资产的错误说法是（ ）
  A 净资产一般应为正值
  B 净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户九越尽量增加净资产
  C 理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构
  D 取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一
  40、即付比率的意义在于（ ）
  A 了解客户家庭资产负债情况
  B 考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力
  C 考察客户综合偿还能力的高低
  D 考察客户通过投资提高净资产规模的能力
  41、GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动，因此需要区分名义GDP 和实际 GDP。名义GDP是用生产物品和劳务的 （ ）价格计算的全部最终产品的价值。而实际GDP是用（ ）的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。
  A 前一年，当年 B 当年，前某一年
  C 前某一年，当年 D 当年，前一年
  42、（ ）是用来衡量生产成本变化的植树，他的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。
  A GDP这算数 B 实际购买力指数
  C 消费者价格指数 D 生产者价格指数
  43、总需求是经济社会对物品和劳务的需要总量。总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间（ ）的关系
  A 正关系 B 恒定 C 负关系 D 不确定
  44、（ ）是指一切生产要素（包括劳动）都是机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。
  A 充分就业 B 结构性失业 C 周期性失业 D 摩擦性失业
  45、（ ）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。
  A 现行指标 B 同步指标 C 滞后指标 D 固定指标
  46、（ ）不属于M 3的构成部分。
  A 现金 活期存款 银行承兑汇款 公司债券
  47、（ ）是指客户以现金形式存入银行的直接存款。
  A 原始存款 B 派生存款 C 信用存款 D 现金存款
  48、根据费雪方程式，架假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（ ）
  A 0.48% B 0.50% C 0.99% D 1.48%
  49、（ ）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。
  A 需要拉动型通货膨胀 B 输入型通货膨胀
  C 成本推动型通货膨胀 D 结构型通货膨胀
  50、谋只股票今天上涨的概率是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（ ）
  A 26% B 34% C 60% D 66%
  51、设A与B互相独立的事件，已知P(A)=1/3，P（B ）=1/4,则P(A×B)=( )
  A 1/12 B 1/4 C 1/3 D 7/12
  52、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：11.50元，11.28元，11.75元。那么该股票这三天样本差微（ ）
  A 0.24 B 0.23 C 0.11 D 0.06
  53、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5 元、6 元、 5.5元、5.6 元，则这5 只股票价格的众数为( )
  A 3.2元 B 5.5元 C 5.6元 D 6元
  54、某客户在年初时购买了价值1，000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1，200元，则投资该股票的回报率为（ ）
  A 23.3% B 28.0% C 8.0% D 20.0%
  55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率20%，则该国的货币存量为（ ）
  A 32.18亿 B 34.50亿 C 34.68亿 D 35.12亿
  56、（ ）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。
  A 净价交易 B 竞价交易 C 全价交易 D 现价交易
  57、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（ ）划分却只有过手证券、资产支持和转付债券三种。
  A 资产类型 B 转化类型 C 基本类型 D 资产组合
  58、（ ）是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。
  A 贷款信托 B 证券投资信托
  C 股权投资信托 D 权益投资信托
  59、（ ）不是被动管理基金的理念。
  A 市场是有效的 B 证券价格反映了所有信息
  C 基金管理人应当提取较低管理费用 D 证券市场中存在定价错误的证券
  60、告知、保证、弃权与禁止反言是保险（ ）原则的基本内容。
  A 最大诚信 B 近因 C 可保利益 D 损失补偿
  61、保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（ ）不属于投保人应当履行的义务。
  A 及时缴纳保健费
  B 依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用
  C 维护保险标的处于安全状态
  D 发生保险事故及时通知
  62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（ ）
  A 风险因素 B 风险事件 C 风险载体 D 风险损失
  63、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为( )
  A 1600元 B 2000元 C 3200元 D 4000元
  64、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（ ）
  A 以一个月内取得的收入为一次纳税
  B 以连续取得的收入加总起来为一次纳税
  C 以每次取得劳务报酬收入为一次纳税
  D 如超过20，000元，适用税率要加成
  65、我国个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税亩，个体工资商业的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（ ）的累进税率。
  A 3级和5级 B 5级和3级
  C 9级和5级 D 5级和9级
  66、张某2006年某月的工资总额为5，000元，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（ ）
  A 358元 B 525元 C 485元 D 675元
  67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（ ）税目缴纳所得税。
  A 稿酬所得 B 劳务报酬所得
  C 其他收入所得 D 偶然所得
  68 对个人按市场价格出租的居民住房，暂按（ ）的税率征收营业税。
  A 3% B 4% C 5% D 10%
  69、居民甲和居民乙交换住房。经评估，两套住房的价值为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（ ）
  A 0 B 12，000元 C 24，000元 D 6，000元
  70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3，600元。该作家就稿酬收入需要纳税个人所得税（ ）
  A 1，209.6元 B 576元 C 1，728元 D 796元
  71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5，000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2，000元。上述王某所获稿酬因缴纳个人所得税（ ）
  A 537元 B 436元 C 628元 D 784元
  72、关于等额本息法的描述，（ ）是错误的。
  A 采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等
  B 采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等
  C 使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理
  D 使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的
  73、关于等额本金法，（ ）正确
  A 采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等
  B 采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等
  C 采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等
  D 使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的
  资料：王太太从事个体服装销售近20年。前一段时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是她对国家举办国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划师咨询相关情况。
  根据资料回答74~78题。
  74、理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（ ）
  A 必须要参加社会养老保险
  B 不能参加社会养老保险
  C 只被允许参加补充养老保险
  D 可以参加，也可以不参加基本养老保险
  75、根据2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，王太太的缴费比例为（ ）
  A 20% B 28% C 29% D 19%
  76、王太太的缴纳基本养老费的去向是（ ）
  A 11%进入统筹帐户，8%进入个人帐户
  B 全部进入个人帐户
  C 12%进入统筹帐户，8%进入个人帐户
  D 8%进入统筹帐户，20%进入个人帐户
  77、王太太退、休年从社会养老保险领取的基本养老保险金由两部分组成，它们是基础养老保险金和个人帐户养老金。其中基础养老金的发放参考多项因素、但不包括（ ）。
  A 当地上年度在岗职工月平均工资
  B 本人指数化月平均缴费工资
  C 缴费年限
  D 本人预期寿命
  78、王太太退休后每月领取的个人帐户养老金部分也需要参考多项因素，但不包括（ ）。
  A 个人帐户储蓄余额
  B 职工退休时城镇人口平均预期寿命
  C 本人退休年龄
  D 国家社保基金富余程度
  79、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以（ ）为内容的社会关系。
  A 民事主体和民事客体
  B 民事权利和民事义务
  C 民事权利和民事责任
  D 民事义务和民事责任
  80、可变更、可撤消民事行为，通常是指行为人的（ ）有缺陷。
  A 意思表示 B 行为能力 C 权利能力 D 行为动机
  81、（ ）说法正确
  A 信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人
  B 对于违约责任，当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款
  C 合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意
  D 合伙人企业的事物都可以委托给部分合伙人决定
  82、（ ）行为属于对采茶所有权的原始取的。
  A 接受赠与 B 购买货物
  C 互相交换 D 加工制作
  83、（ ）没有法定继承权。
  父母 祖父母 兄弟姐妹 丧偶儿媳或女婿
  84、关于一人有限责任公司的说法中，（ ）正确。
  A 一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立
  B 一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司
  C 一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的
  D 一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元
  85、当几种继承方式间发生冲突时，按其效力（又高到底）的排列顺序是（ ）
  A 法定继承，遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议
  B 遗嘱继承和遗赠，法定继承，遗赠扶养协议
  C 遗赠扶养协议，遗嘱继承和遗赠，法定继承
  D 遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议，法定继承
  二、多选
  86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种即（ ）
  A 青年家庭 B 中年家庭 C 老年家庭
  D 壮年家庭 E 单亲家庭
  87、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（ ）
  A 租房 B 满足日常开支需求
  C 如有教育贷款，靠偿还教育贷款 D 进行小额投资积累经验
  E 每月保持部分结余
  88、权益净利率的在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。对于上市公司来讲，其提高全已经利率的途径包括（ ）
  A 加强销售管理，提高经理占销售收入的比重
  B 加强资产管理，加快资产周转速度
  C 加强负债管理，降低资产负债率
  D 妥善安排资本结构，增加权益乘数
  E 加大投资力度，增加投资收益
  89、股票的每股账面价值也称为（ ）
  A 每股净资产 B 每股权益 C 每股收益
  D 每股股利 E 每股留存收益
  90、关于个人财务报表与企业财务报表的区别的说法中，（ ）正确。
  A 个人及家庭的财务报表，不受会计准则的要求约束
  B 个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开
  C 个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧，资产多以原则填列
  D 企业财务报表中资产负债表与利润表中所必须的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要
  E 在个人及家庭的财务管理中，理财规划量倾向于处理将来会有的收入而不是现金
  91、经济周期的先行指标主要包括（ ）等
  A GDP B 生产成本 C 货币供应量 D 股票价格指数
  92、中国人民银行根据货币政策实施的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目标 ，中国人民银行采用的利率工具主要有（ ）
  A 调整再货款利率 B 调整再贴现利率 C 调整存款准备金利率
  D 制定金融机构存货款利率的浮动范围 E 制定金融债券发放规模
  93、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和确保使用者的公平利用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对企业的有关市场行为加以规制。主要包括（ ）
  A 进入规制 B 数量规制 C 价格规制
  D 提供服务规制 E 设备规制
  94、货币的特性主要包括（ ）
  A 价值稳定性 B 普遍接受性 C 分割性
  D 易于辨认和携带 E 供应有弹性
  95、治理通货膨胀的政策主要包括（ ）
  A 控制货币供给 B 推行减税政策 C 调节和控制社会总需求
  D 减少商品有效结合 E 实行物价管制政策
  96、（ ）是汇率变动的主要影响因素。
  A 经济增长率 B 通货膨胀 C 利率水平 D 宏观经济状况 E 财政支出
  97、影响变异系数的因素包括（ ）
  A 众数 B 期望 C 内部收益率 D 持有期收益率 E 标准差
  98、一般来说，常用的统计图主要包括（ ）
  A 直方图 B 散点图 C 面积图 D 饼状图 E 盒形图
  99、（ ）属于内部收益率（IRR）的特别形式。
  A 数量加权的收益率 B 货币加权的收益率
  C 时间加权的收益率 D 风险加权的收益率 E 价格加权的收益率
  100、理财规划师在为客户能务的过程中应做到（ ）
  A 在提供理财规划服务过程中始终保持严谨
  B 忠于职守
  C 在合法的前提下最大限度地维护客户的利益
  D 提供的投资方案不应有任何风险
  E 以专业的角度进行审慎判断
  101、在签订理财规划服务合同时，理财规划师应注意的事项有（ ）
  A 理财规划应以个人的名义与客户签订合同
  B 理财规划师在向客户解释合同条款时，与客户意见不同，则应按照客户的要求进行修改
  C 合同签订后，理财规划师应自己留存原件，并将复印件交给所在机构存档
  D 不得向客户做出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息
  E 理财规划合同宜采用书面形式
  102、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（ ）说法正确。
  A 企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税
  B 企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税
  C 个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税
  D 个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税
  E 纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的俱所得税税额
  103、对（ ）应当征收营业税。
  A 交通运输业 B 建筑业 C 转让无形资产
  D 销售不动产 E提供加工、修理和修理劳务
  104、（ ）应当征收增值税
  A 销售电力 B 销售热力 C 销售气体
  D 银行销售金银 E 邮政部门销售集邮产品
  105、关于住房投资的税收政策，下列说法（ ）正确
  A 签订《商品房买卖合同》时，买卖双方需要按照0.3%的税率缴纳印花税
  B 签订《个人购房货款合同》时，需要按0.05%的税率缴纳印花税
  C 对个人购买自用普通住宅，暂减半征收契税
  D 居民之间交换住房，不需要缴纳契税
  E 个人出租住房不需缴纳任何税收
  106、保险合同订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险合同的订立过程通常包括（ ）
  A 填写投保单 B 投保诚信保证 C 交付投保单，即要约
  D 保险人资质证明 E 保险人承诺后合同成立
  107、（ ）属于责任保险
  A 公众责任保险 B 产品责任保险 C 雇主责任保险 D 职业责任保险
  E 工程责任保险
  108、继承权可以通过（ ）方式取得
  A 法律规定 B 转让 C 遗嘱 D 赠与 E 判决
  109、关于公司章程订立的说法（ ）错误
  A 公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式
  B 共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草、协商制定公司章程，否则，公司章程不得生效
  C 部分订立章程是指由股东或发起人中的部分成员负责起草、制定公司章程，2／3以上股东或发起人签字同意的制订方式
  D 公司章程必须采取书面方式
  E 公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效
  110、遗赠与遗嘱继承的区别在于（ ）
  A 接受权利的主体范围不同 B 主体所承担的义务不同
  C 取得遗产的方式不同 D 指定候补继承人的范围不同
  111、遗产不包括被继承人（ ）
  A 依法享有的土地使用权 B 因公死亡的抚恤金
  C 著作权中的财产权利 D 肖像权
  E 租住的房屋
  112、人们的短期需求导致人们有保持资金流动性的动机，这种动机主要包括（ ）
  A 交易动机 B 谨慎动机 C 投机动机 D 储存动机 E 预防动机
  113、理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助、奖学金的信赖，其主要原因在于（ ）
  A 政府资助、奖学金金额有限
  B 政府资助取得较难
  C 子女能否取得奖学金不确定
  D 政府资助、奖学金不是教育资金的来源
  E 信赖政府资助、奖学金不符合教育规划的稳健性原则
  114、（ ）视为放弃继承或者放弃接受遗赠
  A 在遗产处理前没有明确表示放弃继承的
  B 在遗产处理前明确表示接受遗赠的
  C 在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的
  D 在遗产处理前明确表示放弃继承的
  E 在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的
  115、决定AD曲线的因素主要包括（ ）
  A 出口 B 教育 C 人力资源 D 资本存量 E 技术水平
  三、判断题
  116、遗嘱继承人必须在遗产处理之前做出接受继承的表示，不表示接受的，视为放弃继承（ ）
  117、信托合同由委托人、受益人与受托人签订。（ ）
  118、资产证券化的主要特征为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高;风险水平相对较高;流动性有的保证。（ ）
  119、在货币供给一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。（ ）
  120、如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务，则客要求理财规划是不同的民在机构停业整顿。（ ）
  121、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。（ ）
  122、信托业务是我国商业银行的一项中间业务（ ）
  123、“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容（ ）
  124、从理论上讲，公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也是最常用的工具（ ）
  125、同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税（ ）
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  2021-04-28 16:11 车庆云 客户经理

  (一)金融理财的概念
  金融理财是面向个人和家庭的综合性金融服务。它包括人的生命周期每个阶段的资产和负债分析、现金流量预算与管理、个人风险管理与保险规划、投资规划、职业生涯规划、子女养育及教育规划、居住规划、退休规划、个人税务筹划和遗产规划等内容。
  (二)金融理财的分类
  金融理财可以分为生活理财和投资理财两部分。
  生活理财主要是通过帮助客户设计一个将其整个生命周期考虑在内的终身生活及其财务规划，即将客户未来的职业选择、自身及子女的教育、购房、保险、医疗和养老、个人税收和资产传承等方面的事宜进行妥善安排，使客户在不断提高生活品质的同时，即使到年迈体弱及收入减少时，仍能保持自己所设定的生活水平，最终实现终身的财务安全、自主、自由和自在的境界。
  投资理财是指在客户以上的生活目标得到满足以后，追求投资于股票、债券、金融衍生工具、黄金、外汇、房地产以及艺术品等各种投资工具时的最佳回报，加速客户资产的成长，从而提高客户的生活水平和质量。一般是客户将自己的资产规模、预期收益目标和风险承受能力等相关信息告诉理财规划师后，理财规划师根据客户需求量身定做一套符合客户特点的理财方案。
  在现实生活中，生活理财和投资理财之间是水乳交融的关系，难以严格地进行区分，之所以提出它们之间的细分，是为了明确个人理财的根本目的并不是追求客户投资利益最大化。
  (三)金融理财的主要流程
  1．理财师与客户关系的建立和定位
  金融理财师应该解释并以书面形式说明向客户提供的服务，金融理财师以及客户各自的责任都应得到严格界定。理财师应对其薪酬给付方式向客户明确说明。理财师与客户应就合作期限及决策方式达成一致。
  2．收集客户金融信息
  金融理财师应向客户收集有关信息，客户及理财师应各自陈述对客户个人生活目标及理财目标的构想，完成讨论和实施决策的时间框架，并对风险做出评估。在提出具体理财建议之前，理财师应将所有相关信息收集完整，包括客户理财目标。
  3．分析评估客户财务状况
  金融理财师应分析并评估客户的状况并就需要采取的理财措施做出决策建议。根据客户所需要的服务类型，金融理财师可能提供的理财建议包括资产、负债、现金流、保险覆盖度、投资组合及避税战略等各方面的分析。
  4．起草并提出金融理财建议及备选方案
  金融理财师应在客户所提供信息的基础上提出与理财目标相对应的理财建议。理财师应与客户进行充分讨论，力求让客户对理财师的分析及建议有充分的理解和把握，以便于客户做出科学的决策。理财师也应听取客户的意见，对理财建议进行合理修改。
  5．实施实现目标的计划方案
  金融理财师与客户应就理财计划的实施方案达成一致。理财师可以自己实施理财方案，也可以以“教练”的身份指导客户完成整个理财过程，并在必要时与监督人、律师等专业人士进行充分协调。
  6．监督方案的实行
  金融理财师应与客户就理财计划过程的监督人选达成一致。若监督实施人为理财师本人，则理财师应及时向客户做出阶段性报告，回顾总结计划的实施并依据情况的变化对理财计划做出修改
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  2021-04-28 16:08 赵驻军 客户经理

  内容来自用户:智拓法律

  张先生理财规划和资产配置报告书
  一、客户投资需求分析
  1.1客户基本信息
  在我行OCRM系统中，我名下有一位客户在近期接触过程中，表示想要进行系统的资产配置规划，经过整理以往的互动记录，该客户基本信息如下：
  （1）基本信息
  张先生，今年48岁，已婚，为当地某高校的副教授，有一正在读大学的女儿，其配偶信息不知晓，未听其谈论过。
  （2）资产状况
  张先生在我行现有的资产配置比较简单，仅分为活期存款及定期存款，经过前期的交流得知张先生家庭名下有房产两套，无按揭，在他行的资产也皆为活期或定期存款（或类似产品，例如大额存单），具体如下表。
  资产负债表：
  金融资产｜房地产｜贷款及负债｜总资产｜净资产｜
  1,400,000｜2,200,000｜03,600,000｜3,400,000｜
  其中活期存款5万余元，用于日常开销，其余134万余元皆为定期存款，期限从6个月至5年期不等。
  收支信息表：
  估计年收入｜年支出｜年还款额｜年储蓄额｜
  120,000｜50,000｜070,000｜
  其日常开销主要为住宅的水电煤、衣食行及女儿在校期间的学杂费生活费，还有一些人际交往中的人情往来。
  （3）未来计划
  张先生计划女儿在大学毕业后出国深造，同时自己和配偶年龄渐长，想要购买一些保险，为以后做准备，万一出现意外或者得重病，可以减少女儿的压力。从全球来看，2.1（2.2.22五、
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  2021-04-28 16:05 齐晓威 客户经理

  理财规划师对客户现行财务状况的分析主要包括客户家庭资产负债表分析、客户家庭现金流量表分析以及财务比率分析等。其中资产负债表分析主要是分析客户家庭资产和负债在某一时点上的基本情况。现金流量表分析是指理财规划师可以对客户在某一时期的收人和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料。
  需要分析的基本的财务比率包括：结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、即付比率、负债收入比率和流动性比率等。