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  2021-12-23 19:03 齐晓影 客户经理

  仅供参考
  1.、国家社保养老机制介绍
  2、不足之处及原因
  3、为什么要补充商业养老不限
  4、商业养老保险的介绍（费率、领取方式、缴费方式等）
  5、如何准备商业养老保险（设计到了商业保险的购买顺序、购买时间等）
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  2021-12-23 19:00 齐方洲 客户经理

  农村社会养老保险存在的问题及完善对策
  中国是一个农业大国，农村人口占整个人口的60％以上，农民社会保障问题已经引起了广泛的关注，目前我国的农村社会养老保险在实践上存在许多问题，积极推进建立农村社会养老保险制度，解决好农民的养老问题，对于完善我国的社会保障体系，解决三农问题，统筹城乡经济社会全面协调发展，实现和谐社会目标具有重要意义。
  一、我国农村养老保险存在的问题
  我国农村社会保险制度的探索始自20世纪80年代中期，大致经历了三个阶段。第一阶段从1986年开始，民政部根据“七五计划”关于“抓紧研究建立农村社会保险制度，并根据各地经济发展情况，进行试点，逐步实行”的发展目标，开始了对农村社会养老保险制度进行积极的探索，第二阶段是1991年国务院决定农村(含乡镇企业)的养老保险制度改革由民政部负责。并于1992年印发了《县级农村社会养老保险基本方案(试行)》，确定了“从我国农村的实际出发，以保障老年人基本生活为目的，坚持资金个人交纳为主，集体补助为辅，国家予以政策扶持；坚持自助为主、互济为辅；坚持社会养老保险与家庭养老相结合；坚持农村务农、务工、经商等各类人员社会养老保险制度一体化的方向”的指导思想和基本原则，并在试点的基础上逐步推进相关工作。第三阶段是1995年，国务院办公厅转发的民政部《关于进一步做好农村社会养老保险工作意见》，为推进农村社会养老保险事业的健康发展，全国26个省(自治区、直辖市)政府相继颁发了开展农村社会养老保险工作的地方性法规和文件，将这项工作提上议事日程，摆上重要位置。1998年国务院机构改革，将农村社会保险管理职能划入新组建的劳动和社会保障部，实行社会保险的统一管理。农村社会保险管理机构逐步从民政部门并入劳动保障部门。从目前来看。我国农村社会养老保险在实践上并不成功，许多地区没有建立农村社会养老体系，已建立的地区也存在很多缺陷，存在着许多问题，需要进一步改革和完善。
  (一)农村社会养老保险缺少法律保障
  从整体发展过程看，农村社会养老保险还缺乏法律性规定，大多是以政策、通知、会议决定等形式进行制度落实，缺乏稳定性和持续发展性。各地农村社会养老保险办法基本都是在1992年民政部颁布的《县级农村社会养老保险基本方案》的基础上稍作修改形成的，普遍缺乏法律规定性，法律制度的欠缺给农村社会养老保险带来一系列问题，如保险对象不明确，保险资金来源不稳定，保险管理方面的随意性和盲目性等，使农村养老保险具有很大的不稳定性。依据劳动和社会保障部《关于认真做好当前农村养老保险工作的通知》出台的地方性农村社会养老保障专项制度，标志着农村社会养老保险立法向专项化方向发展。如广东省颁布了《广东省社会养老保险实施细则》和《广东省社会工伤保险条例实施细则》，明确规定农民轮换工应参加社会养老和工伤保险。深圳、珠海、东莞等城市还专门就外来务工人员参加社会保险，制订了具体的实施细则和办法。
  (二)管理体制存在漏洞
  社会保障制度的管理体制是一项技术性很强的工作，既有商业保险的技术难度，又有依法实施的政策难度，因而对管理水平的要求很高，由于缺乏专业人才和严格的管理制度，加之机构设置不健全，使养老保险基金管理上出现了很多漏洞，如由于财务统计制度的滞后性和专业金融财务人员的匮乏，无法通过财务信息了解农保基金运营的真实状况，无法对基金运营进行有效监控。此外，不少地区的农保统计工作甚至从一开始就没有固定的组织人员、工作流程，从来就没有月、季、年的报表，导致相当一部分基础数据严重失真，无法通过统计数字制定准确的年度工作计划，也无法对以往的基金运营成果进行有效总结、考核。
  (三)农村社会养老保险的覆盖范围太小，覆盖对象有缺陷
  目前中国拥有世界上数量最多的老年人口，其中75％在农村。据统计，未纳入社会保障的农村人口还很多。建立社会保障网络的乡镇1998年仅占全国乡镇总数的41％，建立社会保障基金会的村委会不到村民委员会总数的20％。基本方案中没有体现出对留在农村的农民和进城务工的农民给予区别对待，进城务工的农民既没被纳入到农村养老保险体系中，也没被纳入到城市养老保险体系中，处于法律保护的空白地带。
  (四)农村养老难于完全依赖土地保障，但是土地对于有的农民来说仍然是重要的生产资料
  根据《中国统计年鉴》提供的数据，从1978年到1998年，全国农民平均来自第一产业的收入比重由91.5％下降到了57.2％，其中纯农业收入仅占总收入的42.9％。由此可见，来自土地的农业收入已难以保证农民的基本生活，以之养老更是奢望，有的农民已经摆脱土地的束缚，参与到现实的社会保障中。但是，土地对于有的农民来说仍然是很重要的生产资料。近年来农产品的价格日益下降，从土地上获得的收益非常微薄。而且农民的承包地被大量征用，对价是极少的土地补偿费。所以完全依靠土地来养老的选择也是不可行的。
  (五)资金筹集与基金的管理方面存在的问题，农保资金现有的保值增值渠道亟待拓宽
  农村养老保险需求水平相对较低，许多贫困村民无法投保，而少数村、乡干部利用职权、巧立名目、利用公款为自己投保，养老保险成了这些人为自己谋私利的工具，影响了养老保险的运行和群众投保的积极性。一些地区还出现了强制保险。筹集的养老保险金不能专款专用，少数地方以种种借口，擅自挪作他用，引起风险，损害被保险人的利益，最终必将影响社会养老保险制度的推行。基金的管理级别太低，不能使基金有效地保值增值。按照现行制度设计，农保基金只能存入银行和购买国债，保险基金增值范围太小。
  二、我国农村养老保险存在问题的原因
  (一)城乡二元经济体制是导致养老保险现状的根本原因
  新中国成立以后，我国提出由农业国向工业国转变的战略思想，在工业化的驱动下，相关制度体系逐步建立，政府通过户口迁移，粮油供应，劳动和社会福利、教育等一系列制度安排，逐步形成城乡分割的二元经济结构，其中影响最为深远的是：(1)城乡分割的二元户籍制度：我国城乡分割的户籍制度始于1958年的户口登记条例，它是我国二元社会结构得以形成和强化的制度保证，也成为制约城乡协调发展的一大障碍，这种以农村和城市身份为标志的城乡分割户籍制度，使农村人口不能自由地向城市迁移，它是计划经济下的产物，与市场经济生产要素自由流动的原则相背，二元户籍制度直接造成并维持了城乡居民之间过大的收入和消费差距；(2)政策主导的城市部门过度吸取农村剩余：在工业化过程中农业部门为工业部门做出了巨大的牺牲，建国后照搬苏联模式建设社会主义，实施工业化尤其是重工业优先发展，实行“挖工补农”的战略。1953年开始实行农产品的统购统销政策，人为实行工农产品的不等价交换，以剪刀差的形式从农村吸收资金支持工业和城市发展，造成农村的贫困和城乡经济的进一步拉大。
  (二)农村经济落后是导致农村养老保险现状的重要原因
  一方面由于农业本身是第一产业，创造生产力的效果没有其他产业那么明显，所以国家对其管理与监督的力度不够。另一方面，由于农业的发展主要在农村，国家的管理可能会因管理层级太多而导致管理的失灵。所以，由于农业产业的弱势，在刚刚实行市场经济要求大力发展经济的时候，国家就制定了牺牲农业来发展工业的政策。国家有关研究表明，从1952年到1990年，中国农业通过税收方式、“剪刀差”方式和储蓄方式为工业化提供资金积累总量达11.594亿元。经济的发展也需要建设用地，而建设用地的主要来源即是对集体土地的征用。我国的国情是人口太多，地区发展的速度快慢不一，所以，国家进行干预，规定政策为部分地区先富起来，然后带动较为贫困的地区，政策的倾向对于农村的发展极为不利。
  (三)立法的滞后，直接导致无法可依
  关于农村社会养老保险的推行，只有1992年1月3日民政部公布实行的《县级农村社会养老保险基本方案(试行)》，国家没有根据经济与社会的发展及时地对法律做出调整。农村社会保险各地规定不一，没有法律约束力，基层无法操作，农民无法可依，参保积极性也就大打折扣。
  (四)管理体制没有理顺
  农村社会保险工作有的仍然留在民政部门，有的已经划归劳动保障部门管理，造成工作脱节，管理混乱。手续繁琐，领取不便。参加社会养老保险一般都是断断续续的，缴费不定时也不定额，每到符合退休条件需要办理领取养老金手续时，要进城确认身份、年龄、缴费、时间等，农民费时费力费钱；而达到退休条件办理退休手续后，还得进城领取养老金。这些，参保人员意见很大，从而影响了农民的参保积极性。
  三、改革和完善我国的农村养老保险问题的思考
  (一)基本原则
  1 城乡统筹原则。即使在城镇化发达地区，二元结构依然是统筹城乡经济社会发展的制度性痼疾，城乡分割的社会养老保障制度是统筹城乡经济社会发展的障碍之一。50年来，城乡居民之间的种种不公平福利政策和障碍待遇，使注重人本社会的中国已处于尴尬境地。建立农民养老保险制度无疑是扭转中国失衡的城乡居民福利制度的机会。
  2 因地制宜的发展社会养老保险，强制性与自愿性相结合。即应该立足于我国国情，根据各地的经济发展水平，根据各地农民对社会养老保险的需求，缴费能力的不同适时、适当地建立农村养老保险。只有当地区经济的总体实力能够提供剩余积累，而且从积累中提取的资金用于社会养老保险对地区的经济发展和人们当前的生活消费没有影响时，建立社会保险才具有可能性，在尚未解决温饱问题时就谈建立社会养老保险是不现实的。
  3 农村社会养老保险体系与其他保障制度的协调发展原则。建立多层次的农村养老保障体系。自我保障层次：家庭保障，体现为成年子女对老年人“反哺”；个人储蓄，以青壮年时的个人储蓄养老；土地保障还可以发挥其有益补充作用。政府负责层次：财政与政策支持；集体保障层次，传统的或新型的经济组织给予补助。逐渐从以家庭养老为主体的保障模式过渡到以社会养老保险为主体的保障模式。
  4 循序渐进原则。第一，逐渐扩大农村社会养老保险的覆盖范围。第二，资金的筹集在现阶段坚持个人交纳为主，集体补助为辅，国家给予财政与政策支持。今后，随着农民收入的不断增加，集体和国家支持的份额逐渐减少。第三，逐渐与城镇社会养老保险体系衔接，实现城乡统一的社会养老保险体系。第四，现阶段应建立多层次的养老保障，与家庭养老等保障制度相结合，今后慢慢过渡到完全的以社会养老保险解决养老问题。
  (二)具体制度建议
  1 加快我国社会保障法制建设，使农村社会保障工作有法可依
  (1)法律地位亟待确立。从依法行政的角度来看，一种政府行为，应当有其相应的法律依据通过立法建立和健全社会养老保险制度，这是世界各国开展社会保险工作的通行做法。经过10多年的改革探索，我国已经建立起城镇社会保险制度的基本框架，并基本形成城乡社会救助制度的雏形。目前正在起草的《社会保险法》等有关法律，将促进我国社会保险制度的健康发展。随着我国工业化、城镇化的快速推进，越来越多的农村居民将离开土地，需要进入到社会保险体系中来。农村社会保险是我国社会保险制度的重要组成部分，应当明确其法律地位。应当从法律上明确，不仅城镇要建立社会保险制度，农村也可以搞社会养老保险，特别是有条件而又自愿开展这项工作的地区。
  (2)制定农村社会养老保险基本法。通过立法的形式建立、健全社会保险与社会保障制度，是世界各国的通行做法。目前学术界关于农村社会养老保险立法模式的选择有两种模式设计：其一是在《社会养老保险法》中单列一章；其二是专门制定《农村社会养老保险法》。根据我国的基本国情，对农村社会养老保险立法应当结合国家目前正在制定的《社会保险法》专门制定《农村社会养老保险法》。第一，总则部分。对立法的依据和目的，指导思想和基本原则等进行详细的规定，立法的目的要着重把农村社会养老上升到“保障农民的社会养老保险权”的高度。第二，养老保险的适用对象和范围。应该包括非城镇户口的农村人口，坚持农村社会人员的养老保障的一体化，投保年龄按取得劳动收入的时间起算，一般为年满18周岁的公民，但16至18周岁以自己的劳动为主要生活来源的也可以纳入其中。第三，养老保险待遇的享受中规定享受养老保险待遇的条件、养老金的确定、领取，个人账户存储额的继承，养老保险关系的转移；第四，养老保险基金的管理和运营应当包含基金管理机构、基金的管理、基金的解散，周转资金的计息，基金的运营原则、增值收益：监督管理、管理费用，税收优惠；第五，争议的处理及法律责任中应当包括争议裁决机构，对集体经济组织和个人不缴、漏缴、少缴行为的处罚等内容。
  (3)建立农村社会养老保险的行政法规和部门规章，完善农村社会养老保险。完善《县级农村社会养老保险基本方案(试行)》，使其上法律体系升为国务院行政法规，制定出全国通行的行政法规。同时根据《社会保障法》建立起农村社会养老保险法律体系。具体包括《农村社会养老保险条例》、《农村养老基金管理条例》、《农村养老基金运营条例》、《农村养老基金运营条例》、《农村养老基金税收减免办法》、《农村养老保险基金监督办法》、《农村养老保险基金彩票管理办法》等
  2 合理规划养老资金的筹集与运作
  (1)资金的筹集以及各主体对农村社会养老保险资金的筹集应负的责任。基金的筹集现阶段坚持个人交纳为主，集体补助为辅，国家给予财政与政策支持。个人从自己收入中拿出一定的比例积累个人账户，以备养老。集体补助中所指的集体主要是传统地域性的土地集体所有制组织和乡镇集体企业，但现在随着农村经济的进一步发展和集体产权制度的进一步改革，农民自愿联合创建的合作经济组织已基本萌芽并呈良好发展态势，所以集体补助部分的作用在逐步改革的过程中将逐步淡化。乡镇企业向股份合作制的转轨已大面积展开，对原来乡镇企业财务制度不健全有一定的改善，为乡镇企业的创收提供了更好的条件，集体经济组织对于农村的养老保险也应该负责。国家给予政策支持主要针对乡镇企业，集体提供的补助部分可以税前列支，其次国家可以从财政中拨款，给予农村一定的补偿；对于农业各税应该予以减免，减轻农民的负担与从土地上获得收益的难度，另外，还可以发行农村养老保险特种国债。但是城镇社会养老保险中存在的“隐性债务”问题也需要解决，因此要与此协调。
  国家在农村养老社会保险体系建构中必须担负的责任有三：一是政策责任。政府的重视与支持是建立该项制度的根本前提。二是财政责任。该项制度是社会经济发展过程中保证每一个农民基本生存的必然举措，政府有义务根据国家财政和社会经济发展水平来推动其实行。三是法律责任。对农村养老保险进行立法，就是要通过法律规范和调整农村养老保险关系，加强这项立法工作非常重要，对农村以及整个社会保障体系的建立和完善都具有促进作用。
  (2)健全我国的证券法律制度，保障基金的运行与保值增值的渠道。现在农民的投保积极性不是很高，提高农村养老保险基金的保值增值能力可以说是吸引农民参加养老保险的一个重要途径。现在农村养老保险基金以县为单位统一管理和运营的现实，不仅形成了过度分散管理带来的不合理管理费用和基金被挤占挪用的风险，而且投资形式单一，只是储蓄的形式或购买国家债券，增值的效果很差。国外许多国家的法律都明确规定了养老金可以用于投资股票，取得了不错的效果，可见，把农村养老资金投入证券市场是一条不可忽视的保值增值途径，因此，必须修改《证券法》，为农村养老资金的人市营造规范，安全的投资氛围。
  (3)加强农村养老资金的监管，进一步明确养老保险的法律责任制度。我国《刑法》第273规定“挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，情节严重，致使国家和人民群众利益受到重大损害的，对直接责任人员，……处三年以上七年以下有期徒刑”。这里并没有把农村养老资金列在其保护的范围之内，因此，必须修改该条款，使得农村养老资金能在《刑法》刑法的保护下得到最优化的使用。
  3 在管理体制方面
  (1)基本政策要稳定。我国农村社会养老保险方案的基本思想是：坚持低标准起步，坚持个人交纳资金为主，集体补助为辅的原则，坚持以个人账户为主的储备积累的保险方法，坚持自愿参加与政策鼓励相结合的政策措施，坚持社会养老保险与家庭养老保障相结合的制度。这些政策总体上看是合乎实际情况的，应当继续坚持，并逐渐完善。国家关于农村养老保险的方针政策变化无常，不利于这项工作的开展，农村社会养老保险最早提出按商业保险运行，但商业保险公司因成本高、保费难征集而失去积极性。
  (2)改变观念，理顺管理制度，我国农村养老保险的本质特征是社会政策，而不是经济政策，是社会保险而不是商业保险，因此不应该走纯粹的商业化路子。在观念层面，国家应确立以社会性和公平性为原则的城乡一体化的养老保险制度建设的长远目标，在行动层面，在该制度的制定与实施过程中，中央与地方政府应真正承担起国家保障的社会责任，加大对农村养老保险的资金投入。应通过制度的完善明确规定集体和国家对农民养老保险的投入最低限额，并落到实处，从而确立以国家、集体为主，个人为辅的养老基金筹集模式，这是制度建立的关键所在。
  (3)加强土地保障。土地是农民生存的根本，也是目前农民所拥有的最可靠的保障资源，因此，在我国的一些保障项目在农村不能充分的实施和发挥作用的情况下，我们应该加强土地的保障作用。首先，提高农用征地的补偿水平。我国现行的征地补偿基准是“按原来用途的收益”进行补偿。也就是以原耕地上的农作物的收益为标准。以现在的农产品价值计算，这种补偿是很少的。要提高农地征用补偿水平，必须切实从农民自身利益出发，采用按市价补偿的新原则，并改革转让机制。使农民参与到转让土地的价格谈判，充分行使自身权利，发挥自主性。将被征地农民纳入特殊社保。被征地农民作为一种特殊的群体，政府应当在政策上给予照顾，将他们纳入保障范围，比较可行的方法是将征地补偿费的一部分为农民建立社会保险，政府给与政策和资金支持，以国家信用确保失地农民享有养老保障。这种思路是目前较具操作性的农村社会养老的过渡办法，符合工业化和城市化的发展趋势。
  (4)继续发挥家庭在养老问题上的重要作用。赡养和孝敬父母是中华传统文化的核心之一，我国《宪法》和《老年人权益保护法》对赡养老人问题都有明确的规定。虽然，随着计划生育基本国策的推行，家庭结构的变化，家庭养老保障的功能有所削弱，但是赡养老人仍是一种责任、一种美德。同时，社会经济发展带来的收入上的提高也为家庭养老提供了经济基础。此外，家庭养老还可以避免西方国家那种由于过度推进社会保障而带来的家庭危机，从而有利于维护良好的社会道德规范，促进农村社会进步。
  4 制度改革的目标
  现阶段实行的社会养老保险制度具有明显的身份特征，以是否有城镇户口为划分依据，如此对待农村社会问题，显然违背一个基本常识，因为中国政府是全民政府而不是市民政府。消除城乡差别和社会养老保险制度的不公平待遇是发展趋势，城乡统一的社会保障制度是我国社会养老保险制度未来发展的必然结果。
  总之，建立农村社会保障体系是一个复杂的艰难的工程，需要政府的大力的扶持，也需要农民自身的努力，我国在几十年的探索中已经积累了大量的经验和教训，也形成了一定的理论基础，制定了一系列的制度和相关政策，这些制度中有很多是非常有价值的，但是基于有限的经济发展条件，还不能在农村顺利地实施。但是我们应该在了解现实的基础上创造条件，加强立法和制度准备，使这项工作步入法制化、规范化的轨道，学习和借鉴各地区的成功经验，做好准备工作，一切从解决农民的实际困难出发，深入基层切实做好信息的调研，进行可行性分析，着眼于现实，本着为农民作实事的精神，避免人力和资源的浪费。同时，我们也要帮助农民转变思想，努力推进农村社会保障的现代化进程。
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  2021-12-23 18:57 赵颖辉 客户经理

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  2021-12-23 18:54 龚巧云 客户经理

  养老保险的利率问题 养老保险是与人们生活密切相关的一种保险类型。通常保险公司会提供多种方式的养老保险计划供投保人选择，在计划中详细列出了保险费和养老金的数额。例如某保险公司的一份保险中指出：在每月缴费200元至60岁开始领取养老金的约定下，男子若25岁起投保，届时月养老金为2282元；若35岁起投保，届时月养老金为1056元；若45岁起投保，届时月养老金为420元.试确定这三种情况下所交保险费的利率。备注::以男子平均寿命为75岁计算 养老保险的模型设计 摘要：本文通过对给定保险方案的分析，针对养老保险的实际情况，提出了对投保人有利的计算方法，以下对题目所给定的方案作出简要分析： 方案I：25岁开始投保，直到59岁止，60岁开始领取养老金，直到死亡，死时一次支付家属一定金额。 方案II：35岁开始投保，直到59岁止，60岁开始领取养老金，直到死亡，死亡时一次支付家属一定金额。 方案Ⅲ：45岁开始投保，直到59岁止，60岁开始领取养老金，直到死亡，死亡时一次支付家属一定金额。针对该方案需寻找一个确定有利方案的指标，由此我们引入了投保有利率 (其定义为：领取的总金额（包括利息）与投保总金额（包括利息）的差再与投保总金额（包括利息）的比值)；这样来把未来的资金转换为现值，来体现投保人与保险公司何者获利及何种方案对投保人更有利。在此需说明：a. 表示投保人获利；b. 表示投保人和保险公司等价交换；c. 表示保险公司获利。此外， 的值越大说明对投保人越有利。我们计算出方案I的 值为0.00485，方案II的 值为0.00461，方案III的 值为0.00413；根据我们的对 的定义可知：方案I对投保人更有利。 一 问题重述养老保险是与人们生活密切相关的一种保险类型。通常保险公司会提供多种方式的养老保险计划供投保人选择，在计划中详细列出了保险费和养老金的数额。例如某保险公司的一份保险中指出：在每月缴费200元至60岁开始领取养老金的约定下，男子若25岁起投保，届时月养老金为2282元；若35岁起投保，届时月养老金为1056元；若45岁起投保，届时月养老金为420元.试确定这三种情况下所交保险费的利率。备注::以男子平均寿命为75岁计算 二 基本假设 根据题目的规定和实际情况，做出如下合理的假设，使问题简化易于解决。1、假设交纳保险费与领取养老金的时间分别为每月的月初与月末。2、假设预期寿命时间即为领取养老金的最后月份。3、银行的月利率不随时间的变化而变化。4、对投保人更有利理解为：在不同方案中，死亡时的领取养老金的总数（包括利息）与投保总金额（包括利息）的差值与投保总金额的比率更大。 三 符号说明:投保利息；:投保收入利息；: 投保收入(领取的总金额+利息)；:领取总金额；:投保费(投保总金额+利息)；:投保总金额； a:投保人死后，保险公司一次支付其家属金额。 四 问题分析 本问题是一个在实际社会背景下有多因素共同作用的模糊描述问题，解决本问题需要经历以下几个过程：1． 问题及其抽象 根据我们所假设的条件可知：对投保人的有利程度取决于领取的养老金总金额（包括利息）与投保总金额（包括利息）的差值与投保总金额的比率。定义如下：投保有利率= 即： ………………………… (1) 上式的投保率也就是我们所求问题的解，就是得到的最优解，即：如果投保有利率越大，那么对投保人越有利。据假设及其定义， 有如下情况：(1)、 表示投保人获利； (2)、 表示投保人和保险公司等价交换；(3)、 表示保险公司获利。2．主要元素之间的关系投保人在投保的同时必须考虑到所投出的资金所产生的利息，此时所产生的利息（ ）其实也是投保总金额（ ）的一部分。我们不妨设：投保收入（ ）=所领取的金额+利息即： …………………………… (2)同理，设： 投保费=投保总金额+利息即: ………………………… (3)以上式（2）、（3） 带入（1）式便可求解， 越大说明在同环境下做投保越有利。 五 模型建立与求解 针对此实际问题据以上分析可知：方案I：在每月缴费200元至60岁开始领取养老金的约定下，男子若25岁起投保，届时月养老金为2282元，死亡后保险公司一次性支付给家属a元；据(3)式可知：投保费为： ………………………… (4)其中： 表示第i岁时投保金额； 表示 所对应的利息。又据(2)式可知：投保收入为：…………………(5)此时：a=10000；其中： 表示第j岁领取的金额； 表示 所对应的利息。将(4)式和(5)式代入(1)式可得： …………………(6)此处可计算得：=0.00485方案II： 在每月缴费200元至60岁开始领取养老金的约定下，男子若35岁起投保，届时月养老金为1056元，直至死亡，死亡后保险公司一次性支付给家属a元。 据(3)式可知： 投保费为： …………………(7) 其中： 表示第i岁时投保金额； 表示 所对应的利息。又据(2)式可知：投保收入为： ……(8)此时：a=10000；其中： 表示第j岁领取的金额； 表示 所对应的利息。将(4)式和(5)式代入(1)式可得： …(9)此处可得： =0.00461方案Ⅲ： 在每月缴费200元至60岁开始领取养老金的约定下，男子若45岁起投保，届时月养老金为420元，直至死亡，死亡后保险公司一次性支付给家属a元。据(3)式可知： 投保费为： …………………(7) 其中： 表示第i岁时投保金额； 表示 所对应的利息。又据(2)式可知：投保收入为： ……(8)此时：a=10000；其中： 表示第j岁领取的金额； 表示 所对应的利息。将(4)式和(5)式代入(1)式可得： ………(9)此处可得：=0.00413比较上述3个 的值，就可以看出第一种投保方式更有利。 六 模型的检验 本模型从实际问题着手推导出该问题的一般模型并利用定义好的 来对结果进行进行说明。根据我们以上的模型和分析可知： 可为正数、负数也可以为零，其意义如上所述；对于问题一而言的方案I与方案II、方案III的 值分别为0.00485和0.00461与0.00413。显然据我们所定义的 值的意义可知，此时方案I相对于方案II和方案III对投保人更有利；方案I为我们所建立一般模型的特殊形式（e=0），我们在进行模型检验的时候应用问题所给出的数据进行并对其优化，对于方案I我们特做如下检验：在分析过程中我们应该明确的知道，如果投保人的寿命没有达到保险公司所预期的寿命，那么我们所求的 值应该比达到预期的寿命的 值小。用C语言实现可得当某人寿命为74岁时的 值小于0.00485，说明他们都对投保人有利（ 值定义可知）；我们在取某人的寿命为74岁时候，此时的 值为正，又取寿命为73岁时对应的 值为负；此时出现了为负值的情况，由我们的分析可知：出现负值也就意味着此时对保险公司有利。从方案I来说是符合实际情况的，所以针对方案I我们的模型成立。我们从以上的检验中可以看出，方案I对投保人的有利率大于方案II和方案III对投保人的有利率。这符合我们的实际情况也符合我们的模型的最终结论。故模型在一定的条件下是可用的。 七 模型的评价 本模型在计算出题目所给定的方案中的最优投保之外，考虑到了投保资金的多少对投保获利的影响，引入了 加以量化；但此模型基于的是我们的假设，比如：银行的利率不可能在多年是一定的，也未考虑人每年的死亡概率。这样在模型的改进方面可以考虑这些方面对模型的影响。此模型对实际投保问题很有意义，既可做为保险公司方的参考工具，又可为投保人提供一定的信息。本文也对寿命的变化所引起的模型的变化做了灵敏性分析；但其中不足之处亦有之：模型没有图形、表格之类的部分，不能使问题更清晰，直观地表现。 参考文献: [1] 姜启源，谢金星，叶俊. 数学模型 (第三版) [M]. 北京: 高等教育出版社，2004年2月 [2] 唐焕文，贺明峰. 数学模型引论（第二版）. 北京：高等教育出版社，2002年5月 [3] 徐稼红. 从“养老金”问题谈起. 苏州大学数学系。 附录：C源程序：#include<stdio.h>void main(){ int i,j,k; float sum1=1.0,sum2=0.0,sum3=0.0,result=0.0; for(j=60;j<=75;j++) { sum1=1.0; for(k=1;k<=75-j;k++) sum1=sum1*(1+0.058); sum1=12*2282*sum1; sum2=sum2+sum1; } sum2=sum2+10000.0; printf("sum2=%f\n",sum2); for(i=25;i<=59;i++) { sum1=1.0; for(k=1;k<=75-i;k++) sum1=sum1*(1+0.058); sum1=200*12*sum1; sum3=sum3+sum1; } printf("sum3= %f\n",sum3); result=sum2/sum3-1; printf("result=%f\n",result);}
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  2021-12-23 18:48 齐春怡 客户经理

  基本养老保险简单模糊数学模型
  (一)基本养老保险权益的模糊属性
  “逻辑学中，把事物在同一时间，同一条件下，只具有某种性质或不具有某种性质（不存在中间状态）的规律称为排中律。因此，一类因中间状态的存在而引起的不确定性，起因于排中律存在破缺，称为模糊（Fuzzy）不确定性”。（见彭祖赠 模糊(Fuxzzy)数学及其应用）世界上的事情不可能只用是或否，1或0来表达。在是和否之间存在一个非常丰富的过度层，在0和1之间，也存在数不尽的小数。
  根据现行政策，如果一个人一生在北京一个地方工作的时间超过15年，他就可以按照北京的养老保险制度享受与工龄等因素相关的养老保险利益，他可以按照规定全额即100%享受北京的养老保险利益，记为1，表示是。而如果一个人没有在北京工作过，他就不能在北京享受养老保险利益，记为0，表示否。在上述情况下，享受与不享受养老保险很明确，要么100%享受，要么不享受，泾渭分明，毫不含糊。
  在养老保险问题上，不仅有是与否的问题，同样也有非是非否，亦是亦否的问题。一个人在北京工作了10年，在养老保险利益取得的问题上，由于他在北京工作15年以下，他没有创造出完整的养老保险利益，他的养老保险利益有否的成分。但他毕竟工作了10年，在10年中他创造了养老保险利益，因而他的养老保险利益同时也有是的成分。他的养老保险利益处于是与否之间，与0到1之间的一个小数相关。我们把养老保险的这种似是而非的性质称为养老保险利益的模糊性。
  著名数学家、中国模糊系统与数学学会副理事长李洪兴教授在接受中国产经新闻报记者采访时表示：“一个人在北京工作了10年，在养老保险利益取得的问题上，由于他在北京工作15年以下，他没有创造出完整的养老保险利益，他的养老保险利益是有缺陷的。但他毕竟工作了10年，在10年中他创造了养老保险利益，因而他的养老保险利益同时也需要维护”。
  （二）基本养老保险简单模糊数学模型
  1、虚拟工龄。若某人一生在北京工作了10年，不符合满15年才能领取养老保险金的规定。我们假定他在北京的虚拟工龄15年，其中有5年缴费金额为零。虚拟工龄与国家规定的最低缴费工龄相同。
  2、虚拟养老金。虚拟养老金是以虚拟工龄为背景计算的养老金。
  3、养老保险隶属度。隶属度即是对一个虚拟养老利益来说，某人可以在多大程度上来实际拥有这个虚拟养老利益，也就是说某人的养老保险利益属于这个虚拟的养老保险利益的程度，用0—1之间的一个实数表示。
  4、简单养老金模糊模型：养老金等于以虚拟工龄为背景按照养老金计算标准计算的养老金乘以隶属度
  例如：如果某人缴费工龄合计为15年，假定按照基本养老金标准计算的养老金为1500元。如果某人缴费工龄合计为10年，虚拟工龄为15年，在其他条件相同的情况下，根据第三项有：
  1500元×（10年/15年）=1000元
  即：如果某人缴费工龄合计为10年，他的基本养老金为1000元。
  这一项有需要解决的技术问题，例如：随着经济的发展以及物价的提高，国家会给已经退休的人员增加退休工资。缴费未达到国家规定年限的退休人员的退休工资的增加额应该为国家规定的增加额乘以缴费工龄与国家规定年限下限的比例，但是，其中，已经按照缴费工龄确定的增加额则不必乘以缴费工龄与国家规定年限下限的比例。
  这比把已经缴纳的养老基金退还个人好，不仅解决了个人的后顾之忧，也可以减少国家最低生活费保障资金的支出。
  在把以人为本作为国策思想的今天，国家应该尽可能在养老社会保障事业中体现以人为本的思想。
  缴纳养老基金的一个效果是可以在退休后，以几十年以后职工工资为基数计算养老金，退还养老基金并不公平。
  缴纳养老基金相当于资本投资，缴纳养老基金时间有长有短，但每一单位缴费金额即每一单位资本的权利都应该是平等的。
  而且，退休金的本质是一种延迟支付的工资。缴费工龄满15年可以按月支付，有什么理由对缴费工龄为14.8年的人一次性支付延迟工资呢？
  因此，笔者建议在社会保险法第十四条规定中增加第三项：缴费未达到国家规定年限的，基本养老金为把按照以国家规定年限下限为基准计算的基本养老金乘以缴费工龄与国家规定年限下限的比例。
  最近，公众对社会保险法草案提了修改意见，不少意见建议取消最低缴费年限或降低最低缴费年限的建议。这与笔者“社会保险法草案第十四条的修改建议”的指导思想完全一样，其目的都是想让缴费工龄不足15年的劳动者能够有资格享有其相应养老权益。
  但是由于处理方法不同，其效果不同。
  养老保险具有互济功能，这种互济有不同的表现形式，其中一个就是贫富之间的互济。以十五年为基数确定现行养老金的计算方法，就可以包容这种互济功能。
  月养老金公式T＝20％A＋K／120＋1．4％AQMl＋70M1／M A中的20％A表示百分之二十乘以职工退休前1年全市职工月平均工资。这是经过严密测算得到的，其中自然考虑了低收入人群的必要生活费用因素。
  如果取消年限标准，就无法确定统一的可以操作的计算公式。如果降低年限标准，又牵涉到国家财政支出的问题，而且即便降低年限标准为10年，交了9年、8年的人的问题仍然没有解决。如果各人归各人，又没有了互济功能，对现在享受互济功能好处的群体也不公平。
  笔者认为可以原则上取消最低缴费年限的规定，采用笔者“社会保险法草案第十四条的修改建议”中的模糊数学方法比较好，其好处是尊重现有体制，在不损害其他群体利益的前提下，解决需要帮助群体的利益。
  科学技术是第一生产力，如果能对症下药，问题就可以满意解决，关键是满意解决。
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  2021-12-23 18:45 龚崇栋 客户经理

  当前，我国的基本养老保险制度并不统一，它被分割在2000多个统筹单位、
  多在县市级统筹内运行，各个统筹单位之间政策不统一，难以互联互通，基
  养老保险关系无法转移、接续。由于我国的基本养老保险无法转移接续，造
  成了多方面的问题和矛盾:首先，这阻碍了劳动力的自由流动，限制了我国城
  乡一体化劳动力市场的形成，不利于劳动力的合理配置;其次，这使参保人在
  尽了缴费义务后却无法享受按月领取养老金的权利，直接损害了参保人员的合
  法权益，也使国家对广大参保人的承诺成为一纸空文，严重影响了政府在人民
  群众中的威信;第三，这也使工作流动性很大的农民工频繁退保，不利于养老
  保险事业可持续发展。
  本文主要从养老保险制度改革层面、社会结构层面、法制层面、政策层面、
  财政体制层面等对基本养老保险关系转移接续难的原因进行分析研究。
  本文运用理论分析法，着重从公平理论、效率理论和管理理论等方面的内
  ，紧密联系实际，分析了基本养老保险制度的基本理念、原则和属性。在充
  考虑我国城乡基本养老保险制度改革进程、各级政府养老保险事业权责和地
  区利益关系、全国政策的统一性和操作性、以及切实维护参保人员养老保障权
  益的基础上，本着立足当前、着眼长远，完善政策、建立机制，统筹兼顾，针
  矛盾缓解，以完善现行制度为重点，力求搞好制度衔接，并考虑地区差异，
  研究制定全国统一养老保险转移接续的办法，规范地方做法，简化办事程序，
  以确保参保人员的基本养老保险关系能正常转移接续，使其达到国家规定的退
  休条件时能够如期享受养老待遇。
  论文内容主要包括六个部分:
  第一章为“导论”，主要说明了研究背景及意义、研究的目的、研究的内容，
  梳理了该领域相关的研究成果，介绍了本文所采用的研究方法和框架以及相关
  理论依据。
  第二章为“我国养老保险关系转移接续问题的现状”，对养老保险关系转
  移接续的政策依据以及操作程序、养老保险关系转移接续的现状这两方面的情
  况进行介绍及并作相关分析。
  第三章为“养老保险关系转移接续难的影响”，分析了养老保险转移接续难
  所造成诸多不利的社会影响，主要从不利于劳动力的流动、参保者权益受损、
  不利于养老保险事业的可持续发展这三方面加以论证。
  第四章为“养老保险关系转移接续难的原因分析”，主要从养老险制度改革
  东师范大学MPA学位论文我国城镇基本养老保险转移接续问题的研究
  面、社会结构层面、法制层面、政策层面、财政体制层面对养老保险转移接
  难的原因进行分析研究。
  第五章为“解决养老保险关系转移接续难的总体思路”，主要从改变养老保
  改革的总体思路、树立科学的立法理念、明确各级政府的养老保险职责、加
  基金转移量等方面考虑，以解决此问题。
  第六章为“解决养老保险关系转移接续难的具体措施”，主要从制定统一的
  移接续政策、提高统筹层次、做实个人账户、建立全国养老保险转移调度中
  、加快养老保险管理信息化建设以及提高养老保险经办机构的管理水平等七
  方面进行分析研究，得出解决养老保险转移接续问题的对策。
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  2021-12-23 18:42 赵飞虎 客户经理

  这么费时间和精力的事，怎么才悬赏10分？那我就简要了。
  概述：保险的起源。（最早的人寿保险雏形是源自于公元一世纪时罗马的一个宗教团体组织），西方国家养老保险作为一种制度安排，有其深刻的制度文化根源并植根于西方特定的社会结构条件。当前世界各国都养老保险做为社会保险最重要的险种...（可以调阅相关普鲁士宰相兼外交大臣——奥托·冯·俾斯麦(Otto Von Bismarck)的相关内容补充）。社会保险制度分析表明，养老保险作为一种制度安排，深深植根于特定制度文化环境和社会结构条件，并产生于特定的历史背景。
  一、现阶段世界各国对养老保险的管理，并结合我国养老保险的现状（以支定收，略有积累）阐述。
  1、分析现阶段我国养老保险与世界发达国家养老保险的根本差距；
  2、我国养老保险存在的问题及原因（例：东西、南北地区差异，利率、替代率等方面）；
  3、养老保险延伸出的其他问题（如：扩面与征缴，社会发展与社平等）。
  二、现阶段世界各国对养老保险与商业保险的区别，我国养老保险与商业保险。
  1、分析世界上发达国家的商业保险涵盖范围和我国的商业保险；
  2、我国的商业保险与社会保险中的养老保险的补充；
  3、商业保险与社会保险的几大差异（渠道、来源、作用、功能、对象等）。相关材料比较多。
  三、现阶段发达国家与我国在目的的不同。
  1、保障能力（以高福利国家为例，参保职工在缴纳时往往由国家提供，参保职工在到达法定退休年龄之前选择不同的缴费额能够在领取不低于某一待遇）；
  2、保障对象（以我国为例，企业在传制时期的特殊政策，这是与西方发达的高福利国家典型差异的地方）；
  3、政策不同（这个你可以在上条的内容扩展，并发挥）
  四、我国在现阶段，政府在政策方面对养老保险的不足。
  （可以结合不同地区对此问题展开说明，这方面东西很多，就不列举了）
  五、收尾并对社保基金的运行作阐述。
  综上，可以作为论文的大纲，细节可以调整。养老保险的东西很多，其实以上的小点中，都可以拿出完成一个独立的论文。希望能帮到你。最后，说一句，你太小气了。才10分，不过，我觉得你若按我说得写，以上这些够你完成一个好论文的了。