其他回答(共7条)

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  2018-04-16 01:01 龚峰毅 客户经理

  应该用付款凭条（个人），，，用于业务的记账冲，多余的应该从个人往来上记账。月底工资里扣除！
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  2018-04-16 00:58 齐昆明 客户经理

  我也是用多栏式记费用帐的，结转时贷方明细我是用红字记的，这样就正负相抵了。然后月结时再用蓝字反应发生额。这样挺清楚的，你不妨试试。
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  2018-04-16 00:55 赵马元 客户经理

  你说的这种情况一般属于该管理人员或者营销业务员预支差旅费的问题。
  办理借款或者预支手续并领用现金时的分录为：
  借：其他应收款-xx
  贷：库存现金-备用金
  该业务员或者管理人员回来报销时：
  1、报销金额大于借款额分录
  借：管理费用/营业费用 -招待费
  贷：其他应收款-xx
  库存现金-备用金（差额）
  2、报销金额小于借款额分录
  借：库存现金-备用金（剩余款）
  贷：其他应收款-xx
  如果你业务挺熟练，你也可以将报销时的两种分录合并在一起做。
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  2018-04-16 00:52 赵馥洁 客户经理

  这属于业务部，算营业费用-招待费用
  其实都一般这样操作的：
  借：其他应收款--王某借款
  贷：现金--备用金
  借：营业费用-招待费用
  贷：其他应收款--王某借款
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  2018-04-16 00:46 赵风莲 客户经理

  借管理费用业务招待费800
  贷库存现金800
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  2018-04-16 00:43 符育明 客户经理

  可以根据该栏本期发生额合计：结转管理费用凭证不用一项项明细的转；业务招待费表，可以根据各期结转发生额（红字）合计填列。仅供参考你这个问题应该是所有手工记帐普遍存在的。一般的处理方法是；登记管理费用明细帐明细栏时，有多少转多少（但务必保证各明细栏合计等于总发生额）
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  2018-04-16 00:40 黄盛毅 客户经理

  管理费用-业务招待费
  贷1.发生借款时，可填预支单，摘要写：借备用金，做分录
  借：其他应收款-***
  贷：库存现金
  2.报销时，填报销单，摘要写.
  借：报销业务餐费做