其他回答(共7条)

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  2018-04-17 20:09 齐昆明 客户经理

  
  2，又负有扣缴义务、完成申报后、月初时大概的流程如下：
  1、发工资前：
  一种是职工自己承担的个人所得税，计算员工实发金额及税金，打印缴款书（去银行缴款）
  4；
  另一种是既承担职工的个人所得税，只负有扣缴义务，根据税金信息在地税网上做综合申报
  3、做个税的明细申报
  5、检查明细申报是否成功（总金额是否与缴款金额相符）
  根据现行税收政策，为税务部门代扣代缴职工的个人所得税有两种情况。后一种情况又可分为定额负担税款
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  2018-04-17 20:06 齐新玉 客户经理

  这种情况就是说当初和对方谈时，相关的费用是不含税价格，那么你在支付对方费用时，应该按照换算成含税价格后进行支付，并代扣代缴企业所得税。
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  2018-04-17 20:03 齐明星 客户经理

  代扣代缴增值税和代扣代缴企业所得税，凭证分录为：

  借：其他应收款--代扣代缴税金 (凭证附税收通用缴款书和代扣代缴税款凭证复印件，原件交对方作为收回款项的依据)；

  贷：银行存款。

  从支付的管理费用中扣除代扣代缴增值税和代扣代缴企业所得税，凭证分录为：

  借：管理费用等科目；

  贷：其他应收款--代扣代缴税金；

  银行存款。

  常见问题：

  问：我公司与国外企业签订了一项劳务合同，按规定这笔劳务属于来源于国内所得，所以我公司在支付时需要代扣代缴企业所得税。现在的问题是，根据双方约定，这笔所得税款由我公司承担。请问这笔代缴的企业所得税能否作为我公司的企业所得税税前扣除项目?

  答：根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第八条之规定，企业实际发生的与取得收入有关的，合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。

  《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十七条　企业所得税法第八条所称有关的支出，是指与取得收入直接相关的支出。

  第三十一条　企业所得税法第八条所称税金，是指企业发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的各项税金及其附加。

  企业所得税法第八条所称合理的支出，是指符合生产经营活动常规，应当计入当期损益或者有关资产成本的必要和正常的支出。

  该笔代扣代缴的所得税纳税人为非居民企业，您公司是扣缴义务人，您公司替国外企业负担的税金，不是您企业的支出，因此不可以在您公司税前扣除。
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  2018-04-17 20:00 樊振玲 客户经理

  （1+10%）^1+300/第一年，利息=10000*10%=1000（万美元），利息=2500*10%=250（万美元），利息税盾=250*40%=100（万美元）
  利息税盾的现值=400/，利息=5000*10%=500（万美元），利息税盾=500*40%=200（万美元）
  第四年，利息=7500*10%=750（万美元），利息税盾=750*40%=300（万美元）
  第三年，利息税盾=1000*40%=400（万美元）
  第二年;（1+10%）^3+100/（1+10%）^2+200/（1+10%）^4
  =834
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  2018-04-17 19:57 边占武 客户经理

  并对代扣代缴、纳税申报、软件安装等事宜进行培训关于个人所得税，地税局要向你公司授权，发代扣代缴委托证书、指导。当然，在完成上述工作后，无论有无代扣税款，每月都要进行申报。申报的步骤及以下的问题都就解决了
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  2018-04-17 19:54 齐晓娥 客户经理

  国家税务总局关于股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的通知国税发〔1997〕198号文件规定：
  一、股份制企业用资本公积金转增股本不属于股息、红利性质的分配，对个人取得的转增股本数额，不作为个人所得，不征收个人所得税。
  二、股份制企业用盈余公积金派发红股属于股息、红利性质的分配，对个人取得的红股数额，应作为个人所得征税。
  因此资本公积转增股本不征税个人所得税；盈余公积金转增股本应作为个人所得征税。按照“利息、股息、红利所得”以每次收入依照比例税率20%计算缴纳个人所得税。由支付单位代开代缴。
  至于是否有比例限制，一是要有公司董事会的决议确定；二是要到工商登记部门备案。《中华人民共和国公司法》只对盈余公积增资做了一般性的规定，即：《公司法》第一百六十九条规定，盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。 具体的比例根据《公司法》以及现行法律、行政法规的规定并依照公司的具体情况来确定。
  这个要看你们公司的净资产，是注资的话，假如公平交易
  （公司现有净资产+评估增值10万+对方出资总额）*30%=对方注资总额，计算求对方出资总额
  对方进资本公积=对方出资额-（要求达到的注册资本总额20万-现在注册资本10万）
  以上计算是指在公平交易条件下，实际上你们就听老板的，双方协商一个总得对方投多少钱，10万的注册资本差额就都属于资本公积了
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  2018-04-17 19:51 齐晓威 客户经理

  1.公司员工未有人的工资超过3500，是要每月进行0申报2.网上0申报个人所得税，应该在代扣代缴个人所得税软件中生程上报文件，上传。要去税务局考贝企业初始化文件。 在代扣代缴个人所得税软件要提供员工信息表。