其他回答(共7条)

• 

  2021-12-23 19:20 樊振清 客户经理

  借：银行存款
  借：财务费用（红字）
  如果是借：银行存款 贷：财务费用，虽然试算平衡，但是利润表加资产负债表未分配利润年初数，会不等于资产负债表未分配利润期末数。
• 

  2021-12-23 19:17 齐景岳 客户经理

  利息收入做贷方应该用红字表示，支出时：借：财务费用-利息100 贷：银行存款100收入时：借：银行存款100 贷：财务费用-100（或红字）财务费用月末要转入本年利润贷方。
• 

  2021-12-23 19:14 龚子龙 客户经理

  一、资产负债表不平怎么处理：

  要查明具体原因，根据试算平衡表检查是那个科目的余额填错了或张冠李戴了，将错误查明改正，资产负债表就会平了。

  还有一种原因是：要先填利润表，有可能是利润分配的数据填错，造成资产负债表不平。

  只要仔细查明原因和试算平衡表是平衡的，就可以解决资产负债表不平的问题。

  二、资产负债表不是根据记账凭证汇总表编制的。它是根据总帐会计科目月末余额填写的。所以，应该检查总帐会计科目月末余额。

  （1）检查总帐会计科目与所属明细科目的余额是否相等（总帐与明细账余额相等）。

  （2）登记总帐时，是否金额写错、是否借贷方向记反、余额是否计算错误等问题。

  （3）检查资产负债表项目中，是否有漏登记、重复登记的金额。 如果是新的资产负债表，预提费用：22700 填在“预收款项”项目中。

  扩展资料：

  （一）根据总账科目余额填列。如“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目，根据“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”各总账科目的余额直接填列;有些项目则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，

  如“货币资金”项目，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。

  （二）根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”项目，需要根据“应付账款”和“预付账款”两个科目所属的相关明细科目的期末贷方余额计算填列，“应收账款”项目，需要根据“应收账款”和“预收账款”两个科目所属的相关明细科目的期末借方余额计算填列。

  （三）根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列。如“长期借款”项目，需要根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”科目所属的明细科目中将在一年内到期、且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款后的金额计算填列。

  参考资料来源:

• 

  2021-12-23 19:11 连传杰 客户经理

  你是不是用的财务软件呀，可能是取数公式的问题把分录调一下应该就可以了
  借：财务费用 -26.77
  贷：银行存款 -26.77
• 

  2021-12-23 19:08 龙层花 客户经理

  借：银行存款26.77
  借：财务费用26.77（红字）
  上海代理记账 注册公司
• 

  2021-12-23 19:05 米增强 客户经理

  借：财务费用-利息 -26.77 贷：银行存款 -26.77
• 

  2021-12-23 19:02 符胜忠 客户经理

  利息收入分录：
  借：财务费用 -26.77（借方红字））
  借：银行存款 26.77
  月末的资产负债表不平，可能由于财务费用贷方发生额只在月末结转损益时才发生。利息收入贷方26.77 ，软件（不知你使用什么软件？）未取数造成的。