其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:26 齐晓强 客户经理

  合计是当月发生数的合计，累计是上月累计数加本月合计数
  日期 借方 贷方 结存金额
  年初余额 4
  1.2 100
  1.2 5
  合计 100 5 99
  2.1 5
  2.2 10
  合计 15
  累计 100 20 84
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  2021-12-23 18:20 齐新潮 客户经理

  如果本笔是借方（收入），上笔余额+本笔借方（收入）=银行存款日记账余额；
  如果本笔是贷方（支出），上笔余额-本笔贷方（支出）=银行存款日记账余额。
  依此类推。本月银行存款日记账余额=上月余额+本月借方（收入）-本月贷方（支出）。
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  2021-12-23 18:13 龙展航 客户经理

  不管是日记账还是其他帐都没有本月累计这一说，月末结帐是“本月合计”。
  结帐分：月度、季度、年度结帐
  月度结账时，在各帐户的最后一笔下，结出本月借方发生额、贷方发生额和期末余额；在摘要栏内注明“本月合计”或“本月发生额及期末余额”字样。并在数字的上端和下端各划一条红线。对需要逐月结转累计发生额的帐户，在计算本月发生额及期末余额后，应在下一行增加“本年累计发生额”，然后在数字下划一红线。
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  2021-12-23 18:00 赵馥洁 客户经理

  银行存款日记账里的余额应根据“本行余额=上行余额+本行借方－本行贷方”公式计算填入。

  银行存款日记账是由出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，序时逐笔登记的账簿。
  

  每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。
  

  银行存款日记账核对是通过与银行送来的对账単进行核对完成的，银行存款日记账的核对主要包括两点内容：

  一是银行存款日记账与银行存款收，付款凭证亘相核对，做到账证相符。

  二是银行存款日记账与银行存款总账相亘核对，做到账账相符。

  扩展资料：

  银行存款日记账格式

  一、多栏式
  

  银行存款日记账可以采用多栏式的格式，即将收入栏和支出栏分别按照对方科目设置若干专栏。

  多栏式银行存款日记账按照银行存款收、付的每一对应科目设置专栏进行序时、分类登记，而且可以简化总分类账的登记工作。

  在采用多栏式银行存款日记账的情况下，如果银行存款收、付的对应科目较多，为了避免账页篇幅大，可以分设银行存款收入日记账和银行存款支出日记账。

  二、格式设置

  银行存款日记账是用来反映银行存款增加、减少和结存情况的账簿。企业应按币种设置银行存款日记账进行明细分类核算，其格式也有“三栏式”、“多栏式”和“收付分页式”三种。

  考资料来源：

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  2021-12-23 17:53 龚安静 客户经理

  计算本月合计和本月累计的方法如下：
  1、银行日记账要按月结出发生额和余额。具体要求是要在最后一笔经济业务记录下面通栏划红单线，结出本月发生额和余额，在摘要烂内注明本月合计字样，在下面再通栏划红单线。
  2、不仅要月计，还要结出累计，即每月结帐时，应在本月合计下面结出至年初起至本月的累计数额，登记在月份发生额的下面，在摘要拦内注明本年累计字样，并在下面在通栏划红单线；
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  2021-12-23 17:33 齐景国 客户经理

  我来回答这个问题：货币资金既现金和银行存款科目属于资产类的科目，其计算余额的方法有两种，如果计算正确，其结果应该是一致的：一种是利用月发生额计算余额＝上月余额+本月借方发生额-本月贷方发生额；另一种是利用累计发生额计算余额＝年初余额+至本期累计借方发生额-至本期贷方发生额，以上两种计算方法，如果时间相一致，计算又没有错误，其结果是一样的。以上冒昧回答，相信对你能有所帮助的！
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  2021-12-23 17:21 龚富贵 客户经理

  银行存款日记账本月合计栏是计算本月的借方发生额，贷方发生额，本月余额是期初余额+本期借方发生额-本期贷方发生额，需填三栏的数。