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  2018-04-25 17:10 黄相柏 客户经理

  企业骗取贷款有两个地方去举报：
  一，当地人民银行和银监会及贷款银行。
  二，当地公安部门经侦处。要将骗贷的相关证据准备清楚，将相关骗贷形成举报材料后，到当地公安机关举报。
  企业骗取银行贷款，应该向公安机关经侦部门报案。同时在人行征信系统输入骗贷企业信息，纳入黑名单管理。向中国银行业协会、银监会报送骗贷企业信息，通报所有金融机构，停止为其办理一切结算、融资等银行业务，直到借款人将贷款全部归还。
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  2018-04-25 17:07 齐明明 客户经理

  银行产业政策
  银行业是金融业的核心和整个国民经济的命脉，一直以来都得到政府的高度重视。为规范国内银行业，引导各家银行及相关金融机构健康发展。国家相继出台多部指导性大法和很多法规等文件，对银行的发起设立、经营活动、营业范围、经营管理和风险控制等方面做出了明确界定和限制。
  一、产业大法——中华人民共和国商业银行法
  2003年12月27日，国家通过修改后的《中华人民共和国商业银行法》（以下简称《商业银行法》）, 并已于2004年2月1日起施行。
  新《商业银行法》有一项条款备受关注，原来商业银行法规定“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产”，而新法则将其修改为“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外”。这将给商业银行混业经营留下了发展空间。
  现行《商业银行法》借鉴巴塞尔银行监管委员会制定的有效银行监管核心原则，增加了对商业银行加强监管的内容，同时对有关条文做出修改。
  为了促进中间业务的发展，现行《商业银行法》适当增加了对商业银行可开展业务种类规定，主要包括办理票据承兑、买卖金融债券、从事银行卡业务，以及商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务等内容。
  修改前的法律规定，经国务院批准的特定贷款项目，国有独资商业银行应当发放贷款。因贷款造成的损失，由国务院采取相应补救措施。考虑到商业银行作为自主经营、自负盈亏的市场经济主体，政府不宜强制其发放政策性贷款即特定贷款，为此修改后的法律删去了这一规定。
  二、政策支持——剥离不良资产、注资、引入海外战略投资者
  为帮助四大国有商业银行加快上市改制，国家不仅大幅减免四大行的税负，承担其近1.4万亿巨额不良资产，准许其发行债券融资；还通过汇金公司和财政部直接为其注资，其中中国银行、建设银行和工商银行各自已经获得225亿美元，225亿美元和300亿美元，而加快上市步伐的建设银行二期又获得655亿人民币注资。通过一系列剥离不良资产和注资行动，令这些银行资产状况大有改观。而随后引入海外战略投资者的行动无疑又可以为国内银行带来先进技术和严格管理经验。目前已先期上市的建设银行受到海外投资者大力追捧，股价连创新高。
  三、发展规范
  (一) 促进业务发展
  1. 为帮助国内银行突破以存贷业务为业务主体的不利现状，并避免因此可能产生的高金融风险，国家力推银行开展中间业务。其中《关于促进银行卡产业发展的若干意见》和《银行卡业务管理办法》的陆续出台为国内银行大力发展此项业务提供了法律依据和政策指引。
  2. 《银行开展小企业贷款业务指导意见》对国内银行加强向国内中小企业提供信贷服务提出了政策指引意见。文件要求政策性银行、商业银行、农村信用社及其他金融机构在各类贷款业务上对国内小企业加大投放，并对信贷投放的审核措施、管理办法、风险控制等方面提出意见，同时要求银行将该业务的开展情况纳入员工绩效考核。最后，要求各银行必须定期向银监会上报小企业贷款有关信息，包括小企业贷款金额、逾期率、损失率和贷款展期或重组率等。
  (二) 控制风险
  1. 《商业银行房地产贷款风险管理指引》对商业银行的房地产贷款业务的风险控制和风险管理提出了指示性要求。具体指向与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。该指引目的在于努力控制和减少银行业案件可能造成的经济与声誉的损害，切实维护金融稳定。
  2. 《人民银行个人信用基础数据库管理暂行办法》的出台人民银行主导国内商业银行建立全国统一的个人信用信息共享平台。由此将有效的防范和降低国内商业银行信用风险，维护金融稳定，并有力推动个人信贷业务的开展。
  (三) 强化管理
  1. 《股份制商业银行董事会尽职指引》是国内第一部商业银行公司治理法规性文件，表明加强公司治理是今后国内行业银行改革的工作重点。该文件明确了董事会对商业银行的经营和管理承担最终责任并对此作出明确界定；同时要求股份制银行董事会和高级管理层对各自的权力和责任以书面方式加以界定。为保证公司发展的一贯性，该文件要求董事会确保商业银行制定并实施长期发展战略。对于银行董事会及董事的尽职情况，银监会有监督权和要求整改权。
  2. 《不良金融资产处置尽职指引》要求银行在不良资产处置中，从确认，到剥离收购、至最终处置的各个环节均明确提出了基本尽职要求，并要求各银行加大对潜在风险的提示，并为不良金融资产处置创新预留了空间。
  3. 《金融工具确认和计量暂行规定》（财政部）明确要求上市及拟上市银行采用未来现金流着宪法确认和计量金融资产减值损失，而不再集体贷款损失准备的五类分级法；同时要求金融企业将衍生金融工具纳入表内核算，其价值以公允价值为准。该文件还对金融企业金融资产和金融负债的分类重新进行了界定。
  四、外资银行管理
  同国际银行业巨头相比，众多中资银行仍然十分弱小，且存在资产质量差、冗员过多、经营水平低下等严重问题。中国加入WTO后，国内银行市场将对外资开放，为了保护国内银行，帮助其发展壮大，《中华人民共和国外资金融机构管理条例》对外资银行在中国设立和开设业务等方面设定了不少高于对国内银行的规章。比如：在设立时，外资方出资资本必须是可自由兑换货币且必须为其在中国设立的分行拨备不低于1亿人民币等值的自由兑换货币作为营运资金；外资银行存放在人民银行的存款准备金不计息，其营运资产的30%须以央行制定的声息资产方式存在；外资银行的总资产不得超过其实收资本加储备金的20倍，其从中国境内吸收的存款不得超过其总资产的40%等。
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  2018-04-25 17:04 齐景娥 客户经理

  银行业将银行业务分为零售银行业务（Retail Banking）和批发银行业务（Wholesale Banking）。批发银行业务的主要客户对象是大企业、事业单位和社会团体，其一般涉及金额较大。批发银行业务是指银行之间巨额款项的借入与贷出，区别于银行与其顾客之间以传统方式构成的零售银行业。 批发业务的对象是大的工商企业和机构，单笔业务数额大。批发业务主要有： （1）对农业、建筑、工商企业和银行、保险公司、财务公司及其他机构吸收存款，提供大额贷款、贸易融资和银团贷款；
  （2）在货币市场上进行大额融资、从事外汇买卖，以利率、货币期权和期货及其他信用工具进行风险管理服务；
  （3）为企业、金融机构和政府部门提供顾问咨询及融资服务，包括为股票和债券发行及新产品开发提供咨询、协助筹资、制定稳定的融资战略，同时提供包销服务；
  （4）为公司项目融资、兼并与收购、资本重组和私有化等业务，以及债券、股票承销及信贷方面提供顾问；
  （5）协助客户进入国际资本市场筹资，接受企业和机构委托代理各种货币、股票、债券、期货，以及其他金融产品及衍生工具的大额交易等，开展金融工程和风险管理；
  （6）在股票、债券市场中接受企业和机构委托，代理机构间的大额交易；
  （7）包销国库债券和市政债券；
  （8）开展自营投资业务，经营多样化的证券组合，利用国内外货币市场和资本市场，从事各种金融工具的投资和交易。 银行零售业务的对象是消费者个人和私营小企业，单笔业务量小。归纳起来主要有以下几个方面： （1）对消费者和农场、 牧场等私营小企业吸收小额存款，提供汽车、房屋、家庭用品等商业性贷款；
  （2）为私人客户提供投资咨询；
  （3）发行信用卡、办理个人结算、现金管理等服务；
  （4）将从大商业银行、证券公司大笔购入的证券分成较小面额出售，与小企业及个人投资者进行证券买卖；
  （5）零售经纪服务：接受私人客户委托提供买卖订单、保管服务（俗称代为持股），以及保证金和交易延伸的客户信贷服务等。批发贷款与零售贷款是根据贷款对象的不同区分的。批发贷款的对象是大的工商企业和机构，零售贷款的对象是消费者个人和私营小企业。批发贷款可以是抵押贷款或无抵押贷款，期限可以是短期、中期或长期的。对于数额大、期限长的批发贷款来说，比零售贷款面临着更大的利率风险，从而较多地采用变动利率。零售贷款也有短期、中期或长期的，由于零售贷款大部分是中短期的，长期的比较少，所以大部分采用抵押贷款和固定利率，近年来也发展了一些无抵押的浮动利率个人消费贷款。
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  2018-04-25 17:01 黄睿多 客户经理

  一、不良贷款现状 所谓银行不良贷款，主要指银行不能正常收回或无法收回的的贷款。我国银监会采用国际上通用的五级分类法对贷款进行分类，即次级贷款类、可疑贷款类、损失贷款类，2007年我国商业银行不良贷款余额12684.2亿元，占全部贷款比例6.17%，其中次级贷款余额2183.3亿元，占全部贷款比例1.06%，可疑贷款余额4623.8亿元，占全部贷款比例2.25%，损失贷款5877.1亿元，占全部贷款比例2.86%.银监会成立以来，一直把银行业不良贷款的下降作为监管工作的重中之重，积极推进银行业金融机构体制和机制改革,不断推动商业银行积极清收贷款和利用拨备核销贷款损失，提高信贷资产质量，实现了商业银行不良贷款比例的下降，达到历史最低水平。2007年末中国商业银行不良贷款率为6.17%,在上年末7.09%比例的基础上全年呈持续下降趋势。2007年末中国商业银行不良贷款余额为1万亿2,684.2亿元人民币，这一数据较之上年末1万亿2,549.2亿元人民币的数据略有攀升。分机构看,外资银行不良贷款比例最低,为0.46%；其次为股份制商业银行,为2.15%；国有商业银行的不良贷款率仍然是最高的8.05%。
  二、不良贷款成因分析 不良贷款的形成原因多种多样，不外乎来自于银行外部的原发性因素和银行内部管理的内生性因素。 1.来自由于银行外部的原发性因素 (1)借款人的因素。借款人可能是内部经营不善、产品市场萎缩，也有可能是借款人借改制之机故意逃废银行债务，缺乏还款意识。(2)政策因素。由于宏观经济政策缺乏连续性，经济波动的频率高、幅度大，使信贷扩张和收缩的压力相当大，在宏观紧缩、经济调整时期，往往形成大量贷款沉淀。(3)行政干预因素。主要表现为地方政府压，地方财政挤，迫使银行发放大量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，直接削弱了贷款产生经济效益的基础。 2.银行内部管理的内生性因素 (1)决策失误。银行的高级管理人员对借款人的现状及市场形势的判断偏差或失误引起重大信贷决策上的失败导致不良贷款的形成。(2)信贷人员素质。部分人员素质不高，难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生；在执行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，存在“人情代替制度”现象。(3)贷款结构不合理。贷款组合结构性失衡，如贷款投向不合理引起贷款过度集中等造成不良贷款的形成。(4)道德因素。信贷人员除了必须具备一定的金融理论、企业财务管理、法律制度等业务知识外，还必须具有诚实的品格和强烈的责任心。部分信贷员“在其位而不谋其职”工作主动性差，缺乏开拓创新精神，不能干好自己的本职工作。甚至蓄意营私舞弊、违规违纪、违法犯罪，引起不良贷款的形成。
  三、不良贷款的清收办法 银行不良贷款，是中国金融业最大的风险所在。国际通行标准认为，金融机构不良资产率警戒线为10%。近年来我国不良贷款率呈逐年下降趋势，但不良贷款仍然威胁着金融的安全稳定。。如何采取合理的清收办法化解不良资产一直是银行业急需解决的主要问题。 1.要有健全的组织管理体系 银行总行应有管理全行风险贷款的审批决策机构,有专门的职能部门如资产保全部具体管理与办理;各分行与支行设有风险贷款化解小组,逐级对风险贷款进行管理。 2.要加强对不良企业的管理 信誉不良的企业一般是不能正常还本付息的企业,不能正常还本付息有主观和客观的原因,所以,应分类管理,对不同的原因实行区别对待的政策,客观原因主要是在经营上资金周转出现问题或经营管理不善,不符合国家产业政策和环保的要求等,导致企业经营难以为继,无力还款;主观原因主要是企业利用非正常经营,故意减少资产或增加负债,以实现其不还或少还贷款的目的,对于这种故意逃废债务行为必须从严,按中国人民银行的有关规定执行。 3.采用法律手段保全资产 以诉讼方式更具有强制力,利用国家机器维护金融机构的合法权利,通过诉讼方式化解风险贷款是否成功的关键主要取决于财产保全工作的成效,一旦保全成功,诉讼案件便可以通过和解方式提前结束,全额收回贷款.金融机构在通过诉讼途径化解风险贷款时,在注重其实体权利的维护是不要忽视了司法程序的规定,导致由于程序上的延迟而丧失了实体权利,即诉讼时效,向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为2年,有些特殊情况下为1年。 4.实行公开招标拍卖方式 运用拍卖方法是最公证、公平，资产价值得到最大体现的一种方式。以拍卖的方式拍出，盘活了不良资产，回收了资金，资金风险大大降低。 5.政府承担不良金融资产 从金融不良资产形成原因看有地方政府干预的因素，银行的贷款曾经支持过企业、地方经济发展。因此，无论从受益的原则还是从造成损失的原因去追究，债务人和地方政府都应当在这种错位资源的重新配置过程中承担相应份额的合理成本。从本质上来说，不良资产处置是对历史上形成的错位的社会资源进行重新配置，使其尽可能发挥最大的社会效用。但这种资源重新配置的损失，如果全部由银行来承担显然是不合理的。政府承担不良金融资产有利于为地方经济发展创造条件，改善当地的投融资和信用环境，推进社会信用体系建设。
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  2018-04-25 16:55 赵飞虹 客户经理

  第一章 总则
  第二章 商业银行的设立和组织机构
  第三章 对存款人的保护
  第四章 贷款和其他业务的基本规则
  第五章 财务会计
  第六章 监督管理
  第七章 接管和终止
  第八章 法律责任
  第九章 附则
  第一章　总 则
  第一条　为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。
  第二条　本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
  第三条　商业银行可以经营下列部分或者全部业务：
  （一）吸收公众存款；
  （二）发放短期、中期和长期贷款；
  （三）办理国内外结算；
  （四）办理票据承兑与贴现；
  （五）发行金融债券；
  （六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；
  （七）买卖政府债券、金融债券；
  （八）从事同业拆借；
  （九）买卖、代理买卖外汇；
  （十）从事银行卡业务；
  （十一）提供信用证服务及担保；
  （十二）代理收付款项及代理保险业务；
  （十三）提供保管箱服务；
  （十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
  经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。
  商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
  第四条　商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
  商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。
  商业银行以其全部法人财产独立承担民事责任。
  第五条　商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
  第六条　商业银行应当保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯。
  第七条　商业银行开展信贷业务，应当严格审查借款人的资信，实行担保，保障按期收回贷款。
  商业银行依法向借款人收回到期贷款的本金和利息，受法律保护。
  第八条　商业银行开展业务，应当遵守法律、行政法规的有关规定，不得损害国家利益、社会公共利益。
  第九条　商业银行开展业务，应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。
  第十条　商业银行依法接受国务院银行业监督管理机构的监督管理，但法律规定其有关业务接受其他监督管理部门或者机构监督管理的，依照其规定。
  第二章　商业银行的设立和组织机构
  第十一条　设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。
  未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。
  第十二条　设立商业银行，应当具备下列条件：
  （一）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；
  （二）有符合本法规定的注册资本最低限额；
  （三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；
  （四）有健全的组织机构和管理制度；
  （五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。
  设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。
  第十三条　设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。
  国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。
  第十四条　设立商业银行，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交下列文件、资料：
  （一）申请书，申请书应当载明拟设立的商业银行的名称、所在地、注册资本、业务范围等；
  （二）可行性研究报告；
  （三）国务院银行业监督管理机构规定提交的其他文件、资料。
  第十五条　设立商业银行的申请经审查符合本法第十四条规定的，申请人应当填写正式申请表，并提交下列文件、资料：
  （一）章程草案；
  （二）拟任职的董事、高级管理人员的资格证明；
  （三）法定验资机构出具的验资证明；
  （四）股东名册及其出资额、股份；
  （五）持有注册资本百分之五以上的股东的资信证明和有关资料；
  （六）经营方针和计划；
  （七）营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料；
  （八）国务院银行业监督管理机构规定的其他文件、资料。
  第十六条　经批准设立的商业银行，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。
  第十七条　商业银行的组织形式、组织机构适用《中华人民共和国公司法》的规定。
  本法施行前设立的商业银行，其组织形式、组织机构不完全符合《中华人民共和国公司法》规定的，可以继续沿用原有的规定，适用前款规定的日期由国务院规定。
  第十八条　国有独资商业银行设立监事会。监事会的产生办法由国务院规定。
  监事会对国有独资商业银行的信贷资产质量、资产负债比例、国有资产保值增值等情况以及高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和损害银行利益的行为进行监督。
  第十九条　商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。
  商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。
  第二十条　设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交下列文件、资料：
  （一）申请书，申请书应当载明拟设立的分支机构的名称、营运资金额、业务范围、总行及分支机构所在地等；
  （二）申请人最近二年的财务会计报告；
  （三）拟任职的高级管理人员的资格证明；
  （四）经营方针和计划；
  （五）营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料；
  （六）国务院银行业监督管理机构规定的其他文件、资料。
  第二十一条　经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。
  第二十二条　商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。
  商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。
  第二十三条　经批准设立的商业银行及其分支机构，由国务院银行业监督管理机构予以公告。
  商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。
  第二十四条　商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准：
  （一）变更名称；
  （二）变更注册资本；
  （三）变更总行或者分支行所在地；
  （四）调整业务范围；
  （五）变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东；
  （六）修改章程；
  （七）国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。
  更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。
  第二十五条　商业银行的分立、合并，适用《中华人民共和国公司法》的规定。
  商业银行的分立、合并，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。
  第二十六条　商业银行应当依照法律、行政法规的规定使用经营许可证。禁止伪造、变造、转让、出租、出借经营许可证。
  第二十七条　有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：
  （一）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；
  （二）担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；
  （三）担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；
  （四）个人所负数额较大的债务到期未清偿的。
  第二十八条　任何单位和个人购买商业银行股份总额百分之五以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。
  第三章　对存款人的保护
  第二十九条　商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。
  对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。
  第三十条　对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。
  第三十一条　商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。
  第三十二条　商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。
  第三十三条　商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。
  第四章　贷款和其他业务的基本规则
  第三十四条　商业银行根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策指导下开展贷款业务。
  第三十五条　商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。
  商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。
  第三十六条　商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。
  经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。
  第三十七条　商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同。合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
  第三十八条　商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。
  第三十九条　商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：
  （一）资本充足率不得低于百分之八；
  （二）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；
  （三）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；
  （四）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
  本法施行前设立的商业银行，在本法施行后，其资产负债比例不符合前款规定的，应当在一定的期限内符合前款规定。具体办法由国务院规定。
  第四十条　商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
  前款所称关系人是指：
  （一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；
  （二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。
  第四十一条　任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保。商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保。
  第四十二条　借款人应当按期归还贷款的本金和利息。
  借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内予以处分。
  借款人到期不归还信用贷款的，应当按照合同约定承担责任。
  第四十三条　商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。
  第四十四条　商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。
  第四十五条　商业银行发行金融债券或者到境外借款，应当依照法律、行政法规的规定报经批准。
  第四十六条　同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。
  拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。
  第四十七条　商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款。
  第四十八条　企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以上基本账户。
  任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储。
  第四十九条　商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告。商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。
  第五十条　商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费。收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。
  第五十一条　商业银行应当按照国家有关规定保存财务会计报表、业务合同以及其他资料。
  第五十二条　商业银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，不得有下列行为：
  （一）利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费；
  （二）利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金；
  （三）违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保；
  （四）在其他经济组织兼职；
  （五）违反法律、行政法规和业务管理规定的其他行为。
  第五十三条　商业银行的工作人员不得泄露其在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密。
  第五章　财务会计
  第五十四条　商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及国务院银行业监督管理机构的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度。
  第五十五条　商业银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制年度财务会计报告，及时向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和国务院财政部门报送。商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。
  第五十六条　商业银行应当于每一会计年度终了三个月内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
  第五十七条　商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账。
  第五十八条　商业银行的会计年度自公历l月1日起至12月31日止。
  第六章　监督管理
  第五十九条　商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度。
  第六十条　商业银行应当建立、健全本行对存款、贷款、结算、呆账等各项情况的稽核、检查制度。
  商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督。
  第六十一条　商业银行应当按照规定向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行报送资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。
  第六十二条　国务院银行业监督管理机构有权依照本法第三章、第四章、第五章的规定，随时对商业银行的存款、贷款、结算、呆账等情况进行检查监督。检查监督时，检查监督人员应当出示合法的证件。商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构的要求，提供财务会计资料、业务合同和有关经营管理方面的其他信息。
  中国人民银行有权依照《中华人民共和国中国人民银行法》第三十二条、第三十四条的规定对商业银行进行检查监督。
  第六十三条　商业银行应当依法接受审计机关的审计监督。
  第七章　接管和终止
  第六十四条　商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。
  接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。
  第六十五条　接管由国务院银行业监督管理机构决定，并组织实施。国务院银行业监督管理机构的接管决定应当载明下列内容：
  （一）被接管的商业银行名称；
  （二）接管理由；
  （三）接管组织；
  （四）接管期限。
  接管决定由国务院银行业监督管理机构予以公告。
  第六十六条　接管自接管决定实施之日起开始。
  自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。
  第六十七条　接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。
  第六十八条　有下列情形之一的，接管终止：
  （一）接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满；
  （二）接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；
  （三）接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。
  第六十九条　商业银行因分立、合并或者出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当向国务院银行业监督管理机构提出申请，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等债务清偿计划。经国务院银行业监督管理机构批准后解散。
  商业银行解散的，应当依法成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。国务院银行业监督管理机构监督清算过程。
  第七十条　商业银行因吊销经营许可证被撤销的，国务院银行业监督管理机构应当依法及时组织成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。
  第七十一条　商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。商业银行被宣告破产的，由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。
  商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。
  第七十二条　商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。
  第八章　法律责任
  第七十三条　商业银行有下列情形之一，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任：
  （一）无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的；
  （二）违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压单、压票或者违反规定退票的；
  （三）非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款的；
  （四）违反本法规定对存款人或者其他客户造成损害的其他行为。
  有前款规定情形的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。
  第七十四条　商业银行有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
  （一）未经批准设立分支机构的；
  （二）未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的；
  （三）违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的；
  （四）出租、出借经营许可证的；
  （五）未经批准买卖、代理买卖外汇的；
  （六）未经批准买卖政府债券或者发行、买卖金融债券的；
  （七）违反国家规定从事信托投资和证券经营业务、向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资的；
  （八）向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的。
  第七十五条　商业银行有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
  （一）拒绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督的；
  （二）提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的；
  （三）未遵守资本充足率、资产流动性比例、同一借款人贷款比例和国务院银行业监督管理机构有关资产负债比例管理的其他规定的。
  第七十六条　商业银行有下列情形之一，由中国人民银行责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
  （一）未经批准办理结汇、售汇的；
  （二）未经批准在银行间债券市场发行、买卖金融债券或者到境外借款的；
  （三）违反规定同业拆借的。
  第七十七条　商业银行有下列情形之一，由中国人民银行责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
  （一）拒绝或者阻碍中国人民银行检查监督的；
  （二）提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的；
  （三）未按照中国人民银行规定的比例交存存款准备金的。
  第七十八条　商业银行有本法第七十三条至第七十七条规定情形的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
  第七十九条　有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款：
  （一）未经批准在名称中使用“银行”字样的；
  （二）未经批准购买商业银行股份总额百分之五以上的；
  （三）将单位的资金以个人名义开立账户存储的。
  第八十条　商业银行不按照规定向国务院银行业监督管理机构报送有关文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。
  商业银行不按照规定向中国人民银行报送有关文件、资料的，由中国人民银行责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。
  第八十一条　未经国务院银行业监督管理机构批准，擅自设立商业银行，或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款，构成犯罪的，依法追究刑事责任；并由国务院银行业监督管理机构予以取缔。
  伪造、变造、转让商业银行经营许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
  第八十二条　借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
  第八十三条　有本法第八十一条、第八十二条规定的行为，尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款。
  第八十四条　商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。
  有前款行为，发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任。
  第八十五条　商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。
  第八十六条　商业银行工作人员违反本法规定玩忽职守造成损失的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
  违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任。
  第八十七条　商业银行工作人员泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
  第八十八条　单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保的，应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员或者个人给予纪律处分；造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任。
  商业银行的工作人员对单位或者个人强令其发放贷款或者提供担保未予拒绝的，应当给予纪律处分；造成损失的，应当承担相应的赔偿责任。
  第八十九条　商业银行违反本法规定的，国务院银行业监督管理机构可以区别不同情形，取消其直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。
  商业银行的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款。
  第九十条　商业银行及其工作人员对国务院银行业监督管理机构、中国人民银行的处罚决定不服的，可以依照《中华人民共和国行政诉讼法》的规定向人民法院提起诉讼。
  第九章　附 则
  第九十一条　本法施行前，按照国务院的规定经批准设立的商业银行不再办理审批手续。
  第九十二条　外资商业银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行适用本法规定，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。
  第九十三条　城市信用合作社、农村信用合作社办理存款、贷款和结算等业务，适用本法有关规定。
  第九十四条　邮政企业办理商业银行的有关业务，适用本法有关规定。
  第九十五条　本法自2015年10月1日起施行。

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  2018-04-25 16:52 齐晓娣 客户经理

  企业骗取银行贷款，应该向公安机关经侦部门报案。同时在人行征信系统输入骗贷企业信息，纳入黑名单管理。向中国银行业协会、银监会报送骗贷企业信息，通报所有金融机构，停止为其办理一切结算、融资等银行业务，直到借款人将贷款全部归还。
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  2018-04-25 16:49 赖鹏华 客户经理

  1、判断更正：商业银行因吊销经营许可证被撤销的，中国银监会依法组织成立清算组，进行清算。商业银行不能支付到期债务，由中国银监会直接宣告其破产并组织人员进行清算。
  参考答案：错。商业银行不能支付到期债务的，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。商业银行被宣告破产的，由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。
  2、判断更正：银行业金融机构有违规经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构应当向工商管理部门提出建议，由工商管理机构予以撤销。
  参考答案：错。国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。
  3、商业银行对集团客户授信应遵循以下三条原则：统一原则、适度原则和预警原则。
  4、判断更正：银行业自律组织的章程应当报国务院银行业监督管理机构审查批准。
  参考答案：错。报国务院银行业监督管理机构备案。
  5、判断更正：银行业金融机构及其工作人员对监管机构的处罚决定不服的，可以申请行政复议，也可以向人民法院起诉讼。
  参考答案：正确。
  6、判断更正：在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，国务院银行业监督管理机构可以决定禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。
  参考答案：错。国务院银行业监督管理机构不能决定，但可以申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。
  7、《企业集团财务公司管理办法》中规定财务公司的年度审计报告应该于每年的什么时候之前报送中国银监会？
  参考答案：每年4月15日前。
  8、世界上历史最悠久、最大的国际金融中心是（A）。
  A、伦敦 B、巴黎 C、法兰克福 D、纽约
  9、判断更正：日本武士债券是指日本人在外国债券市场发行的日元债券。
  参考答案：错。日本武士债券是指外国人在日本债券市场发行的日元债券。
  10、资本市场是长期资金市场，请问以下哪些属于资本市场。
  A、股票市场 B、债券市场 C、基金市场 D、回购市场
  参考答案：A、B、C。
  11、按照货币的流动性，一般将货币供应量分为M0、M1、M2三个层次,请问，居民储蓄存款属于哪个层次？（C）
  A、M0 B、M1 C、M2
  12、引发通货膨胀的原因主要哪些？（A、B、C）
  A、成本推进 B、结构失调 C、需求拉动 D、货币贬值
  13、商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额，但是拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本总金额的（C）。
  A、30% B、50% C、60% D、80%
  14、导致商业银行终止的法定事由有（B、C、D）。
  A、被接管 B.被撤销 C、解散 D、破产
  15、以下各项中，哪些是商业银行发放贷款时必须遵守的规定？A、借款人不提供担保的，一律不予贷款
  B、不得向关系人发放信用贷款和担保贷款
  C、贷款银行的贷款余额与存款余额的比例不得超过75％
  D、对同一借款人的贷款余额与贷款银行资本余额的比例不得超过10％
  参考答案： C、D。
  16、单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保，不管是否造成损失，应对直接负责的主管人员和其他直接责任的人员或者个人给予何种处分（B）。
  A、行政处分 B、纪律处分 C、刑事处分 D、民事处分
  17、银监会依法对商业银行的市场风险水平和市场风险管理体系实施监督管理。银监会应当督促商业银行有效地识别、计量、监测和（A）各项业务所承担的各类市场风险。
  A、控制 B、管理 C、掌握 D、预测
  18、TOT项目融资模式指的是由项目所在国政府或者所属机构在与项目的经营者之间签订特许经营权协议后，把已经投产运行的项目移交给经营者经营，凭借该设施在未来若干年内的收益，一次性地从经营者手中获得资金，用于建设开发新项目。在特许经营期满后，经营者再将该设施无偿移交给东道国政府的一种项目融资方式。请问，TOT模式不包括（D）阶段。
  A、移交 B、经营 C、拥有 D、建设
  19、以下哪种业务属于商业银行的中间业务（B、C、D）。
  A、投资业务 B、结算业务 C、代理业务
  D、保管业务 E、贴现业务
  20、1961年，世界上第一张大额可转让定期存单（CD）由哪家银行创造出来的。
  A、大通曼哈顿银行 B、摩根思坦利银行
  C、英格兰银行 D、花旗银行。
  参考答案： D。
  21、下列属于效益性管理指标的是（C）。
  A、贷款质量比例 B、备付金比例
  C、负债成本比例 D、存贷款比例
  22、从商业银行税后利润中分配的项目是（C）。
  A、业务管理费 B、营业税 C、弥补以前年度亏损 D、利息支出
  23、商业银行营销的4P不包括（B）。
  A、产品 B、计划 C、价格 D、促销 E、地点
  24、我国历史上，早在哪个时期就已出现票据雏形。
  A、秦汉 B、汉唐 C、唐宋 D、明清
  参考答案：C(唐代“飞钱”与汇票相近，“贴”类似银行支票，宋代“便钱”类似即期汇票，“交子”类似本票)。
  25、开放经济的宏观经济政策管理可能面临内外均衡的冲突。要实现N个独立的政策目标，必须具备N个独立的政策工具，这被称为（A）。
  A、丁伯根法则 B、米德冲突
  C、蒙代尔的政策搭配说 D、斯旺图示
  26、国际上银行监管模式可分为集中监管体制和分散监管体制两种，请简要说明集中监管模式有哪三种类型？德国采用哪种类型？
  参考答案：一种是由中央银行或政府货币当局进行监管；一种是由政府财政部或商贸部进行监管；还有一种是由独立的政府检查部门进行监管。德国采用由独立的政府检查部门进行监管的模式。
  27、我国于什么时候开始对外资金融机构开放人民币业务？
  参考答案：2003年12月1日。
  28、农村合作银行是什么性质的金融机构？主要服务对象是谁？
  参考答案：股份合作制社区性地方金融机构。主要服务对象是农民、农业和农村经济发展。
  29、《农村合作银行管理暂行规定》规定：农村合作银行对同一借款人贷款余额与资本总额的比例，不得超过多少？
  参考答案：不得超过20%。
  30、《商业银行房地产贷款风险管理指引》所称房地产贷款主要包括哪些？
  参考答案：土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。
  31、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行资本应抵御哪些风险？
  参考答案：信用风险和市场风险。
  32、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行最迟要在什么时候达到最低资本要求？
  参考答案：2007年1月1日。
  33、农村合作金融机构社员（股东）持有的资格股，哪些情况不得办理退股？
  参考答案：一是当年亏损的；二是资本充足率未达到规定要求或退股后达不到规定要求的。
  34、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》所指关联交易主要有哪些？
  参考答案：授信、资产转移、提供服务、银监会规定的其他关联交易。
  35、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对“四证”不全的房地产开发项目不得发放任何形式的贷款，“四证”具体指哪些？
  参考答案：国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证。
  36、商业银行内部控制评价的常用方法有哪几种？
  参考答案：询问法（调查问卷、现场访谈）、书面文档检查、观察、流程图法、抽样法、穿行测试法、压力测试法。
  37、商业银行和农村信用社案件专项治理工作的目标是什么？
  参考答案：标本兼治，加强规章制度建设，违法违规案件得到遏制，案件数量不断下降。
  38、商业银行市场风险主要有哪几类？
  参考答案：商业银行市场风险主要可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。
  39、国际上通行的骆驼评级制度内容包括哪些？
  参考答案：资本、资产质量、管理、收益、流动性。
  40、设立商业银行，应当具备的条件（B、C、D）。
  A、有符合《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的章程
  B、有符合本法规定的注册资本最低限额
  C、有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员
  D、有健全的组织机构和管理制度
  41、非现场监管的主要目的有哪些？
  参考答案：包括评估银行机构的总体状况、对有问题的银行机构进行密切跟踪、通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营、对银行风险进行预警。
  42、目前在我国国债流通市场上，允许开展的流通方式主要有些？
  参考答案：主要有国债贴现、国债现货交易、国债回购。
  43、资本充足性监管的重要作用主要有哪些？
  参考答案：一是维护社会公众对银行机构的信心；二是弥补不良资产损失；三是弥补银行机构的经营亏损。
  44、外资金融机构设立代表处有效驻在期限为：（D）。
  A、6年 B、10年 C、20年 D、无限定
  45、金融市场是由货币市场和资本市场构成。
  46、同业拆借是什么？
  参考答案：是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金融分支机构之间进行短期资金融通的行为。
  47、债券具有哪些特点？
  参考答案：偿还性、安全性、收益性、流动性。
  48、判断更正：农村合作银行自然人股和法人股应分别设定资格股和投资股。
  参考答案：对。
  49、判断更正：银监会《关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见》规定，县联社股金中，单个自然人社员持股最高不得超过股本总额的0.5%，单个法人持股最高不得超过股本总额的10%。
  参考答案：错。单个法人持股最高不得超过股本总额的5%。
  50、判断更正：商业银行在全国银行间债券市场发行次级债券必须经中国人民银行批准。
  参考答案：对。
  51、判断更正：商业银行表内外资产可分为银行帐户和交易帐户资产两大类，交易账户中的项目通常按历史成本计价、银行账户中的项目则通常按市场价格计价。
  参考答案：错。交易账户中的项目通常按市场价格计价、银行账户中的项目则通常按历史成本计价。
  52、判断更正：从银行提取现金备用一定不会引起现金流量表中现金数额变动。
  参考答案：对。
  53、判断更正：通货膨胀是价值符号流通条件下的特有现象，其基本标志是有效需求大于有效供给。
  参考答案：错。基本标志是物价上涨。
  54、判断更正：一国的进口贸易额会受许多因素的影响，假设其他条件不变，那么如果本币升值，则会导致进口贸易额减少。
  参考答案：错。如果本币升值，则会导致进口贸易额增加。
  55、判断更正：三大货币政策工具中最容易实施的一个工具是存款准备金率。
  参考答案：对。
  56、判断更正：在有效需求严重不足，生产能力大量闲置，经济萧条时，应实行松的货币政策及紧的财政政策。
  参考答案：错。应实行松的货币政策及松的财政政策。
  57、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》中提到的金融衍生工具包括哪些？请列举四种。
  参考答案：远期合约、期货合约、互换合约和期权合约。
  58、判断更正：商业汇票的购销双方根据需要可以商定不超过12个月的付款期限。
  参考答案：错。可以商定不超过6个月的付款期限。
  59、判断更正：银行对核销后的债权不具有追索权。
  参考答案：错。对核销后的债权仍然具有追索权。
  60、判断更正：我国人民币汇率采取的是间接标价法。
  参考答案：错。我国采取的是直接标价法。
  61、金融机构退出市场的主要形式哪三种形式？
  参考答案：有解散、撤销（关闭）和破产三种形式。
  62、判断更正：基金有分为契约型和信托型两种。
  参考答案：错。基金分为是契约型和公司型两种。
  63、判断更正：贴现是西方中央银行传统三大货币政策工具之一。
  参考答案：错。不是贴现，再贴现才是西方中央银行传统三大货币政策工具之一。
  64、判断更正：财政赤字能否引起通货膨胀，取决于赤字形成的原因。
  参考答案：错。财政赤字能否引起通货膨胀，取决于赤字的弥补办法。
  65、判断更正：目前在我国基本上只有金融资产，没有金融负债的是中央银行。
  参考答案：错。在我国基本上只有金融资产，没有金融负债的是居民。
  66、间接融资主要包括哪两类？
  参考答案：包括银行信用、消费信用。
  67、判断更正：表外业务与中间业务的最大区别在于财务处理。
  参考答案：错。表外业务与中间业务的最大区别在于承担的风险。
  68、判断更正：金融资产管理公司对所收购的不良贷款形成的资产可以进行租赁、置换、核销、转让、销售。
  参考答案：错。金融资产管理公司对所收购的不良贷款形成的资产只可以进行租赁、置换、转让、销售，不能核销。
  69、判断更正：商业银行传统的表外业务有：贷款承诺、担保业务、期权业务、期货业务。
  参考答案：错。期权业务、期货业务不属于表外业务。
  70、判断更正：货币乘数就是货币供应量与银行存款相比的比值。
  参考答案：错。货币乘数是货币供应量与基础货币相比的比值。
  71、按金融创新的内容划分，金融创新可分为哪几类？
  参考答案：金融创新包括金融工具、金融业务和金融制度等。
  72、判断更正：我国商业银行风险管理的重点是负债风险管理。
  参考答案：错。我国商业银行风险管理的重点是资产风险管理。
  73、商业银行风险按产生原因，可划分为哪几类？
  参考答案：错。可划分为国家风险、信用风险、流动性风险。
  74、判断更正：根据购买力平价理论，通货膨胀高的国家货币汇率贴水。
  参考答案：错。根据购买力平价理论，通货膨胀的国家货币汇率贬值。
  75、请简要说明1998年以来我国信贷管理体制的特点。
  参考答案：1998年来的信贷管理体制特点是计划指导，自求平衡、比例管理、间接调控。
  76、判断更正：货币政策最终目标之间存在的矛盾是：稳定物价与经济增长、经济增长与充分就业与国际收支平衡、稳定物价与充分就业之间的矛盾。
  参考答案：对。
  77、银监会或其派出机构可以按照《中华人民共和国行政处罚法》规定的简易程序，当场作出哪些处罚？
  参考答案：可以当场作出的处罚包括：一是对个人处以五十元以下罚款；二是对银行业金融机构和其他单位处以一千元以下罚款、警告。
  78、判断更正：贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的60%；发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。对吗？
  参考答案：错。贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%。
  79、判断更正：《汽车贷款管理办法》所称自用车是指借款人通过汽车贷款购买的、不以营利为目的的汽车；商用车是指借款人通过汽车贷款购买的、以营利为目的的汽车；二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限二年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。
  参考答案：错。二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限一年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。
  80、内部控制应当包括哪些要素？
  参考答案：包括：（1）内部控制环境；（2）风险识别与评估；（3）内部控制措施；（4）信息交流与反馈；（5）监督评价与纠正。
  81、判断更正：按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。
  参考答案：错。按照客户获取收益方式的不同，理财计划可分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。
  82、判断更正：房地产开发贷款是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。
  参考答案：错。房地产开发贷款是指向借款人发放的用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款。
  83、《商业银行房地产贷款风险管理指引》指出：商业银行应着重考核借款人还款能力。应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在50%（含）以下，月所有债务支出与收入比控制在55％（含）以下。
  84、什么是一般关联交易？
  参考答案：一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以下的交易。
  85、商业银行重大关联交易的内部审核程序如何？
  参考答案：重大关联交易应当由商业银行的关联交易控制委员会审查后，提交董事会批准；未设立董事会的，应当由商业银行的关联交易控制委员会审查后，提交经营决策机构批准。
  86、我国国债分为可流通国债和不可流通国债，不可流通国债是指（A）。
  A、凭证式国债 B、记账式国债 C、有纸国债 D、企业债券
  87、引起货币贬值的经济政策有（A、C）。
  A、扩张性财政政策 B、紧缩性财政政策
  C、扩张性货币政策 D、刺激进口的贸易政策
  88、在一国经济供求大体平衡，但存在消费需偏旺，投资需求不足的结构性矛盾时，应实行（C）政策。
  A、松的货币政策和松的财政政策
  B、紧的货币政策和紧的财政政策
  C、松的货币政策和紧的财政政策
  D紧的货币政策和松的财政政策
  89、如果一国货币汇率下跌，即对外贬值，这有利于（D）。
  A、本国出口减少 B、本国进口增加
  C、本国旅游收入减少 D、本国旅游收入增加
  90、会计信息质量的首要要求是（C）。
  A、及时性 B、可比性 C、明晰性 D、一贯性
  91、目前我国国债发行主要采取 （C、D、E）方式。
  A、行政性摊派 B、柜台交易 C、承购包销
  D、招标发行 E、定向募集
  92、按照我国新的《刑法》，对虚开、伪造、非法出售增值税专用发票的，除处3年以下有期徒刑或拘役处，还应处（C）的罚金。
  A、1倍以上5倍以下 B、1万元以上10万元以下
  C、2万元以上20万元以下 D、5万元以上50万元以下
  93、按现行分税制体制，下列各税种下，（B、D、E）属于中央预算固定收入。
  A、增值税 B、消费税 C、营业税 D、关税 E、车辆购置税
  94、印花税在我国是一个有着长久历史的税种，目前广泛运用于经济活动中，下列选项中，（C）不缴纳印花税。
  A、土地使用证 B、房屋产权证 C、注册会计师 D、营业执照
  95、按照我国的《预算法》，由（B）对本级预算执行情况进行全面监督。
  A、各级人大 B、各级人大常委会
  C、各级政府 D、各级财政部门
  96、下列因素可能造成本国货币贬值的有（A、C）。
  A、国际收支出现逆差 B、国际收支出现顺差 C、通货膨胀高于他国 D、通货膨胀低于他国
  97、根据我国货币概览，准货币不包括（A）。
  A、单位活期存款 B、单位定期存款
  C、活期储蓄存款 D、定期储蓄存款
  98、营业税是我国地方政府的重要税种，（A、C）属于营业税的征税范围。
  A、特快专递 B、供水供电 C、专利转让 D、文物捐赠
  99、我国同业拆借资金的最长期限为（ B ）个月。
  A、3个月 B、4个月 C、5个月 D、6个月
  100、在我国现阶段货币供应量层次中M1代表是（ C ）。
  A、流通中的现金 B、广义货币供应量
  C、狭义货币供应量 D、居民储蓄存款
  101、我国的法定存款准备金率在（D）年调为8%。
  A、1990 B、1996 C、1983 D、1998
  102、目前托收承付结算的金额起点是（ D ）。
  A、3万元 B、5万元 C、1万元 D、2万元
  103、世界上第一家网上银行----安全第一网上银行（SFNB）在（ C ）诞生。
  A、英国 B、法国 C、美国 D、瑞士
  104、金融机构的所得税税率为（ B ）。
  A、31% B、32% C、33% D、34%
  105、国务院银行业监督管理机构可依照法律、行政法规规定的条件和程序对银行业金融机构的哪些事项进行审批？。
  参考答案：对银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围进行审批。
  106、银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的哪些方面开展非现场监管和现场检查。
  参考答案：对其业务活动及其风险状况，开展非现场监管和现场检查。
  107、依据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业监督管理机构建立银行业金融机构监督管理信息系统的目的是什么？
  参考答案：目的是为了分析、评价银行业金融机构风险状况。
  108、经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询哪些账户？
  参考答案：查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的帐户。
  109、行政机关实施行政许可，不得向申请人提出什么不正当要求？
  参考答案：不得向申请人提出购买指定商品、接受有偿服务等不正当要求。
  110、中国人民银行货币政策委员会应当在哪些方面发挥重要作用。
  参考答案：应当在国家宏观调控、货币政策制定和调整中，发挥重要作用。
  111、中国人民银行发行新版人民币，应当将发行时间以及哪些内容予以公告。
  参考答案：面额、图案、式样、规格予以公告。
  112、某商业银行储蓄所开业后自行停业一年，请问，这一行为是否违规？如违规应由何机构给予何种处罚？
  参考答案：该行为属违规行为，应由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。
  113、判断更正：人民币的单位为元、角、分，对吗？
  参考答案：错。人民币的单位为元。
  114、判断更正：企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，在其贷款银行还可以另外开立一个基本账户，以便于银行收贷。对吗？
  参考答案：错。企业事业单位不得开立两个以上基本账户。
  115、商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费。其收费项目和标准如何制定？
  参考答案：由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。
  116、对于付息债券，如果市场价格低于面值，则（ B ）。
  A、到期收益率低于票面利率 B、到期收益率高于票面利率
  C、到期收益率等于票面利率 D、不一定