其他回答(共7条)

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  2021-12-23 20:30 齐晓彦 客户经理

  如果你们公司的基本户办了网银，完全可以自己打啊，对账单又不是原始凭证，没那么多限制，回单都能打。如果没有，你可以咨询下，如果现在办理了基本户网银，那之前的对账单是否能打，我觉得可以，但不能向你保证。
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  2021-12-23 20:30 齐景宪 客户经理

  1、首先要明确，总帐和明细帐乃至会计报表都是根据最初的会计凭证登记和计算的。
  2、而你10月份的两张凭证压根就没有在汇总之列，就是我们通常说的忘汇了，所以总帐、明细帐和报表都没有反映这两笔经济业务。
  3、正确的做法就是根据这两张记帐凭证的原始凭证，在11月重新作会计凭证，重新汇总，重新记帐。
  特此回答！
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  2021-12-23 20:27 龚巧云 客户经理

  补记上即可。
  摘要写“补记201X年X月X号凭证漏记的业务”
  日期——写登帐这一天的日期
  现金日记账专门用来记录现金收支业务的一种特种日记账。现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。但由于从银行提取现金的业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日现金收入合计数、现金支出合计数，以及账面结余额，并将现金日记账的账面余额与库存现金实有数核对，借以检查每日现金收入、付出和结存情况。
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  2021-12-23 20:24 边华涛 客户经理

  顺着当前的凭证往下补做一张就可以。

  记账凭证可以根据每一张原始凭证填制，或根据若干张同类原始凭证汇总编制，也可以根据原始凭证汇总表填制。但不得将不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记账凭证上。

  记账凭证上，必须有填制人员、审核人员、记账人员和会计主管的签名或盖章。对于发生的收款和付款业务必须坚持先审核后办理的原则，出纳人员要在有关收款凭证和付款凭证上签章，以明确经济责任。
  

  扩展资料：

  记账凭证按其用途可以分为专用记账凭证和通用记账凭证。

  记账凭证上，必须有填制人员、审核人员、记账人员和会计主管的签名或盖章。对于发生的收款和付款业务必须坚持先审核后办理的原则，出纳人员要在有关收款凭证和付款凭证上签章，以明确经济责任。对已办妥的收款凭证或付款凭证及所附的原始凭证，出纳要当即加盖“收讫”或“付讫”戳记，以避免重收重付或漏收漏付发生。

  参考资料来源：

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  2021-12-23 20:21 边博洋 客户经理

  可以直接做分录为:
  借:财务费用
  贷:现金
  但是银行那边是先存入公司账户,然后再在账户上扣款.所以漏记了"送现存行"那笔分录,请问现在6月应如何更正?
  是否先用红字做一份与上面一模一样的凭证,然后再用黑字做正确的凭证?如:
  先用红字:
  借:财务费用
  贷:现金
  然后再用黑字:
  借:银行存款
  贷:现金
  借:财务费用
  贷:银行存款
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  2021-12-23 20:18 黄睿多 客户经理

  在没有登完的情况下，发现前面漏记，接着补记就可以。每一企业都必须在中国人民银行或专业银行开立存款户，办理存款、取款和转账结算，企业的货币资金，除了在规定限额以内。

  可以保存少量的现金外，都必须存入银行，企业的银行存款主要包括：结算户存款、信用证存款、外埠存款等。银行存款的收支业务由出纳员负责办理。每笔银行存款收入和支出业务，都须根据经过审核无误的原始凭证编制记账凭证。

  扩展资料

  一般企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、资金等现金的支取，只有通过该账户办理。

  企事业单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。

  临时存款账户是存款人因临时经营活动需要开立的账户，如企业异地产品展销、临时性采购资金等。专用存款账户是企事业单位因特定用途需要开立的账户，如基本建设项目专项资金、农副产品资金等，企事业单位的销售货款不得转入专用存款账户。

  参考资料来源：

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  2021-12-23 20:15 米增强 客户经理

  现在补做。以后要做好银行对账工作