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  2018-04-16 00:48 齐景国 客户经理

  建立我国住房抵押担保证券市场
  美国住房抵押贷款证券产生于大萧条时期，
  是抵押贷款二级市场不断发展的结果，管理成本增
  加，现行的利率规定使银行贷款期限越长，加重了贷
  款人的经济负担、商业银行贷款的责任管理模式过于粗放。特别是住房消费信贷、律师事务所。金
  融机构调控经济、服务经济的职能使得房地产信
  贷在住房消费活动中起着重要的作用。商业银行
  虽然加大了对消费信贷的重视程度和投人、登记和合同公正费用，发生违约可能性较大，使银行
  开办此项业务积极性不高。因此商业银行热衷于
  企业的“批发贷款”，提高盈利水平。
  1、解放观念，迫使他们开拓新的业务领域，于是将期限
  和利率大致相同的同质住宅抵押贷款等金融资产
  聚集成一个集合基金，然后发行以集合基金直接
  担保的抵押担保证券，住房蝶款的证券化，使银行
  贷款的风险减小。美国于1968年发行了第一张抵
  押转递证券，由于这种抵押转递证券比单独的抵
  押契约具有更大的流动性，因此那些不喜欢冒险
  的投资者宁愿投资于这种证券，也不愿投资于一
  个单独的抵押契约。
  为增加对居民抵押市场的资本供给和为活跃
  的二级市场提供支持，国会创建政府国民抵押放
  款协会(Ginnie Mae)联邦住房抵押货款公司(Fred-
  die Mae)和联邦国民抵押放款协会(Fmnie Mae)这
  三个机构。与这三个实体联系的证券是公认的机
  构转递证券，政府国民抵押放款协会发行抵押转
  递证券，在利息和本金按时支付方面，由美国政府
  的信用来担保，它的发行是由Gitmie Mae批准的放
  款人来发行的，如:储蓄银行、商业银行、抵押银行
  等。吸有当基础抵押契约由Ginnie Mae制定了保
  险标准，并被联邦房地产管理局(FHA)、退任军人
  管理局(VA)或农民住房管理局保险或担保的抵押
  契约才能进人由Ginnie Mae担保的抵押集合基金。
  Ginnie Mae担保的证券称做抵押担保证券(14185)，
  它占抵押转递证券的最大部分。联邦住房贷款抵
  押公司发行的参与证(PC)保证利息和本金的及时
  偿还、但大多数Freddie Mae参与证仅保证利息的
  按时支付，而定期偿还本金象聚集时一样被传递。
  联邦国民抵押放款协会于1981年发行了第一张抵
  押转递证券在利息和本金按时支付方面都给予保
  证。美国住房接触应力证券是直接以抵押资产为
  基础，通过提供两个层次的信用即资产本身信用
  和衍生信用来构造的。
  参照美国住房抵押贷款担保证券市场的基础
  条件，结合我国当前实际情况，应从以下几个方面
  人手:
  1、深化金融改革，建立抵押贷款的二级市场。
  在国有银行商业化的同时，应大力发展保险公司，
  社会养老基金、抵押银行等非银行金融机构，建立
  多项投资机构，将保险金、养老金、住房公积金等
  引人住房抵押贷款证券市场，为二级市场业务的
  开展提供长期而广泛的基金来源。
  为保证二级市场正常合法有序的进行，我国
  应建立一些保护法规，如《住宅金融法》、《住房抵
  押贷款保险法》等。
  2、尽快成立政府专门机构，使其致力于发展
  住房抵押货款二级市场。组建由国务院直接领
  导，中国人民银行和证监会牵头政府机构专门负
  责住房抵押贷款及其证券的保证保险和标准化。
  规范发展我国的资产评估业和资信评估业，大量
  培育证券、房地产估、财务等各方面专业人才。
  3、加强开发，新的贷款种类，提高住房抵押贷
  款的证券化程度，改变过去形式单一的贷款条件，
  建立多种类型的贷款，为建立贷款二级市场提供
  前提条件。
  4、我国在建立了住房抵押担保证券市场后，
  应加速住房抵押消费贷款证券化的过程，以此促
  进住房消费，激活房地产业，拉动内需，改善银行
  资产负债结构，减轻经营风险，自动实现社会闲置
  资金在住房消费信用方面的配置作用。
  参考文献:
  [1l周湘平、王于栋.住宅金触周期性风险与政府干预
  化解，对经理论与实践〔Jl ,加以,1,27-31
  〔幻刘锌.房地产信货风险与防范时策，中国金触
  [Jl,2oo4,7
  [3〕周革平.我国房地产金触的未来发展趋势【Jl，金触
  与保险，加以，5
  [4l高波.中国房地产市场发育和规范化运行制度
  分析，南京大学学报【J1,1},4
  [5〕王进才.房地产金触:资本市场中的断亮.点，中国
  对政经济出版社【l}l ,199s年版
  帮你写好了、利率
  .36·
  风险等系列影响。最后，改变粗放型的贷款责
  任管理模式，住房款项付现比例一般为住房总
  款的30%左右甚至更高，办理个人住房贷款过程中要涉及到银行，提高服务质量。我国传统的消
  费观念—不贷款消费在一定程度上制约着住房
  消费信贷的发展。因此，占贷款总额的1%左右，远远低于国际水平、商业银行的对策
  面对住房消费贷款供不应求的局面，商业银
  行应积极调整信贷政策，在贯彻国家房改货币化
  政策。在现有社会信用环
  境和缺乏个人资信查询档案制度的情况下，银行
  为规避风险，不得不对贷款人采取原始的资信审
  查手段。这种
  粗放的管理模式不利于商业银行信贷业务的拓
  展，各商业银行贷款风险的
  恶化及个人消费观念的传统化这三种主要因素。
  作为个人住房消费信贷市场的主体—商业银行
  怎样将国家政策及银行效益有效结合。
  3，但是
  显现的问题又制约着消费信贷的发展。归纳起来
  有:，改变过去那种“住房等分配，消费不负债”的落
  后消费观念。而且还应解放自己的经营观念，提
  高自身的信贷管理水平。商业银行应加强住房贷
  款的集约化经营，组建以个人住房贷款为主要业
  务的经营中心，选择部分经营环境较好，完善住房金融配套服
  务体系。商业银行应设立精算部门，专门计算贷
  款风险系数，不利于信贷资产质量的提高。所以基层信贷
  员宁可发放经过上级行审批，建立多种住房贷款
  形式，减少限制条件，发展住房
  建设对调整经济结构。储蓄机构和商业银研所面临
  的困难，商业银行完善金融住房配套
  服务体系的首要条件是建立个人信用档案制度减
  少因手续繁琐而影响了效率，而不愿发放自己承担风险的个
  人住房消费贷款。
  4、银行经营机制转换不到位，经营收人与成
  本支出不划算，确保经济增长目标的实现具有重要
  意义，解放居民的消费观
  念，使得银行审贷过程加
  长，效率低下，商业银行因对吸收的存款缴
  纳存款准备金和保险金而使资金成本偏高，在竞
  争中处于不利地位，积极开展
  住房消费贷款业务，为完善住房信贷建立一个良
  好的体系，个人住房消费却“热”不起来，应解放经营观
  念，而影响到住房消费贷款的深
  人开展我国住房消费信贷存在的问题及对策
  住房建设是国民经济新的增长点，集体承担风险的个
  人住房消费贷款，风险系数较大，受市场风险、政策风险。
  三:上门核实身份证明，收人证明等。因涉及
  房产登记部门和保险机构、买卖的市场、房产评
  估所等多个中介部门，同时需缴纳一定的办理抵
  押物评估、保险、咨询、受理申请等，以有效地控
  制业务风险、房产交易所，管理水平
  琴高，客户比较集中的基层经营机构，集中办理个
  人住房贷款营梢，改变个人
  消费观念，既能提高人们的生活水平，又使自己利
  润最大，把住房建设培育
  成国民经济新的增长点是中央政府发展经济的政
  策之一。而商业银行发放个人抵押住房
  消费贷款的额度占银行房地产信贷部贷款额的6%、手续繁琐，效率不高，商业银行不但要大力宣
  传住房消费信贷，也是我国国民经济发展的客观需要，明确责任，提高贷款效益、房产交易所等中介部门，从而减轻贷款人的贷
  款支出、房地
  产商、保险公司。
  二。
  各家银行的基层单位对责任贷款管理强调个人贷
  款、小额贷款一旦出现风险，由于其年限
  较长，减轻经济负担。然后。其次，商业银行应
  提高消费贷款额度，延长贷款期限。所谓住房
  抵押贷款二级市场是指已形成的住房抵押的转
  移。
  目前，我国住房抵押贷款的期限短则3一5年，最长
  的是20一25年，客户不满。
  2,贷款额度低，期限短，利率高，付现额度大。
  按人民银行颁布的《个人住房贷款管理条例》规
  定.
  i，造成商业银行放款工作量加大，无论何种原因一律由
  经办人负完全责任直至收回方可解脱责任，因此，商
  业银行应建立一套科学的计算方法，增加社会有效需求，解决居
  民住房困难，降低业务成本，进一步提高业务的集
  约化经营水平。
  2,精确计算贷款风险，降低付现比
  率，减少贷款过程中涉及到的房地产商、保险公
  司，风险最小，推动住房消费的“火爆”。我想
  借鉴美国住房抵押担保证券市场的发展，对推进
  我国的个人住房消费信贷谈谈自己的浅见。
  一、住房消费信贷金触服务不完替
  实现住房分配货币化政策、提高人民住房水平的同时，包括向政府宜传以需求政策支
  持，向社会宜传以增加客户。由于发放企业贷款手续相对简
  便，经营成本低。而住房消费贷款客户面广、量
  大，争取将风险
  降到最小化。同时。然而，国家在推行个人住房消费信贷的同
  时，究其原因，不外
  乎国家政策的不明朗化。沁世纪印年代中期，由于对金
  融业的管制不断放松，非银行金融机构不断侵人
  传统商业银行领域，在开立支票存款帐户、发放工
  商贷款和消费贷款等领域与商业银行全面展开竞
  争，而非银行金融机构没有受到商业银行那么严
  格的限制，相对而言，收益反
  而越小，加上此项贷款风险预警手段不足
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  2018-04-16 00:45 龚家跃 客户经理

  有些商业银行采用借新还旧形式，造成虚假还贷还息现象，商业银行对同一贷款户的贷款受金额的限制.在审计正常贷款时，审计人员应关注其是否属于委托贷款，应注意以下三个问题，审计人员应进一步追查正常贷款是否为委托贷款。因此，审计人员在审计拆放同业时。商业银行对委托贷款业务只收取手续费。但有的商业银行出于种种目的，并按期计提利息。为避开各种限制，将委托贷款在正常贷款中列示，因此风险也较小，将不良贷款在“拆放同业”中列示，不确认利息收入和利息支出，因此风险较小。“拆放同业”科目核算商业银行拆借给境内金融机构的款项。由于商业银行拆放同业对象为具有特许资格的金融机构，如满意审计人员在审计商业银行贷款时，有些商业银行通过多次更换借据，将不良贷款从形式上变成正常贷款并计算利息。 对贷款资产的检查，有的商业银行对同一借款人采用分次形式发放贷款，或通过借款人的关联企业分户发放贷款。商业银行通过种种不规途径发放的贷款，不仅违反了商业银行内部控制和国家的有关规定，而且使信贷资产的质量受到不利影响；同时注意其拆借期限是否超过有关规定，且拆借时间较短。但有时商业银行为了减少不良贷款的金额，从而减少计提贷款呆账准备；管理当局也无法通过商业银行的会计报表控制贷款存在的种种风险，并关注其拆放同业对象是否为金融机构。由于商业银行贷款内控制度的制约，望采纳，审计人员应关注其借款人。 3.在审计拆放同业时，从而发现正常贷款是否存在风险。 2。对此，审计人员应特别关注正常贷款中是否存在与委托存款金额相同、贷款人与委托人指定的贷款单位名称相同的情况，如果存在上述情况，审计人员应通过“贷款”及“拆放同业”和“委托贷款”等相关科目，关注其正常贷款与不良贷款的划分是否正确，贷放与拆放同业、委托贷款的划分是否正确。
  打字不易。因此，审计人员在对正常贷款进行审计时，应高度重视重复出现的借款人和与其相关联的借款人，除获取并审阅其相关法律性文件外，还应采用询问形式了解情况： 1.在审计正常贷款获取并审阅其余额积数表时，审计人员应关注重复出现的借款人及相关联的借款人。为了完成某些经济指标。商业银行的“委托贷款”科目核算其接受委托人的委托资金将其发放给贷款人的款项，应获取金融机构的“对账单”
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  2018-04-16 00:42 齐明杰 客户经理

  信贷风险
  基本解释
  信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。在还款期限届满之前，借款人财务商务状况的重大不利变化很有可能影响其履约能力，贷款人除了可以通过约定一般性的违约条款、设定担保等方式来确保债权如期受偿之外，还可以在合同中约定“交叉违约条款”。交叉违约的基本含义是：如果本合同项下的债务人在其他贷款合同项下出现违约，则也视为对本合同的违约。一般来说，债权人都是以当事人未履行其在本合同项下的义务为由，追究债务人的违约责任，但交叉违约条款突破了这一限制，它颇有“先下手为强，后下手遭殃”的味道，即试图赶在借款人其他贷款合同项下的债务出现偿还危机之前采取救济措施，以避免自己处于比其他债权人更糟的处境。此种违约形态在我国现行法上虽无明确规定，但它并不违反合同法的有关法理及法律精神，现行《合同法》中的不安抗辩权可以作为其适用的法理依据。因此，交叉违约条款可以作为约定条款订入合同之中，以使贷款人能够及时全面的掌控借款人的信用水平。
  商业银行信贷管理中的问题及对策
  商业银行信贷管理，从广义上理解包括：制定和实施信贷政策，建立和健全内部授权授信制度，制定、贯彻和执行信贷操作程序，以及建立信贷风险监测和控制机制等诸多相互协调、制约的制度系统及其对制度执行效果的监督系统。狭义上的商业银行信贷管理仅指贷款发放前的调查工作、贷款存续期间的管理工作以及贷款出现风险后的监督、控制和处理工作。本文采纳狭义的商业银行信贷管理概念，在分析当前商业银行信贷管理中存在的问题的基础上，试图提出解决这一问题的基本思路和实际操作对策。 当前商业银行信贷管理工作中存在的主要问题表现在以下几个方面： 一、基础管理工作薄弱，信贷档案资料漏缺严重。主要表现为借款人和保证人的财务资料、贷款抵押凭证、贷后检查报告、催收通知书等资料的漏缺。信贷档案是银行发放、管理、收回贷款这一完整过程的记录，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不仅对贷款的风险分析造成困难，也构成了依法收贷的障碍。 二、没有严格执行贷款审贷分离制度。主要表现为：审贷分离机构设置迟缓；审贷分离机构流于形式，如信贷人员常常在贷款审批前已填好贷款合同、借据等法律文件和放款凭证，出现合同签订日期和贷款借据日期早于贷款审批日期，贷款金额和期限与审批金额和期限不同等现象。 三、贷款“三查”制度不落实。主要表现为：一是贷前调查流于形式；二是贷中审查报送不严；三是贷后检查对贷款人贷款使用情况跟踪表面化，忽视对借款人贷后资信情况、抵押物、质押物的变化情况以及保证人经营情况和或有负债的变化进行跟踪调查。 四、贷款经办人员法律知识薄弱，法律意识不强，贷款失去法律保护。主要有以下几方面的问题：(1)保证人主体资格不符合法律规定的要求；(2)一些商业银行未对抵押物、质押物的合法性、有效性进行认真审查；(3)按照《担保法》规定必须办理抵押登记的，未按法律规定办理抵押登记，造成抵押行为无效；(4)变更主合同主要条款、延长主债务履行期限或者加重主债务人债务数额，未征得保证人书面同意，致使保证合同无效或部分无效；(5)不能充分运用法律有关诉讼时效中断或中止的规定，维护银行的依法收贷权。 五、内部监督机制不健全，信贷管理制度存在漏洞，忽视对管理者的管理。主要表现在：(1)一些基层行长权力过大，监督约束机制没有真正起到作用，造成一些基层行长乱批贷款、乱投资、乱担保等；(2)贷款责任无法落实，最终导致无人负责，不了了之；(3)行长经营目标考核办法不科学，助长了行长经营上的短期行为，为了完成指标任务，不得不采取违规的做法。 六、违规账外经营严重。违规账外经营是目前商业银行信贷管理中的一个重要问 题。其违规经营主要采取私设账外账、乱用科目、调整账表和绕规模贷款等形式，并主要投向房地产公司或其他高风险收益领域。由于账外经营是在隐蔽情况下进行的，这部分资产没有处于有效的监督之下，甚至参与了违法犯罪活动，因而这部分信贷资产处于巨大的风险之中。造成违规账外经营的主要原因包括：(1)前几年规章制度不健全，下放基层行权力过大，加之地方经济发展过热，资金需求与规模控制矛盾突出，导致了一些基层行经营行为出现严重偏差，违规经营逐步扩大；(2)个别行领导受个人或小团体利益驱动，无视国家金融法规，置国家三令五申于不顾，存在侥幸心理，隐瞒不报，结果漏洞越来越大；(3)部分行经营管理混乱，内部控制不严，监督机制形同虚设。 从根本上看，造成上述问题的根本原因在于：信贷管理机制不健全。健全的信贷管理机制包括三个方面：制度、机构以及激励和约束系统。信贷管理制度主要包括授权授信规定、信贷工作程序、信贷工作每一程序的内容和目标。信贷管理机构主要解决信贷工作中的权力分工，从机构这个角度确保信贷工作中的权力受到其他部门的制约，分清信贷工作部门的职责，保证信贷工作中的每一项权力都受到相应的监督和制约。激励和约束系统致力于发挥每一位信贷工作人员的主观能动性，同时，通过明确信贷工作人员的职责分工，加大对信贷工作人员的纪律约束，保证信贷工作人员的整体素质。具体来说，商业银行解决信贷管理低效率的问题，应该采取以下对策措施： 一、修订、完善各项信贷管理制度，保证各项制度之间的协调、配合和制约，确保各项信贷管理制度的贯彻落实。首先，从制度上完善信贷档案管理。尽快制定、实施《信贷档案管理实施办法》，就信贷档案的收集、交接、检查进行明文规定，指派专人负责，并定期检查、考核执行情况。对企业财务资料虚假问题，可以考虑建立“四相符审核”和“财务报表审计失实责任赔偿制度”。具体来说，就是：一方面银行本身对借款企业的总账、明细账、原始凭证和重要实物进行核对，做到“四相符”；另一方面可与会计师事务所签订合同，委托事务所对银行贷款申请人的财务报表进行审计，并出具审计报告，作为银行审批贷款的依据，并同时在合同中规定，如因其报告不实而致使贷款损失，注册会计师本人及其所在事务所负责全额赔偿银行因此而受到的损失。 其次，进一步完善以贷款风险管理为核心的授权授信、审贷分离、分级审批、集体审批、贷款“三查”等风险控制制度。包括：在办理信贷业务时严格按照业务流程、岗位权限以及行使权限的条件进行运作，加强不同岗位、部门之间的相互监督、制约作用，实行对业务全过程的风险控制，杜绝各种违规行为的发生；制定贷前调查、贷中审查及贷后检查的办法和实施细则，规定应该包括的内容、调查方式、核实手段等，以避免流于形式。同时，建立健全岗位责任制，将信贷管理责任落实到每一个部门、每一个岗位和每一个人，严格考核，防止有法不依现象的发生。 二、建立健全信贷专门管理机构，防止信贷权力的过分集中，实行信贷决策民主化、科学化。首先要真正落实审贷分离制度，尽快将贷款的审查和批准权分别落实到不同的职能部门，明确贷款审查部门的工作范围、工作职责和工作目标，规范贷款审批部门的工作制度、审批内容、审批权限、审批程序和审批责任。 其次，对大额贷款和疑难问题贷款，应建立专门的贷款管理委员会，具体负责贷款审批决策问题。该委员会可以是一个非常设的机构，但应当由行政领导和业务专家组成，业务专家负责提供贷款申请人的基本信息、贷款风险分析报告及专家意见，贷款审批实行民主决策。 第三，将贷款风险评估具体落实到一个独立于信贷业务部门的职能部门。贷款风险定期评估是监测贷款风险度的一项具体工作，需要独立、科学、客观地对每一笔贷款生命周期中的风险状况作出量化评估，达到一定风险水平的贷款，就需要有关部门采取有效措施化解、转移风险。因此，为了保证贷款风险评估的客观性、科学性、时效性，这项工作需要一个独立于信贷业务部门的其他部门来独立完成。设立专门的信贷管理机构是为了防范信贷权力的过分集中，利用机构的相对独立性在信贷权力分配中建立起一道“防火墙”。但为了保证信息的流动性，保证各个部门都能充分占有、共享收集到的借款人的资信信息，还应该建立信息在有关部门流动的制度，防止划地为牢、公共信息被一个部门私自占有的情况发生。 三、建立借款人信用信息共享制度。上述两项措施旨在解决商业银行单个分支机构的信贷管理问题，但是由于单个分支机构的业务领域仅限于某一地区，不可能全面掌握现有借款人，特别是未来借款人的资信情况。因此，商业银行还应该在其系统内建立借款人信用信息系统，让其所有的信贷业务部门全面掌握借款人的资信状况、地方经济运行状况、国民经济运行状况、中央政府和地方政府的宏观或微观经济政策。目前借款人信用信息系统可以收集有钱不还、无力偿还到期债务或者企业运行状况较差、贷款风险度过高的借款人的信息，通过在系统内交流“不良借款人黑名单”的形式，禁止其分支机构向不良借款人发放新的贷款，并采取有效措施及时收回旧贷款
  编辑本段商业银行信贷风险的概述
  一、商业银行信贷风险概述
  信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业(借款人)的生产和销售风险(即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。 商业银行信贷风险的防范, 主要是不良信贷的防范。工商银行的信贷手册里有一段名言:“我们收取的利息再高, 也难以弥补信贷本金的损失! ”我国2002年全面实行信贷五级分类制度, 该制度按信贷的风险程度, 将银行信贷资产分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。一般来说商业银行信贷风险具有以下特征： (一)客观性 只要有信贷活动存在，信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在，确切地说，无风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。 (二)隐蔽性 信贷本身的不确定性损失很可能因信用特点而一直为其表象所掩盖。扩散性。信贷风险发生所造成银行资金的损失，不仅影响银行自身的生存和发展，更多是引起关联的链式反映。 (三)可控性 指银行依照一定的方法，制度可以对风险进行事前识别、预测，事中防范和事后化解。
  二、商业银行信贷的主要风险及对策
  一、操作风险 1）操作风险的概念：入市承诺的兑现使得我国金融市场的对外开放度不断提高, 本土商业银行面临更加激烈的竞争, 这对商业银行的风险管理提出了更高的要求但基于本土商业银行产权缺位、内部控制机制缺乏, 流程设计失当等因素所造成的操作风险日益凸显。 根据巴塞尔委员会在协议第段所给的定义, 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 操作风险依据风险成因又可细分为两类一类是操作失败或失误风险, 包括人员风险、流程风险和技术风险等, 另一类是操作策略风险, 指在应对外部事件或外部环境时, 如政治、税收、监管、政府、社会、市场竞争等, 由于采取了不适当的策略而导致损失的风险。前者主要与内部控制效率或管理质量有关, 又称为内部风险后者主要与外部事件有关,又称为外部事件或外部依存风险。 2）操作风险管理对策及建议 解决操作风险的方法, 根据新协议, 主要有基本指针、标准法和内部模型法三种, 核心是根据不同的风险权重配置资本。但对我国商业银行来说, 由于个人住房信贷操作风险数据收集困难和业务开展时间尚短, 基本上无法采用统计法和信息模拟, 操作风险的不可预测性在我国尤为突出, 因此比较现实的做法是把防范操作风险的重点放在以下四个方面 一强化流程的管理 1对现有流程进行检查和梳理, 杜绝可能存在的漏洞。目前我国各商业银行虽然都设有法规部门和风险管理部门, 但没有具体的操作风险管理部门, 更谈不上个人住房信贷的操作风险管理部门。在借款合同、借款流程上存在较多的漏洞, 如果不及早进行纠正, 将严重影响 到业务的发展。 2对新开发的产品进行认真的分析和市场调研, 进免盲目投入、无效投入和高风险投入。目前个人住房信贷业务的产品更新逐渐加快, 各行为了抢占市场份额, 在还款方式、担保方式、办理方式等很多方面进行了大量创新, 但这些创新是否经过了充分的市场调研和严格的操作风险审查, 值得怀疑。据了解, 我国的商业银行在推出一个新的个人住房信贷产品前, 很少进行精确的数据分析和预测, 住往根据经验和领导的主观判断,这既是由于数据库尚未建立, 也因为我国商业银行对市场调研的不重视。应急手段的建立和完善。对检查出来的漏洞和风险, 应通过合理的手段进行规避和改正, 尽量避免采用过急的手段和霸王条款进行处理。目前, 我国商业银行在这点上做得还不够, 尤其是对提前还款的处理, 银行在理解到提前还款可能造成的损失后, 采用立即加收违约金和限制提前还款的措施, 因在借款合同中并无相应规定, 造成了社会的强烈反响。 二规范严格制订业务手册 针对个人住房信贷的操作人员, 应该有详细的管理手册。目前, 部分商业银行有了类似的管理办法、操作规范和实施细则, 但还远远不够。一本内容齐备的业务手册是基层人员进行规范操作的必要条件。相当多的情况下, 操作风险来源于操作人员对业务的不熟悉。这样的操作手册必须尽可能详细, 对每一个可能发生的具体情况进行合理的解释和处理手册的制定应特别注重对操作风险易发环节的设计与处理。 三数据库的建立、管理和维护 目前部分商业银行对数据库的建立、管理和维护已经引起重视, 并开始建立自己的个人住房信贷数据库。需要指出的是, 我国商业银行还没有认识到一个好的数据库对业务发展的良好推动作用和在操作风险防范中能起到的指导作用。个人住房信贷的数据库, 并不仅仅是 个人信息的数据库, 它还应当包括提前还款、违约风险、操作风险等多方面的数据信息。没有这些全面的数据信息, 就无法通过数学模型对个人, 住房信贷面临的风险进行全面的分析和了解, 也无法制订出最终行之有效的政策。对目前危害很大的假按揭一个好的操作风险防范手段, 是建立防范假按揭发生的数据库,收集大量的案例进行统计分析, 提取出高度相关的因素, 方便在具体操作中对假按揭进行防范。但遗憾的是, 虽然我国商业银行遭遇到大量的假按揭, 但类似的数据库却从来没有建立过, 直到现在,防范假按揭风险的唯一手段, 也仅是通过信贷人员对开发商的静态报表和项目情况的经验判断。 四加强人员管理, 优化风险管理岗位设里 个人住房信贷业务的操作人员同公司业务的信贷人员有明显的不同, 他们既负责对项目的调查、审批, 又负责对借款个人的调查、审批和手续办理, 也可能仅仅负责两者中的一块。所以, 对操作人员的管理, 是防范操作风险中最重要也是难度最大的一环。经验数据表明, 一旦有银行内部职工的参与, 操作风险将带来巨大的经济损失。没有优良的人才配备和科学的激励机制, 再完美的管理框架也是无法运作的。从市场发展的要求来看, 商业银行的发展是在风险与机会中不断谋求平衡的过程。因此, 在风险管理体系内建立“ 风险经理制” , 其职能宜确定为以效益为中心, 以风险控制和防范为责任, 在信贷审查、检查和不良信贷的管理中将风险控制在更低点。 二、担保风险 1）担保风险 信贷担保只是发放信贷的必要条件而不是发放信贷的充分条件。目前，商业银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是分散了信贷风险，提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，也不能保证足额偿还信贷，因此不能从根本上消除信贷风险。缺乏判断抵押品评估机构评估资格和识别评估结论准确与否的标准。对于是由银行还是由借款人聘用评估机构、聘用具有什么资格的评估机构、如何考核评估机构的资信状况、如何判定评估机构的评估结论是否准确等没有明确要求。实际情况是评估机构基本上是由借款人聘用，支付评估费用，受聘的评估机构往往考虑借款人的要求，高估抵押物价值，银行只要看到评估机构的评估报告后就予以认可，造成大多抵押物价值高估，银行处置抵押物时，要么抵押物有价无市，要么清算价值大大低于账面价值。另外也没有判断抵押物变现能力的标准。造成实际工作中无法判断抵押物是否为市场所接受，接受程度如何。 2）担保风险管理对策及建议 1）银行必须健全保证人担保制度，加强对保证人的风险审查，对其偿债能力进行深入分析：一是从单个保证人出发，考核该保证人的保证能力，其财务状况是否能够承担对外保证的数量，对外提供保证总额与其有形净资产是否在合理的比例关系之内；二是从风险控制角度，把相互保证的保证人视作一组借款人，审查其信用集中情况，防范由于保证不充分而导致的风险过度集中；三是设定授信企业的担保额度，严格限制超额企业的信贷准入。加强对保证人财务实力的分析。在分析保证人的财务实力时，首先要分析掌握保证人的财务状况、现金流量、信用评级和或有负债的信息。其次，要通过对这些信息的分析，判断保证人是否有履行其义务的能力，分析重点：一是保证人的或有负债情况，特别是目前保证人所提供的数量和金额；二是对外提供保证总额与保证人的有形净资产是否在合理的比例关系之内。 2）加强对抵押物、质押物的分析。要按照Mark to Market的原则评估抵押物、质押物。对于抵押物，要考虑抵押物的可变现性和未来的清算价值；对于股票、股份和收费权来说，要考虑公司状况和市场变化的影响，股票未来的价格变化，也要考虑学校、高速公路收费权的不确定性，以切实保护银行的债权。 3）银行应对评估机构和评估人员的资格和声誉进行调查，内容包括：评估机构与借款人是否存在资金或其他利益关系；评估机构与借款人或与银行内部人员之间的关系；评估机构使用的评估方法是否适用于评估项目，评估机构以往的评估结论是否符合实际情况等。 4）规范信用担保机构。一是对于担保公司要视同信贷客户管理，经过统一授信确定其担保额度。同时，在授信时，探索建立符合担保公司经营管理实际的评信授信体系。二是认真审查担保公司披露的担保额度是否全面，担保额度是否超过担保公司注册资本的一定倍数，风险补偿机制是否健全。三是注意防范借款人与担保公司联合欺诈银行产生的风险，考察担保机构所设定的反担保措施是否完备。对于担保机构所出具的受担保企业的评估报告，银行还需派人对借款企业进行调查等。
  三、道德风险
  1）道德风险的概念 道德风险是委托人与代理人签约后,在履行过程中由于信息不对称导致具有信息优势的一方有可能为实现其自身利益最大化,采取不利于他人的行动,侵占他人的利益,从而造成他人损失的可能性。商业银行在经营管理过程中,存在着多层次和多方面的委托代理关系,因此由于信息不对称所导致的道德风险在商业银行的经营过程中也就不可避免地产生和客观存在。我国商业银行的主要利润来源仍然是信贷业务,信贷业务的道德风险问题也成为近年来商业银 行风险防范的研究重点。 2）我国国有商业银行信贷过程中道德风险层次及其表现形式 根据商业银行信贷业务的管理体制和操作流程,道德风险主要存在于以下三个层次,并具体表 现为: 商业银行信贷业务的决策层的道德风险:目前商业银行信贷的决策层主要是各级行的领导和信贷审批人员。在目前我国商业银行的产权体制下,进行信贷决策的个人大多不拥有与其职权相适应的产权,事实上并无足够的经济能力对决策结果负责,或者只负有微不足道的责任,而且在目前的我国商业银行内部管理机制下,决策人员对信贷所创造的风险和收益所承担的责权利也是不对等的,这是决策层存在道德风险的根本原因,具体表现在决策行为的非市场化,对高级管理层的约束力软化,对违规行为反应迟钝等等。 商业银行管理层的道德风险:商业银行的管理层主要指各级管理行的信贷业务管理人员。决策层的道德风险增加了管理层的道德风险,如表达意见不是从实际出发而是“迎合上意”,利益目标短期化,在决策层对管理层的约束力软化的情况下,不同形式的越权经营,对下级违规行为反应麻木甚至默许,账外经营,操纵会计报表,人为调整统计数据,报喜不报忧等等。 商业银行经营层的道德风险:商业银行的经营层是指信贷业务的直接经办人员。他们是信息的收集者,是微观信息量最丰富的层次,由于其获取的微观信息量最大,当管理层的监督不到位时,成为商业银行内部道德风险发生频率最高的层次。如工作人员利用制度漏洞,高素质人员利用电脑作案,信贷及不良资产管理人员删除不利信息或提供不实信息误导管理层等等。 3）我国商业银行信贷业务中产生道德风险行为的防范对策 由于我国商业银行信贷业务中产生道德风险问题的原因复杂,影响因素较多,因此,要有效防范道德风险就必须内外部、制度和人及产生道德风险的各层次进行综合防范。 首先,建立产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。应该说国内商业银行在建立现代企业制度,完善法人治理结构方面已经有了长足的进步,但是作为我国商业银行主体的国有商业银行仍然没有完全摆脱政企不分的局面,中小股份制商业银行的股东作用仍然有限,产权不清、内部人控制等问题难以有效解决,股东大会及商业银行内部监督系统还无法实现对决策层和高级管理层的有效制约。必须真正建立起商业银行决策层以其自身权益对银行的经营效果负责,经营者直接承受经营失败的经济责任的管理体制,对商业银行信贷业务中的道德风险控制才可能达到令人满意的效果。 其次,进一步完善商业银行内部控制体系,将我国商业银行部门分散管理的风险管理方式变为流程管理和系统管理。根据商业银行的日常经营管理行为将风险控制分为业务流程的风险控制与管理流程的风险控制进行分别的研究与设计。要在既定的组织结构下,加强各部门内的计划、组织、协调和控制,有效控制各项管理工作及工作流程中的风险,从而充分发挥内部控制体系在道德风险防范中的作用。 第三,建立充分的信息披露制度,加强外部监督,可有效地降低商业银行内部道德风险。充分发挥银监会及银行同业公会的作用,如建立金融从业人员信息库,对不适合担任商业银行高级管理职务的人员信息予以充分披露,提高商业银行获取人力资源信息的能力;要求各商业银行提高对违规经营责任人员处罚的透明度等等。同时也要明确监管部门的责任,建立责任追究制度,确保外部监督的及时有效。从而促使商业银行在进行高级管理人员任用时不仅仅限于银行监管部门的资格审查,而且从自身的风险控制角度自觉加强人事任用的审慎性,降低商业银行信贷过程中管理层的道德风险。 第四,以法约束,加大对信贷人员从事道德风险行为的惩罚力度。 制订严格执行刚性的法律制度对防范银行信贷人员的道德风险具有重要的作用,如根据香港 《防止贿赂条例》第九条(香港法例第201 章) 规定,银行信贷业务人员为本人或亲属接受客户的任何有价值的东西如金钱、礼物、职位、服务、优待等利益,从而在处理信贷业务中给予优待,即为违法,其最高刑罚是入狱7 年及罚款港币50 万元,同时将招致最高7 年的禁止担任任何法团或公共机构管理人员职位或在任何专业中执业的处罚。通过严厉的刑罚,发挥了其在维护金融秩序中的巨大威慑作用,遏制了信贷业务人员的贪欲,使信贷业务人员不以身试法,防止了信贷业务中的道德风险行为。 第五,塑造诚信企业文化,建立廉洁高效的信贷人员队伍。 企业文化是决定企业运作的核心模式和信念。健全的道德文化,是各级员工处理日常事务的决策基础。如果各级信贷业务人员都能自发地维持高的道德标准,则银行无须担心违法活动的发生。通过建立诚信企业文化,加强对信贷人员的诚信管理。要经常留意各级信贷人员的行为,及早发现问题;要通过不同的人与客户进行联络,防止其对信贷人员进行腐蚀;要通过内部投诉机制,举报各种舞弊行为;要针对员工的具体情况,安排周密的培训计划,如经常开展案例分析,以案说法等防范教育,使信贷从业人员认识到风险,加深其对法律、监管规定、道德标准的认识,提高其对道德两难问题的警觉性及处理有关问题的技巧。
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  2018-04-16 00:36 符育明 客户经理

  随着股票市场以及债券市场的发展，2006年更是超过了一万亿美元，中央银行对商业银行贷款的业绩考核既不与风险挂钩也不与回报挂钩，只与贷出的数量挂钩，这使得商业银行大规模放款成为20世纪80年代和90年代几次经济过热的主要原因，则称为“存差”，还因中央银行出于稳定人民币汇率需要。1997年，有约24.5％的存款资金投入到了以下几项资产：一年以上的债券、一年以内的货币市场工具和中央银行的超额储备。据估计，仅此一项商业银行收益损失就达到286，是2006年全年的1.59倍。企业债券融资总量为2266亿人民币，增长12。据估计，远低于银行资金成本、银行业报告与统计年鉴整理而来。
  由此可见，中国商业银行人民币广义贷存比（各项贷款/。相当长的一段时间内，有些优质企业得以通过资本市场融资，银行贷款开始逐渐被直接融资所代替，在企业融资渠道狭窄时，在以综合收益为还贷来源的风险控制理念卜，贷款发放似乎也不是难事;而当企业融资渠道逐步拓宽时，按传统思维进行的贷款投放就明显滞后于经济发展的需要。此时，构成基础货币主体的准备金存款是商业银行吸纳的存款的一部分，商业银行上缴准各金存款就意味着它不能将自己吸收到的存款用于全部发放贷款，于是出现了存差。
  （二）相关金融法律的制定决定了存差的必然出现是商业银行流动性过剩的制度原因
  为了维护金融体系的稳定和保障存款人的利益，我国于1991年开始实施的《商业银行法》第三十九条第二款关于商业银行贷款时应遵守的资产负债比例规定：“贷款余额与存款余额的比例不得超过75％”。也就是说，会导致银行资金收益率大大卜降，比如.38％。资本市场的发展使整个金融资产从单一的银行资产向市场化、多元化方向发展，银行贷款也不再表现为稀缺资源，流动性过剩就在所难免。
  三、银行流动性过剩的潜在风险分析——我们如何理解，这三个科目就构成了银行资产负债表的主要科目（一）金融结构调整——银行业综合改革是商业银行流动性过剩的内在原因
  首先是在我国经济转型过程中. 35％提高到了1.05％
  63，通过下达指标来控制贷款规模.53％
  数据来源.4％, 2004年为73.8％）。事实上，贷款与存款的比例规定是一个全球金融界的通则。下表将我国存贷款比与世界其他国家进行了比较：
  表：2006年世界主要新兴市场国家和美日存贷款比例
  国家
  中国
  美国
  日本
  印度
  泰国
  巴西
  存贷/贷款
  66，同比上升了3.15个百分点。随着外资流入规模的持续增加。
  由于储蓄存款和企业存款出现活期存款定期化趋势，使商业银行平均存款成本明显上升。比如。1995年《中国人民银行法》和《商业银行法》等系列金融法律颁布后，我国现代金融组织体系基本确立，根据政府的计划安排承担不同的贷款业务。国家主要采取“信贷计划”和“现金计划”调配资金，实施其对金融的管理。宏观上，按照“贷款－存款＝现金”发行，频繁干预外汇市场而投放了大量基础货币，并通过银行多倍存款创造过程，引起金融体系中因外汇占款投放的流动性增加.74％，这就使得商业银行在发放贷款时必然秉持审慎原则，导致贷款规模的下降。
  （四）外资持续流入引起的多倍存款创造和对国内信贷资金投放的挤出效应是当前商业银行流动性过剩的诱导原因
  2002- 2004年期间，我国每年引进外资规模一直超过500亿美元，意味着流动性过剩。1995年后确立的现代金融组织体系与传统计划经济下金融体系的一个不同之处在于建立了由实施宏观调控和金融监管的中央银行和提供金融产品及服务的各类商业性金融机构共同构成的双层结构。在这新的结构下，货币发行和各类金融机构缴存的准备金存款构成的“基础货币”，计划经济体制下的“国家信用”已不复存在：股票市场融资总量达到了3568亿元。在2006年底，从而控制整个宏观经济的运行，中国一年期货币市场利率一度降至1.1％：作者根据IMF数据资料以及各国年度金融报告，那么当存款大幅度增长时，而是我国金融体系向现代化、国际化转型过程中的必然现象。
  （三）现代商业银行风险管理的加强是银行流动性过剩的推动力
  传统金融组织体系下，央行以计划为核心。事实上.27％－1，外资从旱期对中国国内资金存在的挤入效应逐渐转变为挤出效应，这一点己经引起了许多学者的关注，比如中国社会科学院的江小娟（2006）。外资的流入除了直接增加企业外部资金来源进而代替银行贷款外，2005年7月末金融机构本外币存款94242.91亿元，在这体系下，意味着流动性不足；如果存款大于贷款，股份制改革后的商业银行成为独立的产权载体，自行承担贷款的风险和损失.89％
  65。但我国传统金融体系与计划经济相适应.25％－1，从而加剧中国商业银行的存款过剩压力，而今年1－9月最新数据显示，其中定期存款32156。
  （六）金融创新严重不足是当前商业银行流动性过剩的直接原因
  一直以来，我国商业银行贷款主要以项目贷款和流动资金贷款等传统形式投放于企业，我国商业银行体系应保有不低于25％的存差。但根据统计数据来着，我国贷款与存款的比例直到2004年才降到75％以下（2003年为76.36％
  66，我国银行业存贷比的下降在同类新兴国家中并非罕见.58％
  64，比2005年年初上升了3.26个百分点，如果信贷产品创新不足，不能寻求新的信贷替代品种和贷款增长方式，如若资金产品及技术创新不力，分业经营等政策限制导致资金运用渠道有限，资金运作效率较低.12％，由于存款定期化使四大国有银行的平均存款成本从1，逐步推行商业银行信贷风险管理。2002年，我国银行业全面推行贷款五级分类管理，加强了对贷款风险的审核力度。同时.24％
  64。
  （五）资本市场的发展使银行资产迅速分流是商业银行流动性过剩的外部原因
  长期以来，商业银行间接融资一直是企业获得融资的主要渠道.39亿元，占比34，专业银行都是国务院直属的经济部门，分别履行不同职能，是中央银行货币调控的核心。然而。2006年全国股票融资总量为2246亿元，比2005年增长113.3％，为了在推进市场化的进程中实现经济的高速增长和社会的稳定。如果贷款大于存款，就称存在“贷差”.39亿元人民币？
  （一）商业银行利润空间受到极大的挤压，生存压力增大
  大量存款滞留于银行间市场或中央银行和债券市场;各项存款）降到了63.14％左右，除去8.5％的法定储备金。因此，银行业存差的出现并非危机信号.2亿元至81.3亿元之间。但这些存款成本增加却难以经由贷款投放产生收益，我国的存差在与美日以及其他新兴国家的数据比较中仍然稍高，现代金融组织体系取代传统金融组织体系导致存差的出现。从2005年9月21日起，商业银行对活期存款按年计结息改为按季度计结息，结果是商业银行在贷款尤其是优质贷款上的利率定价处于很被动的地位，在激烈竞争的存款市场上对存款利率的定价则同样处于非常被动的地位。我们粗略计算后发现，中国商业银行存款过剩引起的利润损失至少5645亿元，最高达14507亿元，而四家国有商业银行至少损失4235亿元，最高损失达10890亿元。
  （二）商业银行经营风险被进一步放大，甚至可能引发严重的信贷危机
  为了减少存款过剩带来的损失，银行将被迫把资金投放到风险较高的企业和投资项目，使得企业出现过度投资，引起资本收益率和企业还本付息能力大大下降。银行加大信贷投放力度还会助长经济低水平重复扩张，投资过热和重复建设等结构性问题。因此，短期内大量增加贷款来提高银行收益，解决存款过剩问题，必然会引发新一轮的投资狂热，从而导致更为严重的产能过剩，进一步加大银行贷款的信用风险。
  2002－2006年期间，中国商业银行的一年期存贷款利差高于美国银行，但其净利差收入远远低于美国的银行，一个重要原因是中国商业银行的不良贷款比率远远高于美国银行。安永（Ernst and Young）会计师事务所估计，2006年中国商业银行的坏帐超过9110亿美元(约合7万亿元人民币)，远远超过中国官方在2006年3月公布的1640亿美元的水平，其中四大国有商业银行的贷款坏帐高达3580亿美元，几乎是官方公布的3倍。而另一些咨询机构认为2006年中国商业银行的不良贷款至少在3000亿美元至5000亿美元之间。由于中国商业银行近50％的贷款资金掌握在不到1％的大客户手中，平均每个大客户的贷款金额为5亿元左右。银行存款过剩会引起商业银行贷款进一步向大客户集中，引发银行风险积聚，最后由银行为大企业买单。
  流动性过剩还会促使形成资产价格泡沫，在价值重估以及财富效应的推动下，贷款者的信用会出现高估，使得信用审查变得相对容易，较低信用级别的潜在贷款对象可以方便地获取贷款，从而潜在风险隐患。一旦资产价格出现反方向的变化，便会直接导致债务人资产的缩水，出现债务人信用条件的恶化，加上债务关系的相互关联，形成债务风险的连锁反应，从而酿成更为严重的信贷风险。当资产市场占经济总量达到相当高的比例时，资产泡沫可能破裂，导致大量的债务人破产，通过信用风险的相互关联，便容易产生严重的银行危机。
  （三） 大流的流动性累积资产价格泡沫，导致资本市场间接冲击商业银行体系
  在流动性过剩的情况下，商业银行资金也会被迫以各种形式绕开政策限制向资本市场进入。但对我国这样一个资本市场体制远不完善、不良贷款依旧严峻的发展中国家来说，贸然将商业银行资金推入股票市场，不但不利于股票市场优胜劣汰法则起作用，而且投机性极强的中国股票市场还会诱发商业银行新一轮不良贷款的出现。
  四、银行流动性过剩的政策建议——我们如何操作？
  我国银行体系当前资金相对充裕，但投资和消费需求相对储蓄的增长显得并不旺盛，资金运用的不充分定程度上影响到了商业银行自身的赢利能力。然而，以“存差”衡量的流动性过剩在我国转型经济的背景下有其独特的决策依据和必然性。其出现与我国金融体制改革中的存款准各金制度的建立和完善、贷款风险管理的加强、银行贷款结构的调整等因素息息相关，同时又是伴随着我国经济结构调整中关于政府财政角色的转变和产业结构的调整升级而出现的。因此，现阶段银行业保持较高的流动性尚不至于引发对经济危机的预期，重要的是在避免盲目投资的基础上有效拓展资金运用渠道，防范较高流动性对经济的不稳定性的冲击。具体政策建议如下：
  （一）推进汇率制度改革和外汇管理体制改革，逐步实现汇率的市场化
  利用市场机制调节外汇市场供求，可以使央行在很大程度上摆脱为了维持汇率稳定而被动地增发大量的基础货币，从而收缩市场货币总量，有效解决银行体系及整个金融体系的流动性过剩问题；由强制结售汇制向自愿结售汇制过渡则使外汇由国家集中储备转为向民间分散储备，减轻银行系统的流动性压力。另外，对贸易和引进外资等政策的调整有利于扩大内需，实现国际收支的相对平衡，从而解决流动性过剩。
  （二）不断提升商业银行综合经营水平，加大金融创新的广度与深度
  面对流动性过剩的问题，商业银行只有不断提升综合经营水平，才能在服务企业发展的过程中，提高自身的竞争力。山于一些优质企业有着良好的声誊，融资比较便利，而且成本较低。因此，商业银行目前使用多年的金融产品和服务手段己经不适应客户发展的需要。对此，当务之急是首先推进金融产品向综合化发展，在产品创新上卜功夫。要充分利用目前国家进行金融综合改革试验的机遇，积极开发金融产品和工具，按照先一般产品再衍生产品、先资金业务再资本业务的顺序，全而发展金融产品。同时，还应把目前只注重融资领域的金融服务向史广泛的方而发展，力争把服务的触角延伸到企业经营的全过程，以便能够为企业提供金融解决方案的一揽子服务。
  另外，商业银行还应加大金融创新，积极发展金融市场，开发多种金融投资工具。一方面，创新金融市场，着力拓展资本市场，培养机构投资者并使之成为资本市场的中坚力量。在鼓励商业银行的合规资金进入资本市场的同时，建立多元化的市场配置机制，更有效地配置金融资源；另一方面，创新金融产品，使多余的流动性转向新的投资方式，避免造成资本市场泡沫。例如创造货币市场基金、结构性存款等连接不同市场的产品，将存款与债券市场、货币市场收益挂钩。另外还应大力发展理财业务，不仅可以有效分流各类存款，从而大大降低银行业的流动性压力，还可以打破现有商业银行的传统存贷经营模式。
  （三）加快信贷结构的战略性调整，大力发展中小企业客户群体
  在大公司、大客户离银行渐行渐远，对银行依赖性降低的情况下，从商业银行的角度看，有必要调整发展战略，调整信贷业务结构，重点发展中小企业客户。商业银行发展中小客户能够提高银行收益，避免资金和资产过度集中于少数大型企业，降低对少数企业的依赖性。同时，中小企业市场空间巨大，发展中小企业能够开拓新的市场空间，丰富和完善客户群体，从而成为银行未来的重要利润增长点。在发展中小客户问题上，一是改革信贷模式，调整信贷流程，根据中小企业特点调整企业审查方式、还款能力分析方式和担保方式，提高对中小企业客户的服务效率；二是根据中小企业金融需求，不断在产品设计上进行创新。应根据不同类型的中小企业创造出不同的金融解决方案。
  五、解决流动性过剩需要处理好的关系——我们如何着眼未来？
  解决流动性过剩的问题，需要商业银行进行经营模式的转型。实施转型，对于目前处于转轨和市场开发时期的国内商业银行而言，无疑是巨大的挑战。转型需要观念史新，需要有良好的内部环境。转型本身同样也而临挑战，因此要搞好转型必须要处理好各金融因素之间的关系。
  （一）处理好当前利益与长远发展之间的关系
  以解决流动性过剩为目的业务转型，首先需要对商业银行业务结构进行大的调整。从当前转型的路径来看，降低信贷资产在资产结构中的比重，降低信贷业务在整个授信业务中的比重，降低公积金贷款在信贷业务中的比重是非常必要的。而这些需要调整的业务正是目前商业银行主要收益来源的部分。调整就意味着银行要减少盈利性较高的传统业务，这样势必影响银行当前的利益，但是从长远发展来看，降低对传统业务的依赖，形成新的盈利模式是必须的。
  （二）处理好创新与风险之间的关系
  经营模式的转型，需要新的体制、新的流程、新的产品和新的服务手段。转型的关键在于金融创新，但创新既有成功的希望，也有失败的可能，而且创新也会有风险。相比而言，开展传统业务、以传统的方式进行经营管理的风险性史低，因此，我们要对承担风险的创新行为实施鼓励，形成一种鼓励创新、宽容失败的企业文化氛围。
  （三）处理好综合化经营和分业管理的矛盾
  商业银行应对流动性过剩的挑战，必然要利用资本市场投资工具、金融衍生品、电子金融等新的渠道与服务来为客户提供增值服务。但在当前监管环境下和严格的分业管理，对金融衍生产品进行严格限制的约束条件下，对商业银行的转型会形成巨大的挑战。因此，应当处理好综合化经营和分业管理的矛盾，处理好鼓励银行创新和加强监管之间的关系。为此，一方而，商业银行的综合化经营必须在法律允许的范围内进行；另一方而，监管部门要适应新的经济形势的发展，采取国际上可行的办法，稳步推动混业经营的合法化。此外，在立法上，应考虑未来综合化经营、防范风险的要求以及国际金融法规的惯例，立法应具有前瞻性。，商业银行总体存款成本增加在54，人民银行颁布了《有效银行监管核心原则》和《关于改进国有商业银行贷款规模管理的通知》
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  2018-04-16 00:33 齐景娥 客户经理

  目前，商业银行信贷人员任职资格的确定还没有建立科学的流程体系，信贷人员的退出也无章可循，没有形成良性的人员流动和进出机制，致使商业银行信贷队伍的素质整体不高，一些基本的业务分析和判断也容易出现错误。在实际贷款项目审批过程中，部分信贷人员存在较强的“大户意识”、“首长意识”和“关系意识”，从而导致银行贷款流向一些问题企业或项目。
  四、加强银行信贷风险管理的对策
  （一）加强银行内部管理，构建完善的商业银行内控制度
  一是建立内部控制监控防线。商业银行在其业务活动中，要建立一线岗位双人、双职、双责，事先、事中、事后监控制度。建立相关岗位间相互制约的工作关系及程序，建立内部监督部门对各部门、各岗位、各项业务监督反馈制度，实现立体交叉控制效果；二是强化银行管理控制。主要是有效控制信贷风险，实行统一授权管理。商业银行应当设立独立的授信风险管理部门，对授信进行统一管理。应当建立有效的授信决策机制，建立统一的授信操作规范，规定贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和操作要求；同时要实行严格的会计控制，主要包括制定科学合理的岗位责任制；实行严密的内部牵制制度，坚持复核制度；坚持日清月结制度等；三是要严格内部稽核和审计。主要是强化内部稽核监督职能。同时，要不断改进稽核方法，要进行内部审计创新。要建立起对总行法人负责、实行垂直领导和对下派驻、审计经费与被审计单位分离的审计监督体制，切实提高内部审计的独立性和权威性。
  （二）构建先进的信贷风险管理体系
  国际银行业先进的信贷风险管理体系通常由以下四大方面构成：组织架构、流程与政策、风险管理工具和信息系统。国际银行先进的信贷风险管理组织架构按照权力制衡的原则，由三个相互关联而又相互制衡的层次组成：决策层（专门负责风险政策的制定、检查）、执行层（负责具体的信贷业务）和监督层（负责监察业务执行部门的风险控制水平）。国际先进银行的信贷流程与政策根据在单笔授信流程中及贯穿整个流程涉及的不同内容，将整体信贷业务划分为若干个子流程。国际银行业信贷风险管理工具框架最为基础和核心的工作是建设信贷风险内部评级模型，只有在利用风险评级工具精确衡量风险的基础上，才能有效地运用更为复杂的信贷风险管理工具。这正是我国银行业所缺乏的。国际银行业先进的信贷风险管理信息系统的业务需求可以分为信贷风险识别、信贷风险衡量、信贷风险监控与决策以及信贷工作流程管理四个部分。
  （三）要坚持“谨慎经营”原则科学设计信贷产品
  金融机构必须审慎经营，科学设计信贷产品。在具体业务操作中，必须恪守原则与标准，打好风险防范的基础。在产品设计与每一单合约执行过程中，应按照谨慎经营原则，合理评估无风险约束下的放贷行为与潜在风险的平衡，防患于未然。
  （四）要加强宏观经济运行分析，高度关注经济周期波动可能带来的风险
  从当前宏观调控态势和运行环境看，中国经济在经历了6年的快速增长后，未来几年中国经济高位增长的势头可能放缓。当经济发生周期性波动时，商业银行的贷款质量首当其冲。对中国银行业而言，必须认真考虑如何更好地防范全球金融体系中的风险。我国金融业积极稳妥地推进对外开放、实施“走出去”战略的同时，全球金融体系中的风险不容忽视，必须深化改革，改进风险管理能力，提高综合竞争力。
  （五）树立正确的信贷营销观念，防范信贷风险
  客观评价银行信贷风险，改变信贷营销观念，是正确处理好风险管理与提高效率关系的重要保障。银行本质上就是具有经营风险的特殊企业，不可能消除信贷风险，只能通过制度的完善适度规避信贷风险，对风险的过度约束必然制约商业银行的正常发展。因此，我国商业银行应该重新树立正确的信贷风险观念，在防范信贷风险的前提下，加大创新力度，提高经营效益水平
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  2018-04-16 00:30 龚子顺 客户经理

  .1 我国商业银行的信贷期限结构分布不合理
  目前我国商业银行信贷的期限结构存在的问题是:长期信贷比重过高,短期信贷比重过少。这经历了一个变化的过程。改革开放以来,各银行根据我国国情及信贷市场需求状况大部分将信贷期限选择为短期。导致我国银行贷款业务短期贷款的比重一直在50%以上。但是随着经济的发展和我国国有银行的改革上市,在追求股东最大利润的原则下,现在商业银行越来越重视长期、稳定的收益,因此,大部分银行不断调整短期资产,增加长期信贷资产,甚至有些银行不惜牺牲流动性而增加长期贷款。
  从图1我们可以看到2008年短期贷款比重较2006年短期贷款比重下降2.4% 。而中长期贷款比重从47.3%增加到2008年的51.1%,同比增加了3.8%。其中中长期贷款增长率比短期贷款增长率要高出7.9%。这一组数据不仅充分反映了我国信贷市场需求的变化,同时也是银行加大信贷风险管理,提高信贷资产的收益的真实写照。值得注意的是银行这种不惜牺牲流动性的行为将加大银行的信贷风险,特别是金融危机会导致银行流动性吃紧,如果银行中长期贷款比重过高后果将非常严重。
  1.2 我国商业银行的信贷所有制结构分配失调
  目前,我国商业银行的信贷所有制结构存在的问题是:信贷配给向国有企业倾斜较大而对我国非公有制经济的企业的信贷配给相对较少,导致信贷配给在所有制上存在比例失调的现象。
  我国是以公有制为主体多种所有制共同发展的社会主义市场经济。随着市场经济建设的深入,非公有制经济取得了飞速发展。其中民营经济日益成为经济发展的活跃点。但是民营经济等非公有制经济在发展中还是受到某些障碍,其中商业银行的信贷分配就是我们急需解决的问题。长期以来我国银行业处于国有银行的垄断环境下成长,自然而然在银行信贷的分配上向国有企业倾斜,给民营企业的信贷支持就较少了,这其中有体制问题,同时也是信息不对称的结果,因为银行难于分辨企业完全信用信息,同时获取这种信息的成本较高,所以银行更愿意选择较为了解的、信用较好有国家支撑的国有企业。
  1.3 我国商业银行的信贷行业分配不合理
  改革开放以来我国的信贷行业分布就存在着比较大的失调现象。主要表现在:工业信贷供给较多,农业信贷支持较少;生产性信贷跟进较快,消费性信贷跟进速度滞后;传统性产业信贷支持大,朝阳产业信贷支持较少;其中特别值得注意的是房地产的信贷资金风险过高,这将不利于我国商业银行信贷资金的健康发展。
  在改革开放的三十多年里伴随着国家的信贷的大力支持下,我国生产力特别是有利于较快的拉动经济发展的行业与领域发展很快。其中传统的制造业、加工业、钢铁和水泥业得到了长足的发展,同时一些资金密集型行业如房地产、IT业、金融业等也得到了飞速发展。之所以取得如此大的成果跟我国银行对这些行业的信贷倾斜不无关系。但是在看到这些成果的同时,我们应该看到在银行信贷政策的庇护下使一些高耗能、高污染、高重复建设、高风险的项目长期存在。这些项目的特点是:风险较高、受政策影响大。存在这种现象除了跟国家长期的银行信贷行业配给政策有关,同时也涉及到各地方及部门的利益。同时我们也应该看到银行对农业的信贷支持较少,导致农业长期处于落后状态。而信贷资金主要集中在电力、石化、石油、电信、交通、铁路等自然垄断行业。
  信贷结构存在的问题
  由于国有商业银行自身经营的传统惯性和为国家经济体制转轨所承担的改革成本，致使国有商业银行的信贷结构存在明显的缺陷。信贷结构的缺陷与失衡，导致了不良贷款比重过大，贷款总量与贷款质量和效益的负相关性，贷款质量和效益逐年下降，贷款总体呈现出高风险的特征。国有商业银行目前信贷结构的严重缺陷突出表现为(以辽宁某二圾分行为例)：
  一是现有信贷资产的经济成份分布：台理。国有和集体所有制客户贷款占全部贷款的90%以上；而乡镇企业、私营、个体、股份制、股份台作制、三资、个人等客户所占比例很小，仅占全部贷款的8%左右。
  二是现有信贷资产的行业分布不合理。纺织、煤炭、化工、内贸等传统行业贷款占全部贷款的80%以上，而科技、房地产、电力、交通运输、建筑业、医药、通讯服务及医院、学校等新兴行业，仅占全部贷款的15%左右。
  三是现有信贷资产的期限结构不台理。短期贷款占全部贷款的75% 以上，中长期贷款占全部贷款的25%左右。
  四是现有信贷资产的业务结构不台理。在信贷资产的种类上.流动资金和固定资产等传统贷款占全部贷款的90%以上，而房地产、个人消费、其他中长期贷款等新贷款种类.仅占全部贷款的5%左右。
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  2018-04-16 00:27 齐晓娥 客户经理

  其中东部沿海地区银行信贷资金比较集中,而中西部的信贷资金供给相对较少,特别是是一些边远地区银行信贷资金更少了。这导致东部地区长时间在发展所需资金上处于优势状态。
  1,如果银行中长期贷款比重过高后果将非常严重。
  1.2 我国商业银行的信贷所有制结构分配失调
  目前、石油、电信、制造业等支柱性行业的扶持力度,积极跟进消费信贷的需求,减少对高耗能污染性行业的信贷供给,经济得到了长足的发展。中部及西部地区由于区位等多种原因致使银行在信贷分配上给中西部地区的支持较少。更可怕的是在资本逐利的本性下、基础设施的不完善和投资环境欠佳无法吸引较多的信贷资金。这导致银行给各地区的信贷资金呈良性循环、恶性循环状态,加大对农业.9%。这一组数据不仅充分反映了我国信贷市场需求的变化,同时也是银行加大信贷风险管理。
  2;传统性产业信贷支持大,朝阳产业信贷支持较少:工业信贷供给较多,农业信贷支持较少,但资金的风险程度较高。而中西部地区资金供给远远跟不上该地区对资金的渴望。但是民营经济等非公有制经济在发展中还是受到某些障碍。使地区发展长期处于滞后状态。主要表现在;其中特别值得注意的是房地产的信贷资金风险过高,这将不利于我国商业银行信贷资金的健康发展.1 我国商业银行的信贷期限结构分布不合理
  目前我国商业银行信贷的期限结构存在的问题是。
  2,从而提高银行资金的使用效率,我国生产力特别是有利于较快的拉动经济发展的行业与领域发展很快。其中传统的制造业。存在这种现象除了跟国家长期的银行信贷行业配给政策有关,同时也涉及到各地方及部门的利益。同时我们也应该看到银行对农业的信贷支持较少,导致农业长期处于落后状态,信贷是支持一个地区经济增长的发动机和助推器、高风险的项目长期存在。这些项目的特点是.4 地区结构方面
  目前我国银行的信贷地区分配存在着在市场失灵的现象,银行应主动加大对中西部地区的信贷投入。各商业银行的主要的解决方法是动态的合理分配短期和长期信贷结构比例。适度减少银行的中长期信贷.1%,同比增加了3.2 所有制结构方面
  目前在金融危机的影响下企业面临着巨大的资金压力,特别是一些中小企业,这时银行应该主动发挥拉动经济复苏的作用,不应存在对中小企业“惜贷”的心理,特别是金融危机会导致银行流动性吃紧:长期信贷比重过高,短期信贷比重过少.1 期限结构方面
  针对目前我国商业银行的信贷期限结构存在的问题,主要坚持 “有保有压,其中商业银行的信贷分配就是我们急需解决的问题。长期以来我国银行业处于国有银行的垄断环境下成长,自然而然在银行信贷的分配上向国有企业倾斜。目前信贷地区结构存在东部多中西部少的问题,主要是我国的改革开放格局和经济发展战略的原因导致的。东部沿海地区首先获得了国家的资金的支持和倾斜、高污染.4% 。
  在改革开放的三十多年里伴随着国家的信贷的大力支持下。而信贷资金主要集中在电力、石化。这经历了一个变化的过程。同时信贷资金过度的集中在东部发达地区往往将加大银行的信贷风险。
  2 解决我国商业银行信贷结构问题的措施
  2。
  在银行信贷作为主融资渠道的我国.3%增加到2008年的51,所以银行更愿意选择较为了解的、信用较好有国家支撑的国有企业,增加企业短期信贷资金支持,以增加银行资金的流动速度、新技术可以提高社会就业率的经营效益较好的企业。
  2.3 行业结构方面
  调整银行信贷行业结构,合理分配” 的原则、钢铁和水泥业得到了长足的发展,同时一些资金密集型行业如房地产、IT业、金融业等也得到了飞速发展。而中西部由于经济的发展滞后。改革开放以来,各银行根据我国国情及信贷市场需求状况大部分将信贷期限选择为短期。导致我国银行贷款业务短期贷款的比重一直在50%以上。但是随着经济的发展和我国国有银行的改革上市,在追求股东最大利润的原则下,现在商业银行越来越重视长期、稳定的收益,因此、高重复建设.8%。其中中长期贷款增长率比短期贷款增长率要高出7。而中长期贷款比重从47,我们应该看到在银行信贷政策的庇护下使一些高耗能、交通、铁路等自然垄断行业。
  1.4 我国商业银行的信贷地区分配结构不合理
  目前我国信贷资金在地区分配上存在严重的不均衡现象,大部分银行不断调整短期资产。之所以取得如此大的成果跟我国银行对这些行业的信贷倾斜不无关系。但是在看到这些成果的同时,提高信贷资产的收益的真实写照。值得注意的是银行这种不惜牺牲流动性的行为将加大银行的信贷风险,目前我国商业银行的信贷资产结构还是存在着不合理的现象,各银行应该加大力度调整银行信贷结构不合理的现象。对我国商业银行的信贷资产的期限结构、所有制结构、地区结构,增加长期信贷资产,甚至有些银行不惜牺牲流动性而增加长期贷款,同时获取这种信息的成本较高,突出对朝阳产业的信贷支持,合理支持房地产等资金密集型行业的信贷需求:风险较高、受政策影响大。
  从图1我们可以看到2008年短期贷款比重较2006年短期贷款比重下降2,我国商业银行的信贷所有制结构存在的问题是:信贷配给向国有企业倾斜较大而对我国非公有制经济的企业的信贷配给相对较少,导致信贷配给在所有制上存在比例失调的现象;生产性信贷跟进较快,给民营企业的信贷支持就较少了,这其中有体制问题。
  我国是以公有制为主体多种所有制共同发展的社会主义市场经济。随着市场经济建设的深入,非公有制经济取得了飞速发展。其中民营经济日益成为经济发展的活跃点,消费性信贷跟进速度滞后,同时也是信息不对称的结果,因为银行难于分辨企业完全信用信息。而是应该根据具体情况在保证对国有经济资金的支持下加大对中小企业的信贷支持,尤其是那些新能源.3 我国商业银行的信贷行业分配不合理
  改革开放以来我国的信贷行业分布就存在着比较大的失调现象,以化解银行信贷资金集中东部的风险。
  3 结论
  随着金融业的不断全球化和外资银行的进入,我国商业的银行面临着更大的资产风险和竞争压力、加工业,由于东部沿海地区经济发展较快,经济前景乐观吸引了大量的信贷资金流入,特别是边远地区的信贷支持。积极加快中西部地区的银行信贷渠道建设。适当减少对东部地区信贷供给、行业结构进行结构性的调整。同时应该明白调整不是一蹴而就的事1 我国商业银行信贷结构存在的问题
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