其他回答(共7条)

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  2022-01-25 12:09 齐敦益 客户经理

  （1）核对企业“银行存款日记账”与“银行对账单”的余额，看其是否相符。
  （2）查找企业与银行之间的未达账项
  （3）编制“银行存款余额调节表”，调整未达账项
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  2022-01-25 12:06 龚家贱 客户经理

  在实务中，应为存在未达账项或者为付出款项但是已经做会计处理了，就需要做银行存款余额调节表，将日记账余额和银行存款余额调节成实际的余额。做法就是分别以银行提供对账单余额和企业日记账余额为基础做调节。做法如下：
  银行对账单余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付
  企业日记账余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付
  两种方法得出的实际的银行存款余额应该一致！
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  2022-01-25 12:03 龚崇松 客户经理

  编制银行存款余额调节表是出纳员的一项重要工作。
  每月末将本月银行对帐单与企业银行存款明细账逐笔核对后编制的报表。双方账面都有的打个“√”，没有打对号的分成四种情况：
  1.企收银未收
  2.企付银未付
  3.银收企未收
  4.银付企未付
  平衡公式为：
  1.银行对帐单余额＋企收银未收－企付银未付＝银行对帐单调节后余额；
  2.企业银行存款科目余额＋银收企未收－银付企未付＝企业银行存款科目调节后余额；
  3.银行对帐单调节后余额＝银行存款科目调节后余额
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  2022-01-25 12:00 齐晓影 客户经理

  银行对账单账面余额是：4346158.19 银行存款日记账余额是：4542317.54 银行对...银行存款余额调节表”验证经过调节后的存款是否相等的方法。如果相等，表明企业...
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  2022-01-25 11:57 齐晓岚 客户经理

  银行账面余额13302
  客户账面余额13414
  银行已记账客户未记账
  客户已记账银行尚未记账
  日期
  借方发生额
  贷方发生额
  日期
  借方发生额
  贷方发
  120
  8
  按以上格式填写即可。
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  2022-01-25 11:54 章要在 客户经理

  银行对账单上贷方金额代表你公司的进账，也就是你企业银行帐的借方增加。这种情况，你在调节表中企业哪一行下增加相同的金额就可一了，这样你的余额就和银行一致了
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  2022-01-25 11:51 黄睿多 客户经理

  呵呵，我刚做完调节表，那就是银行的对账单上有300，而你们没有，就是银收企未收，我给你个表格你就知道啦
  银行存款日记账余额 ； <银行存款对帐单>余额；
  加: 银收企未收: 加:企收银未收
  300
  减:银付企未付 减:企付银未付
  调节后余额 = 银行存款日记账余额 + 银收企未收-银付企未付
  调节后余额 =银行存款对帐单>余额 + 企收银未收 - 企付银未付
  最后两个余额相等就可以了，一般在EXCL表格里做公式就简单了，借贷方对是相反的，企业的借方是银行的贷方，未达账就添在上面表格应该就平了.需要注意的是银行存款日记账余额 有可能是负的，最后是贷的话就该记录为-47220，不然很可能对不平