其他回答(共7条)

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  2021-12-23 19:21 符翩翩 客户经理

  1、公司账面现金有一百多万，实际没有现金，账务上怎么处理比较合适呢？
  这种情况比较多见，是明显的抽逃注册资金。作为会计入账，只能先计入其他应收款，然后再逐渐核销。
  借：其他应收款
  贷：银行存款 等
  注意，其他应收款不要做明细，便于将来偷换概念。如果仅是这样处理，将来工商年检时，会涉嫌抽逃注册资金，所以还需要逐渐核销。核销的办法只有一个，就是用老板日常经营的投入冲销。也就是说，老板日常经营时采购、工资等，不要做为向老板的借款，计入其他应付款，而是
  借：管理费用 / 应付职工薪酬 等
  贷：其他应收款
  这样，其他应收款会逐渐减少，即使年检时没有全部核销，看起来也像经营所致，而不会被认为抽逃注册资金。
  2、公司账面银行存款多于实际的存款，也不清楚其中的原因， 怎么处理呢？
  同上，先暂计入其他应收款，待查找原因后再处理。这样起码你便于对账。
  3、其他应付款有一百万左右，大概2年左右了，现在要处理吗？
  建议不要处理，因为你没有找到原因就处理，只能作为债务重组，要计入营业外收入，你还要纳税。
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  2021-12-23 19:18 赖鹏华 客户经理

  一、款项来源：借款。

  现金缴款单上的款项来源能填的内容很多：营业款、营业收入、货款、销售收入、收回代付款、预收款、还款、借款等。

  二、会计分录

  1、收到现金借款时

  借：库存现金

  贷：其他应付款——XX个人

  2、现金存行

  借：银行存款

  贷：库存现金

  3、公司还借款时

  借：其他应付款——XX个人

  贷：银行存款/现金

  扩展资料

  1、现金缴款单是单位去银行账户上（本单位或其他单位的银行帐户）存现金时，填写的凭证，一般第一联银行加盖相关印章后退给单位作为回单，第二联加盖相关印章作为银行的记账凭证，装订入传票。

  2、现金缴款单的适用范围：

  现金缴款单适用于企业客户，具有法律效力，一联作为回单一联作为记账凭证装订入传票，加盖现金收讫章或业务清讫章。

  参考资料：
  

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  2021-12-23 19:15 樊扬诗 客户经理

  正确的分录是：
  上个月没收到钱时：
  借：应收账款--某某客户
  贷：营业收入
  这个月老板把钱拿回来入账时：
  借：现金
  贷：应收账款
  因为你在上个月时已经入错了帐，所以这个月你先做一笔与当时分录科目一样的红字分录，把原来的分录冲销，再按上面说的做一遍就可以了。
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  2021-12-23 19:12 辛在柱 客户经理

  直接把以前那笔注销掉再做一笔正确的分录
  A、冲销以前那笔
  借：现金 （红字）
  贷：应收帐款 （红字）
  或相反的会计分录都行
  B、做一笔正确的分录
  借：银行存款
  贷：应收帐款
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  2021-12-23 19:09 黄益民 客户经理

  1、一楼说没有错，其他往来
  2、你说的存入银行是你们公司的银行账户吧？
  是的话：
  在收到你老板的钱存入银行时： 借: 银行存款
  贷: 其他应付款——某某
  正常发生的业务不用说了吧……
  3、 公司有钱返还你老板时，最好提现再返还，避免不必要的麻烦；且你说的几万是多少？有没有超过5万，超过的话那更应该提现了，且最好分几次返还，
  返还时的分录， 先提现：借：现金
  贷：银行存款
  给你老板时： 借: 其他应付款--某某
  贷: 现金
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  2021-12-23 19:06 梅金荣 客户经理

  只要是公司借老板的
  借：银行存款
  贷：其他应付款-老板
  你说的两种方法一个样，不过会计处理上要有些区别
  1、直接从老板户转公司户
  借：银行存款
  贷：其他应付款-老板
  2、先收老板的现金再交银行，要对老板开具现金收据
  借：现金
  贷：其他应付款-老板
  借：银行存款
  贷：现金
  我向老板是不愿意在账面暴露自己的结算户。
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  2021-12-23 19:03 辛国江 客户经理

  老板是不愿意在账面暴露自己的结算户,直接提现交款，分录：
  借：银行存款
  贷：其他应付款-老板