其他回答(共7条)

• 

  2021-12-23 18:25 边友康 客户经理

  编制银行存款余额调节表是出纳员的一项重要工作。
  每月末将本月银行对帐单与企业银行存款明细账逐笔核对后编制的报表。双方账面都有的打个“√”，没有打对号的分成四种情况：
  1.企收银未收
  2.企付银未付
  3.银收企未收
  4.银付企未付
  平衡公式为：
  1.银行对帐单余额＋企收银未收－企付银未付＝银行对帐单调节后余额；
  2.企业银行存款科目余额＋银收企未收－银付企未付＝企业银行存款科目调节后余额；
  3.银行对帐单调节后余额＝银行存款科目调节后余额
  如果需要给我发一个电子邮件，我回复给你一个现成的EXCEL空表。
  我的电子邮箱：80016898@163.com
• 

  2021-12-23 18:25 符育明 客户经理

  银行存款余额调节表的做法：
  1、首先，对账。查找银行日记账与银行对账单的期末余额，并分别把银行对账单余额与银行日记账余额分别列示出来；
  2、然后，以银行对账单为准，调整银行日记账。银行日记账余额应加上银行已收款入账，但企业未入账再减去银行已付款，但企业未付款的款项，最后加减企业误记得金额；
  3、再以企业银行日记账为准，调整银行对账单余额。银行对账单余额应加上企业已收款入账，银行未入账的款项再减去企业已付款，单银行未付款款项，最后再加减银行串记金额；
  4、调整后，如果余额还是不一致，那么仔细检查企业的记账凭证，看是否发生了记账错误；
  5、最后，编制银行余额调节表，以便清晰的看到哪里存在未达账项，调整后的余额是一致的，但是不作为入账的凭证。
  银行余额调节表主要是为了防止未达账项时间过长，下期漏记。银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额是该企业对账目银行实际可用的存款数额。
• 

  2021-12-23 18:20 符耀精 客户经理

  通过银行存款余额调节表，要及时发现双方的未达账项是否有问题。
  做法很简单就是
  企业的余额+银收企未收-银支企未支=调后余额
  银行余额+企收银未收-企支银未支=调后余额
  调后余额双方应该一致
• 

  2021-12-23 18:13 齐晓天 客户经理

  把2月对账单和2月日记账对账，对上的用笔勾一下，对不上的，如果是1月调节表中已调节过的，则不需要在2月调节表中调节
  下面是2月调节表的做法：
  1.如果是企业已收到的货款，已做凭证而未去银行进账，应在本月调节表（加：企业已收、银行未收X月付XX#货款）
  2.如果是这月底开出的支票，企业已做账，而未去银行进账，这笔应该是在本月的调节表上的（减：企业已付、银行未付X月付XX#货款）
  3.如果是银行已收到的货款，企业未收到回单或未做账，应在本月调节表（加：银行已收、企业未收X月X日贷款）
  4.如果是银行已付的手续费，企业未收到回单或未做账，应在本月调节表（加：银行已付、企业未付X月X日手续款）
  按说调表节应该非出纳人员编制，调节表最好用EXCEL表格做，现在要求对账单粘在调节表后面，调节项目上只所以加上凭证号和日期，是为了方便查看，我现在只能说这些，我经常做调节表，有啥不懂的还可以问我。
  二OO九年十一月工行XX支行银行余额调节表
  编制单位：XX公司 单位：元
  调节项目 金额 调节项目 金额
  银行对账单余额： 企业账面存款余额：
  加：企来已收、银行未收 加：银行已收、企业未收
  减：企业已付、银行未付 减：银行已付、企业未付
  调节后余额： 调节后余额：
  编制： 出纳： 审核：
  编制日期： 审核日期：
• 

  2021-12-23 18:00 符翩翩 客户经理

  1、在余额调节表中分别录入银行存款账面余额和银行对账单余额

  2、核对会计账上的银行存款科目明细与银行对账单流水明细，并逐笔勾对；

  3、对未勾对的再仔细检查是否存在会计上合并记账，如存在勾选对应的银行账单上的流水明细；

  4、经过上述勾选后仍存在未勾选上的，分别填写在为银行已付单位未付、银行已收单位未收、银行未付企业已付、银行未收企业已收

  5、经过上述操作后计算调节后余额，两者一致即为正确

  扩展资料：

  1、是在银行对账单余额与企业账面存款余额的基础上，各自加上对方已收本单位未收账项数额，减去对方已付本单位未付账项数额，然后编制“银行存款余额调节表”验证经过调节后的存款是否相等的方法。如果相等，表明企业和银行的账目没有差错：反之，说明记账有错误，应进一步查明原因，予以更正；

  2、银行存款余额调节表只能起到核对账目的作用，不得用于调整银行存款账面余额，不属于原始凭证，银行存款余额调节表是一种对账记录的工具，并不是凭证;如果余额相等，则一般没错;否则可能存在未达款项，或者记录错误。

  参考资料来源：

  
  

• 

  2021-12-23 17:33 龚崇栋 客户经理

  银行存款余额调节表怎么做 银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额，减去对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。 银行存款余额调节表的编制方法一般是在双方账面余额的基础上，分别补记对方已记而本方未记账的帐项金额，然后验证调节后的双方账目是否相符。编辑本段编制方法 （1）企业账面存款余额＝银行对账单存款余额＋企业已收而银行未收账项－企业已付而银行未付账项＋银行已付而企业未付账项－银行已收而企业未收账项 （2）银行对账单存款余额＝企业账面存款余额＋企业已付而银行未付账项－企业已收而银行未收账项＋银行已收而企业未收账项－银行已付而企业未付账项 （3）银行对账单存款余额＋企业已收而银行未收账项－企业已付而银行未付账项＝企业账面存款余额＋银行已收而企业未收账项－银行已付而企业未付账项账 通过核对调节，“银行存款余额调节表”上的双方余额相等，一般可以说明双方记帐没有差错。如果经调节仍不相等，要么是未达帐项未全部查出，要么是一方或双方记帐出现差错，需要进一步采用对帐方法查明原因，加以更正。调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数。对于银行已经划帐，而企业尚未入帐的未达帐项，要待银行结算凭证到达后，才能据以入账，不能以“银行存款调节表”作为记帐依据。
• 

  2021-12-23 17:21 赖鹏举 客户经理

  银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额，减去对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。
  银行存款余额调节表的编制方法有3种，其计算公式如下：
  （1）企业帐面存款余额＝银行对帐单存款余额＋企业已收而银行未收帐项－企业已付而银行未付帐项＋银行已付而企业未付帐项－银行已收而企业未收帐项
  （2）银行对帐单存款余额＝企业帐面存款余额＋企业已付而银行未付帐项－企业已收而银行未收帐项＋银行已收而企业未收帐项－银行已付而企业未付帐项
  （3）银行对帐单存款余额＋企业已收而银行未收帐项－企业已付而银行未付帐项＝企业帐面存款余额＋银行已收而企业未收帐项－银行已付而企业未付帐项通过核对调节，“银行存款余额调节表”上的双方余额相等，一般可以说明双方记帐没有差错。如果经调节仍不相等，要么是未达帐项未全部查出，要么是一方或双方记帐出现差错，需要进一步采用对帐方法查明原因，加以更正。调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数。对于银行已经划帐，而企业尚未入帐的未达帐项，要待银行结算凭证到达后，才能据以入账，不能以“银行存款调节表”作为记帐依据。
  银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额，减去对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。
  编制方法
  （1）企业账面存款余额=企业账面银行存款余额-已付而企业未付账项+银行已收而企业未收账项
  （2）银行对账单调节后的存款余额=银行对账单存款余额-企业已付而银行未付账项+企业已收而银行未收账项
  （3）银行对账单存款余额+企业已收而银行未收账项－企业已付而银行未付账项=企业账面存款余额+银行已收而企业未收账项－银行已付而企业未付账项账　
  通过核对调节，“银行存款余额调节表”上的双方余额相等，一般可以说明双方记帐没有差错。如果经调节仍不相等，要么是未达帐项未全部查出，要么是一方或双方记帐出现差错，需要进一步采用对帐方法查明原因，加以更正。调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数。对于银行已经划帐，而企业尚未入帐的未达帐项，要待银行结算凭证到达后，才能据以入账，不能以“银行存款调节表”作为记帐依据。