其他回答(共7条)

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  2021-12-23 18:25 齐昆明 客户经理

  楼主你好！
  这类问题建议你咨询你贷款银行，他们会指导你如何做好所有指标的！
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  2021-12-23 18:20 齐春怡 客户经理

  我发给你
  是银行贷款的现金流量表哦
  还有一份快速编制现金流量表
  你自己选择用
  亲查收
  有什么疑问
  随时问我
  另外,团IDC网上有许多产品团购,便宜有口碑
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  2021-12-23 18:13 赵顺贵 客户经理

  向银行贷款企业要把握好的14个财务指标：
  （1）财务结构：
  1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%（房地产企业可大于80%）；净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。
  2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%；资产负债率=负债总额/资产总额X100%。
  （2）偿债能力：
  3、流动比率在150%~200%较好；流动比率=流动资产额/流动负债*100%。
  4、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%；速动比率=速动资产额/流动负债*100%；速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产—存货—预付账款—一年内到期的非流动资产—其它流动资产。
  5、担保比例小于0.5为好。
  6、现金比率大于30%。现金比率=（现金+现金等价物）/流动负债。
  （3）现金流量：
  7、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。
  8、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。
  （4）经营能力：
  9、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%
  10、应收账款周转速度应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收账款周转速度（应收账款周转次数）=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）/2=营业收入*2/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）。
  11、存货周转速度中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转速度（次数）=营业成本/平均存货余额，其中存货平均余额=（期初存货+期末存货）÷2。
  （5）经营效益：
  12、营业利润率应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)×100% =(销售收入-销货成本-管理费-销售费)/销售收入×100%。
  13、净资产收益率中小企业应大于 5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。净资产收益率=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总资产周转率×权益乘数；其中营业净利率=净利润÷营业收入；总资产周转率（次）=营业收入÷平均资产总额；权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=1÷（1-资产负债率）。
  14、利息保障倍数应大于400%
  利息保障倍数=息税前利润 / 利息费用=（利润总额+财务费用）/（财务费用中的利息支出+资本化利息）
  （二）银行对财务会计报表审核的主要方法和内容
  财务会计报表审核方法包括对财务会计报表的形式审核、报表相互之间勾稽关系审核、重要会计科目审核和异常情况审核等。对于合并财务会计报表除进行上述审核外，还应该要求企业提供经会计师事务所审计过的本部（母公司）和占合并财务会计报表比重较大的子公司财务会计报表，并进行审查。
  （1）、财务会计报表的形式审核。
  1、审计报告的形式审核。
  ①标题是否为“审计报告”；
  ②收件人是否正确；
  ③是否有注册会计师签字及盖章；
  ④是否已注明了会计师事务所的地址；
  ⑤是否签署了报告日期；
  ⑥是否有会计师事务所的执业许可证；
  ⑦是否已核对审计报告的骑缝章无误；
  ⑧是否为标准的年度审计报告；
  ⑨报告内容是否完整齐全。
  2、审计报告结论审核
  ① 无保留意见；
  ②带强调事项段的无保留意见；
  ③保留意见；
  ④无法表示意见；
  ⑤否定意见。
  3、会计师事务所的形式审核。
  ① 受过注册会计师协会处罚；
  ② 受过国家证券监督管理部门处罚；
  ③ 受过财政税务审计等公安机关处罚；
  ④ 是否曾贷款行提供过虚假审计报告；
  ⑤ 有过其他不良记录。
  4、会计报表及附注的形式审核。
  ①报表名称是否符合规定；
  ②报表编制单位是否盖章；
  ③报表是否有编制人、财务负责人、公司负责人签字及盖章；
  ④资产负债表是否为账户式；
  ⑤利润表是否为多步式。
  5、验资报告的形式审核。
  ① 标题是否为“验资报告”；
  ② 收件人是否正确；
  ③ 是否有注册会计师签字；
  ④ 是否已注明了会计师事务所的地址；
  ⑤ 是否签署了报告日期。
  6、合并会计报表的形式审核。主要审查以下内容：
  ① 是否为汇总会计报表；
  ② 了解合并报表的编制范围，并审核其合规性；
  ③资产负债表是否有合并价差及少数股东权益科目；
  ④损益表是否有少数股东权益科目。
  （2）、财务会计报表间勾稽关系的审核。
  主要是对资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表四者之间科目对应关系的审核。
  1、企业“营业执照”中的“注册资本”、“验资报告”中的“实际投入资金”、“资产负债表”中的“实收资本”之间勾稽关系审核（除外商投资企业经我国有关部门批准，资本金可以分期到位，“实收资本”等于“实际投入资金”并可能小于“注册资本 .（摘自会计网页）
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  2021-12-23 18:00 齐晓姝 客户经理

  首先利润不能负数-利润必须覆盖你贷款利息-资产负债率小于50%-再细化就是流动比-速冻比-往来账龄-存货不能太大-如果你要是申请流动资金贷款的话还要注意上下游关联企业的问题
  2000万的话，首先你利润表的主营收入和其他业务收入就要大于2000万，如果小于的话你可以用资产负债表的应收账款或者预收账款数补差，其次你现金流量表与经营活动有关的收入要大于2000万，因为调整报表是个关联性比较多的活儿，建议你找你财务调。有问题的话，Q5603547 ：）
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  2021-12-23 17:53 齐旭明 客户经理

  资产负债表：
  新增贷款时，现金或者银行存款增加（资产类），短期借款或者长期借款增加（负债类）
  偿还贷款时，与之相反
  利润表：发生的利息费用，需要考虑其用途，一般营业用途，计入财务费用中；否则需要资本化，计入相关资产中
  现金流量表：计入融资活动中
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  2021-12-23 17:33 符翩翩 客户经理

  向银行贷款影响的业务有：资产增加、负债增加、损益增加、利润减少。贷款时会计分录（假定期限一年）：借
  银行存款
  贷
  短期借款
  资产负债表的反映是：资产方货币资金
  1000万元
  负债方
  短期负债1000
  万元
  现金流量表：筹资活动产生的现金流量--
  取得借款收到的现金
  增加1000
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金（还本金及付利息）增加*
  ；
  利润表的反映是：财务费用-利息支出
  按照明细账中“财务费用-利息支出明细科目发生额填列”，与现金流量表中“筹资活动产生的现金流量-分配股利、利润或偿付利息支付的现金”所填偿付利息一致。
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  2021-12-23 17:21 连保健 客户经理

  向银行贷款900万元需要连续三年资产负债表及利润表 发至邮箱：clr368@163.com